Организация бухгалтерского учета в туристической компании

ИМУЩЕСТВО

ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

наименование

сумма

наименование

сумма

2

6000 000

1

70 000

3

190 000

7

30 000

4

20 000

10

800 000

5

300 000

11

17120 000

6

250 000

13

250 000

8

1400 000

14

540 000

9

100 000

15

20 000

12

700 000

22

170 000

16

6000 000

26

140 000

17

4500 000

30

2100 000

18

20 000

32

40 000

19

40 000

34

230 000

20

50 000

Итого

21510 000

21

150 000

23

400 000

24

190 000

25

300 000

27

300 000

28

130 000

29

390 000

31

60 000

33

20 000

Итого

21510 000

ИТОГ

ИТОГ

№ п/п

Наименование средств и источников их формирования

Сумма

1

Цветные металлы

4 000

2

Наличные деньги в кассе

250

3

Запасные части

45 000

4

Здание отдела маркетинга

180 000

5

Книжные шкафы со сроком службы более 1 года

5 000

6

Лицензия на право осуществления внешнеэкономической деятельности

17 000

7

Станки токарные

320 000

8

Хозяйственный   инвентарь   со   сроком службы менее 1 года

4 200

9

Уставной капитал

1 708 710

10

Долгосрочные финансовые вложения

250 000

11

Предоставленные займы (финансовые вложения краткосрочные)

85 000

12

Денежные средства на расчетном счете

35 000

13

Чистая прибыль отчетного года

190 000

14

Здания цехов

685 000

15

Здание административного корпуса

84 000

16

Задолженность поставщикам за комплектующие

5 500

17

Инструмент со сроком службы менее 1 года

7 500

18

Товары, отгруженные покупателю, право собственности  на которые  осталось  у продавца

20 000

19

Станки токарные, изготовленные на предприятии и предназначенные для реализации

104 000

20

Спецодежда

4 700

21

Полуфабрикаты  собственного изготовления

18 000

22

Амортизация основных средств

17 000

23

Задолженность с подотчетными лицами по командировкам

1 300

24

Непокрытый убыток отчетного года

9 800

25

Задолженность  перед  органами социального страхования

17 000

26

Задолженность   перед   персоналом   по оплате труда

7 400

27

Затраты предприятия в незавершенном строительстве

11 000

28

Задолженность акционеров по вкладам в уставный капитал

1 300

29

Незавершенное промышленное производство

3 000

30

Задолженность бюджета по сумме переплат по НДС

4 500

31

Задолженность заведующего складом по недостаче материальных ценностей

500

32

Задолженность покупателей

11 000

33

Задолженность   перед  акционерами  по выплате дивидендов

420

34

Авансы, выданные поставщикам

4 500

35

Задолженность банку по краткосрочному кредиту

13 000

36

Покупные полуфабрикаты на складе

3 830

37

Авансы, полученные от покупателя

4 350

38

Тара

2 000

39

Задолженность  транспортной организации за перевозку материалов

28 000

40

Ценные  бумаги со сроком  обращения менее 1 года

70 000

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация _______________________________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика                                                           ИНН

Вид деятельности  _________________________________________________по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности ___________________________

___________________________________________________________по  ОКОПФ / ОКФС 

Единица измерения: тыс. руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть)   по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

____________________________________________________________________________

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

На _________

______ года 

На 31 декабря

_____ года

На 31 декабря

_____ года

1

2

3

4

I.  ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

17000

№6

Результаты исследований и разработок

1314300

№3,4,5,7,14,15,(22),27,28

Основные средства

Доходные вложения в материальные ценности

Финансовые вложения

250000

№10

Отложенные налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

ИТОГО по разделу I

1581300

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 

Запасы

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

7830

1,36

животные на выращивании и откорме

затраты в незавершенном производстве

21000

21,29

готовая продукция и товары для перепродажи

104000

19

товары отгруженные

20000

18

расходы будущих периодов 

прочие запасы и затраты

18400

8,17,20,38

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

4500

30

Дебиторская задолженность

 101000

 11,31,32,34

Финансовые вложения (56, 58, 82)

 70000

 40

Денежные средства

 35250

 2,12

Прочие оборотные активы

 1300

 23

ИТОГО по разделу II

 383280

БАЛАНС

 1964580

Пассив

На _________

______ года 

На 31 декабря

_____ года

На 31 декабря

_____ года

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

1708710

9

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(                       )

(                       )

(                       )

Переоценка внеоборотных активов

Добавочный капитал (без переоценки) 

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток )

180200

13,(24)

ИТОГО по разделу III

1888910

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 

Заемные средства

Отложенные налоговые обязательства

Резервы под условные обязательства

Прочие обязательства

ИТОГО по разделу IV

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 

Заемные средства

Кредиторская задолженность

в том числе:

поставщики и подрядчики

33500

16,39

задолженность перед персоналом организации

7400

26

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

17000

25

задолженность по налогам и сборам

прочие кредиторы

17770

33,35,37

      задолженность учредителям по  выплате доходов

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Прочие обязательства

ИТОГО по разделу V

75670

БАЛАНС

1964580

Актив

Сумма

Пассив

Сумма

1.Внеоборотные актив

47500

3. Капитал и резервы

54500

8000

Итого по разделу I

47500

Итого по разделу III

62500

2. Оборотные активы

6280

14000

220

4. Долгосрочные пассивы

-

Итого по разделу IV

5. Краткосрочные пассивы

4000

1500

Итого по разделу II

20500

Итого по разделу V

5500

Итого

68000

Итого

68000

№

Содержание хозяйственной операции

Сумма

Д

К

1.

Начислена заработная плата работникам

1500

20

70

2.

Удержан НДФЛ

200

70

68

3.

Отпущены материалы в производство

4000

20

10

4.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщику

1400

60

51

5.

Получены от поставщиков материалы

9500

10

60

6.

Получен кредит в банке

15000

51

66

7.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности банку

4000

66

51

8.

Оприходована готовая продукция на складе

2900

43

20