Отчет по практике в банке Уссури

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. Общая характеристика банка        4
2. Анализ отчетов деятельности банка, анализ публикуемого бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках     6
3. Расчетные услуги банка                     10
1. Расчеты для физических лиц                     10       
2. Расчеты для юридических лиц                    15       

3.3 Межбанковских лиц                                        23

4. Депозитные услуги банков                                                                         24
1. Вклады физических лиц (условия, тарифы)                                            24
2. Депозиты юридических лиц                                                                      26
5. Ссудные услуги банки (услуги по кредитованию)                                28
1. Кредитование физических лиц                                                                  28
2. Кредитование юридических лиц                                                               33
6. Кассовые услуги банков                                                                           35
7. Услуги банков на рынке ценных бумаг                                                    46
8. Валютные услуги                                                                                        48
9. Услуги банков на рынке драгоценных металлов                                    50
10. Услуги банка на рынке пластиковых карт                                                52
11. Прочие услуги                                                                                              54

 

1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА

 

Банк «Уссури» стабильно  работает для жителей города Хабаровска, являясь квалифицированным посредником  при распределении денежных ресурсов населения в реальный сектор экономики. Первоначально Банк «Уссури» базировался  на обслуживании корпоративных клиентов – представителей пищевой отрасли  г. Хабаровска.

В 2004 году банком был взят курс на развитие розничного бизнеса: разработана линейка вкладов  с привлекательными ставками, предложены конкурентоспособные условия по потребительским кредитам. В этом же году открылся первый дополнительный офис КБ «Уссури» ОАО, в последующие  два года в черте города состоялось последовательное открытие еще трёх дополнительных офисов.

2005 – 2008 годы стали периодом  бурного развития Банка «Уссури»: выросли активы банка, кредитный  портфель увеличился в 20 раз,  а капитал банка за этот  период увеличился в 6 раз.

В 2005 году Банком была продолжена работа по улучшению качества услуг. Время показало, что предлагаемые условия по вкладам и кредитам являются выгодными и пользуются устойчивым спросом у хабаровчан. Существенный спрос был отмечен  на вклады для пенсионеров.

Банк «Уссури» является универсальным  банком, он работает как с корпоративными клиентами малого среднего и крупного бизнеса, так и с частными лицами – жителями города Хабаровска. Преимуществами обслуживания в Банке «Уссури» являются гибкая ценовая политика, индивидуальный подход, а также то, что правление  банка живет и работает в Хабаровске, и, соответственно, все вопросы решаются быстро и эффективно.

В настоящее время Банк «Уссури» стремится предложить своим  клиентам разнообразные и качественные услуги: широкую линейку доходных вкладов, кредиты под выгодный процент, валюту по розничным и оптовым курсам, переводы по всей России, в страны СНГ и другие государства.

В 2009 году рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг кредитоспособности Банку Уссури на уровне В++ «Приемлемый уровень кредитоспособности».

Банк «Уссури» - универсальный  розничный банк. Миссия банка заключается  в предоставлении городу и горожанам  доступных, надежных и качественных банковских услуг на основе современных  технологий. Банк настроен максимально  полно обеспечивать потребности своих клиентов, проявлять гибкий подход к запросам корпоративной и частной клиентуры, выступать в роли надежного партнера при развитии бизнеса клиентов, содействовать реализации важных социально-экономических программ и направлению инвестиций в реальный сектор экономики. Мы привлекаем наших клиентов через надежный, доступный и качественный сервис, основанный на персональном подходе к нуждам клиентов.

 

 

2 АНАЛИЗ ОТЧЕТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  БАНКА, АНАЛИЗ ПУБЛИКУЕМОГО БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА И ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

 

Таблица 2.1 – Анализ бухгалтерского баланса Банка Уссури на 01 января 2009 года, 01 января 2010 года

№	Наименование статьи	на конец 2009 года	Уд.вес,%	на конец 2008 года	Уд.вес,%	Т.р., %
I. АКТИВЫ
1.	Денежные средства	90984	5,5	103411	6,4	88,0
2.	Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	68991	4,2	36995	2,3	186,5
2.1	Обязательные резервы	15552	22,5	2055	5,6	756,8
3.	Средства  в кредитных организациях	1815	0,1	265	0,0	684,9
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	58203	3,5	54990	3,4	105,8
5.	Чистая  ссудная задолженность	1240716	75,51	1248002	77,54	99,4
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и  другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	0	0	0	0	0
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	0	0	0	0	0
7.	Чистые вложения в  ценные бумаги,  удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	139354	8,5	139821	8,7	99,7
9.	Прочие активы	43003	2,6	26030	1,6	165,2
10.	Всего активов	1643066	100	1609514	100	102,1
II. ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	0	0	0	0
12.	Средства кредитных  организаций	0	0	0	0	0
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	1496713	99,7	1453366	99,8	103,0
13.1	Вклады  физических лиц	1274109	85,1	94277	6,5	1351,5
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	0	0	0	0	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	0	0	0	0	0
16.	Прочие обязательства	3997	0,27	2856	0,20	140,0
17.	Резервы  на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	6	0,0004	636	0,0437	0,9
18.	Всего обязательств	1500716	100	1456858	100	103,0
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	54518	38,3	54518	35,7	100
20.	Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)	0	0	0	0	0
21.	Эмиссионный доход	0	0	0	0	0
22.	Резервный фонд	2965	2,08	2965	1,9	100
23.	Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи	0	0	0	0	0
24.	Переоценка основных средств	17399	12,22	17399	11,4	100
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	77774	54,64	42645	27,9	182,4
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-10306	-7,24	35129	23,0	-29,3
27.	Всего источников собственных средств	142350	100	152656	100	93,2
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.	Безотзывные обязательства кредитной  организации	16961	100	35610	96,48	47,6
29.	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	0	0	1300	3,52	0
30.	Всего внебалансовых обязательств	16961	100	36910	100	46,0

 

Анализ данных бухгалтерского баланса показал, что в отчетном периоде суммарный объем активов банка увеличился на 102,1%. В отчетном периоде значительно сократился объем денежных средств размещенных на счетах банка (-12%). Значительно увеличился объем средств банка размещенных на счетах ЦБ РФ (+186,5%), из них наибольшую динамику роста показал объем обязательных резервов банка размещенных на счетах ЦБ РФ (+756,8%). Объем ссудной задолженности клиентов банка изменился незначительно (-0.6%).

Объем обязательств банка  увеличился на 103%, из них наибольшие темпы роста показали объем вкладов  физических лиц размещенных на счетах банка (+1351,5%). Также значительный рост показала статья "Прочие обязательства  банка" (+140%).

Объем источников собственных  средств сократился на 6,8 процентных пункта, данное сокращение обусловлено значительным снижением экономической эффективности деятельности банка в отчетном периоде (-129,3%).

Объем внебалансовых обязательств претерпел значительное сокращение, совокупная убыль данного раздела баланса банка составила 54%.

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2 - Анализ отчета о  прибылях и убытках Банка Уссури на 01 января 2009 года, 01 января 2010 года

№ п/п	Наименование статьи	2009 год	2008 год	Т.р., %
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	200913	183728	109,35
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	826	6957	11,87
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	195918	173308	113,05
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	4169	3463	120,39
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	151465	95055	159,34
2.1	По привлеченным средствам кредитных  организаций	602	1041	57,83
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	150800	93968	160,48
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	63	46	136,96
3	Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа)	49448	88673	55,76
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	14560	-25193	-57,79
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-1589	137	-1159,85
5	Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания резерва  на возмож-ные потери	64008	63480	100,83
6	Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	13650	-18416	-74,12
7	Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, имеющимися в наличии для  продажи	0	0	0
8	Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной  валютой	23639	31656	74,67
10	Чистые доходы  от переоценки иностранной  валюты	-10529	-2825	372,71
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	66	0	0
12	Комиссионные доходы	33361	130628	25,54
13	Комиссионные расходы	3431	3705	92,60
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии  для продажи	0	0	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-1034	-1175	88,00
17	Прочие операционные доходы	693	1342	51,64
18	Чистые доходы (расходы)	120423	200985	59,92
19	Операционные расходы	126078	148289	85,02
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	-5655	52696	-10,73
21	Начисленные (уплаченные) налоги	4651	17567	26,48
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	-10306	35129	-29,34
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0	0	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-10306	35129	-29,34

 

Анализ данных отчета о  прибылях и убытках за 2009 год показал, что объем неиспользованной прибыли  за отчетный период сократился на 129,34%. Темпы роста процентных расходов за 2009 год превысили темпы роста процентных доходов, таким образом эффективность деятельности банка целью которой является получение процентных доходов (кредитование), является с экономической точки зрения неэффективной, сохранение подобных темпов роста в будущем может привести к негативным последствиям (дальнейшее ухудшение экономического состояния банка которое выразилось в получении убытка в отчетном периоде). Наиболее динамично росли процентные расходы банка по привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций), +160,48%. По итогам года чистые процентные доходы банка сократились на 44,24%, в сравнении с 2008 годом. Также по итогам года можно увидеть значительное снижение экономической эффективности комиссионных и прочих операций.

 

3 РАСЧЕТНЫЕ УСЛУГИ БАНКОВ

 

Банк Уссури предлагает значительный комплекс услуг как физическим, так и юридическим лицам.

 

3.1 Расчеты для физических  лиц

 

Открывая счет в Банке, клиент можете быть уверен в том, что  его обслуживание будет произведено  с использованием современных банковских технологий и с учетом индивидуальных потребностей. Банк предлагает удобный  сервис - Интернет-банкинг, который  позволит максимально упростить  и ускорить финансовые операции.

Открыв банковский счет, клиент (физическое лицо) сможете:

- осуществлять безналичные  переводы денежных средств в  валюте РФ, в иностранной валюте  в адрес различных организаций,  а также на счет любого частного  лица в Банке или в любом  другом банке;

- получать денежные переводы;

- зачислять денежные средства  на счет;

- снимать наличные денежные  средства, поступившие на Ваш  счет;

- осуществлять конверсионные  операции;

- проводить безналичные  расчеты посредством системы  дистанционного управления счетом  Интернет-банкинг;

- контролировать остатки  и получать выписки и справки  по Вашему счету;

- воспользоваться услугами  инкассации и доставки денежной  наличности и других ценностей.

 

 

Таблица 3.1 – Тарифа по расчетным операциям совершаемым физическими лицами

 

Вид операции	Тарифы по счетам в рублях РФ по счетам в иностранной
I. Открытие, обслуживание и закрытие  текущих счетов
1 Открытие текущего счета	200 руб.
2 Ведение счета	Без комиссии
3 Выдача выписок по счету	Без комиссии
4 Выдача дубликата расчетного  документа или выписки по счету  давностью:
- до одного месяца	Без комиссии
- свыше одного месяца	100 руб./документ
5 Предоставление справок по текущим  счетам (по требованию Клиента)	50 руб./документ
6 Предоставление срочных справок  по текущим счетам (по требованию  Клиента)	150 руб./документ
7 Закрытие счета	Без комиссии
8 Оформление доверенности на распоряжение  счетом	100 руб., в том числе НДС
II. Расчетные операции по счетам
1 Зачисление денежных средств  на счет	Без комиссии
2 Перечисление физическими лицами налогов и  сборов, пени и штрафов (предусмотренных  налоговым законодательством Российской  Федерации)	Без комиссии
3 Перечисление денежных средств на счета в  другие кредитные организации:	0,5% от суммы, min 30 руб., max 1 000 руб.
III. Кассовые операции по счетам
1 Снятие наличных денежных средств,  поступивших на счета физических лиц
- безналичным путём в качестве  заработной  платы, премий, стипендий, алиментов, пенсий,  выплат социального характера и др.	Без комиссии
- безналичным путем в прочих  случаях	1 % от суммы
- наличными деньгами.	Без комиссии
2 Снятие наличных денежных средств,  зачисленных на счет по Договорам вклада  Банка	Без комиссии
IV. Расчетное и кассовое обслуживание  текущих счетов в рамках кредитных  программ банка
1 Перечисление / снятие денежных средств с  текущего счета Заемщика	2% от суммы кредитных средств

 

 

 

 

 

Переводы денежных средств:

 

Банк Уссури предлагает своим клиентам быстро и легко перевести деньги по России, СНГ или дальнему зарубежью. Широкий спектр представленных в Банке систем позволяет выбрать наиболее выгодные для клиента условия перевода.

В Банке клиенты могут  осуществить перевод по системам:

- MIGOM;

- CONTACT;

- WESTERN UNION;

- ЛИДЕР, а также банковский  перевод без открытия счета.

Российская система проведения денежных переводов физических лиц  без открытия счета. Наиболее активно  система Migom работает на пространстве стран СНГ и стран Балтии. Пункты приема-выдачи переводов работают в 841 городе России и стран ближнего зарубежья. 

Денежные переводы MIGOM - это:

- простота при оформлении  денежного перевода;

- виды переводов – переводы  физическим лицам; 

- валюта перевода - рубли  РФ или доллары США; 

- максимальная скорость  проведения денежного перевода - всего 5-10 минут; 

- низкие комиссионные  тарифы - от 4 долларов США и 20 рублей  РФ;

- выплата денежного перевода  без комиссии;

- сохранность Ваших денег,  обеспеченная обязательствами крупнейших  банков;

- бесплатное уведомление  получателя о переводе.

 

 

 

Таблица 3.2 – Тарифы на переводы по системе MIGOM

 

Переводы в долларах США / евро		Переводы в рублях РФ
Сумма перевода (в долларах / евро)	Комиссия (в долларах / евро)	Сумма перевода (в рублях РФ)	Комиссия (в рублях РФ)
до 100,00	4	до 1 000,00	20
100,01 - 200,00	5	1 000,01 - 3 000,00	40
200,01 - 300,00	7	3 000,01 - 6 000,00	90
300,01 - 400,00	9	6 000,01 - 10 000,00	160
400,01 - 500,00	12	10 000,01 - 15 000,00	250
500,01 - 600,00	15	15 000,01 - 20 000,00	350
600,01 - 700,00	18	20 000,01 - 30 000,00	500
700,01 - 800,00	21	30 000,01 - 40 000,00	700

 

 

CONTACT – Международная система  денежных переводов и платежей. Сегодня система CONTACT представлена  более чем 40 000 пунктов в 90 странах  мира.