Отчет по практике в ОАО «БПС-Банк»

- либо банк может достоверно  определить, что поступающая на  счет юридического лица или  индивидуального предпринимателя  иностранная валюта не является  выручкой в соответствии с  Указом Президента Республики  Беларусь от 17.07.2006 № 452.

При поступлении юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю выручки в иностранной валюте и наличии у него счета в иностранной валюте, отличной от валюты поступления, банк может произвести зачисление ее на данный счет с конверсией в другую иностранную валюту с согласия юридического лица или индивидуального предпринимателя.

- покупка индивидуальными  предпринимателями наличной иностранной  валюты за безналичные белорусские  рубли

Индивидуальные предприниматели – резиденты, имеющие текущий (расчетный) счет в белорусских рублях в нашем банке вправе для приобретения товаров за пределами Республики Беларусь осуществить покупку наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли.

Покупка осуществляется на основании  договора  между индивидуальным предпринимателем - резидентом и ОАО «БПС-Банк».

Перечисление безналичных белорусских рублей на покупку наличной иностранной валюты осуществляется с текущего (расчетного) счета индивидуального предпринимателя – резидента, открытого в нашем банке.

Преимущества данной валютно-обменной операции:

- специальный счет для  хранения купленной на внутреннем  валютном рынке иностранной валюты  не открывается;

- документы, подтверждающие  основание для покупки (обоснованность  покупки) индивидуальным предпринимателем - резидентом иностранной валюты, не представляются;

- срок хранения приобретенной  наличной иностранной валюты  не устанавливается;

- выдача наличной иностранной  валюты проводится через кассы  банка;

- приобретенная наличная  иностранная валюта может не  вноситься в кассу индивидуального  предпринимателя - резидента и не  зачисляться на его текущий (расчетный) счет в иностранной валюте;

- в случае необходимости  индивидуальный предприниматель - резидент  может внести приобретенную наличную  иностранную валюту на свой  текущий (расчетный) счет в иностранной  валюте, минуя специальный транзитный  валютный счет, и использовать  ее в порядке, определенном законодательством  Республики Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

2. Банковское хранение

 

В настоящее  время очень актуален вопрос хранения своих сбережений.  Поскольку, давно уже известно, что лучше хранить свои денежные средства не  банке дома, а в банковских учреждениях. Ведь от неправильного хранения своих денежных средств, они могут не сохранить признаки платежеспособности денежных знаков. И возникают вопрос обмена данных денежных средств в банковских учреждениях.

ОАО "БПС-Банк" предоставляет индивидуальный банковский сейф для хранения ценностей и документов.

Cейфы-хранилища находятся в специально оборудованном помещении - Депозитарии и имеют ячейки-сейфы разных размеров, что позволяет клиенту воспользоваться ячейкой-сейфом в соответствии с габаритами нуждающихся в хранении ценностей.

Основные этапы предоставления услуг Депозитария:

1. Клиент обращается в Банк с заявкой на предоставление ему в пользование индивидуального банковского сейфа.

2. Клиент вносит плату авансом за весь период пользования сейфом, а также сумму залога в кассу банка, либо перечисляет по безналичному расчету на соответствующий счет банка (срок оплаты - 3 банковских дня).

3. Банк заключает с клиентом Договор о предоставлении банковского сейфа в пользование (Приложение G).

4. Банк предоставляет клиенту сейф в исправном состоянии и обеспечивает клиенту беспрепятственный доступ к сейфу в соответствии с режимом работы Депозитария.

5. Банк предоставляет возможность конфиденциальной работы с предметом хранения не более 10 минут.

6. Клиент регулярно расписывается в листе регистрации посещений Депозитария.

7. По истечении срока действия Договора о предоставлении банковского сейфа в пользование, клиент сдает Банку ключ от сейфа и предоставляет сейф работнику Депозитария. При отсутствии у Банка претензий к клиенту, Банк возвращает клиенту сумму залога.

Преимущества пользования услугами Депозитария ОАО "БПС-Банк":

• возможность обслуживания лиц по доверенности;
• приемлемые тарифы на предоставление банковских сейфов в пользование;
• бесплатное посещение Депозитария независимо от количества посещений в день.

 

 

 

 

 

10.  БАНКОВСКИЕ РИСКИ

 

Кредитование является основным направлением деятельности ОАО «БПС- Банк», поэтому оценка кредитных рисков – важнейшая часть анализа финансовой устойчивости ОАО «БПС-Банк». Основными инструментами регулирования кредитных рисков ОАО «БПС- Банк» являются:

• установление лимитов по финансовым инструментам на заемщиков и контрагентов;
• оценка финансового состояния заемщиков и контрагентов и оценка риска на стадии выдачи кредита;
• постоянный мониторинг финансового состояния заемщиков и контрагентов с целью своевременного создания резервов на возможные потери;
• диверсификация кредитного портфеля по отраслям экономики, по целям кредитования, по суммам, срокам и валютам кредитования;
• сбалансированность структуры кредитного портфеля по срокам размещения и привлечения средств.

ОАО «БПС-Банк» предоставляет кредитные продукты только после оценки всех возможных рисков, связанных с деятельностью заемщиков. Система оценки финансового состояния контрагентов и установление лимитов на различные банковские операции являются важнейшими условиями конкурентоспособности ОАО «БПС- Банк» на рынке, защищают от потерь и служат основой для успешного проведения всех активных операций.

Резервы на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе создаются ОАО «БПС-Банк» в полном объеме в соответствии с требованиями Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, утвержденной Правлением Национального банка Республики Беларусь 28.09.2006, №138, и на 01.07.2010г. составили 315,7 млрд. руб.

Фактически, оценка кредитного риска – это кредитный рейтинг.

Составлением рейтингов занимаются специализированные организации, так называемые рейтинговые агентства. Самые известные из них находятся в США (Standard&Poor's (S&P), Fitch Ratings (Fitch), Moody's Investors Service (Moody’s), M.Best), Канаде (Dominion Board Rating), Австралии (Baycorp Advantage) и Великобритании (UK Data Ltd).

Использование международной шкалы оценок независимо от географического положения объекта оценки позволяет оценить уровень риска в глобальной перспективе. Оценки по этой шкале позволяют сравнивать между собой надежность эмитентов и обязательств разных государств.

 На сегодняшний день  кредитный рейтинг Республики  Беларусь в иностранной валюте  находится на уровне В+, прогноз негативный (S&P). 13 июля 2009 года рейтинговым агентством «Кредит-Рейтинг» Беларуси был присвоен первый долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале.

Кредитные рейтинги по международной шкале присвоены также и десяти белорусским банкам. Из них только ОАО «БПС-Банку» были присвоены кредитные рейтинги тремя ведущими международными рейтинговыми агентствами (Приложение H, Приложение J). Национальных кредитных рейтингов пока нет ни у одного из белорусских банков.

Рыночный риск включает  в себя валютный, процентный, фондовый и товарные риски.

Управление валютным риском осуществляется через открытую валютную позицию исходя из предполагаемого изменения курса белорусского рубля и прочих макроэкономических индикаторов, что позволяет свести к минимуму убытки от значительных колебаний курса национальной и иностранных валют. Лимиты определяются как для каждой валюты в отдельности, так и для совокупности позиций во всех валютах. Осуществляется ежедневный контроль за открытой валютной позицией с целью ее соответствия требованиям Национального банка Республики Беларусь. Расчет валютного риска производиться умножением открытой валютной позиции на 0,08. Величина валютного риска не принимается в расчет величины рыночного риск при условии, что суммарная открытая позиция банка по валютному риску не превышает 2,5 процента нормативного капитала.

Процентный риск – вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости долговых обязательств и других инструментов торгового портфеля банка, взаимосвязанных с размером процентной ставки. Величина процентного риска рассчитывается путем сложения специального и общего процентных рисков. Размеры каждого из них рассчитываются по каждому виду валюты (включая белорусские рубли).

Чистый процентный доход вырос на 58,0% за 2010 год в сравнении с 2009 годом.

Также, в банке процентные доходы возросли за год на 28,9% до 705,6 млрд. руб., при этом темп их роста опережал темп роста процентных расходов. Рост процентных доходов обеспечен увеличением доходов от кредитования клиентов на 28,9%, от размещения средств в банках на 45,2%, от операций с ценными бумагами на 17%.

Фондовый риск - риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности - ценные бумаги торгового портфеля. Фондовый риск состоит из специального и общего фондового рисков. Их размеры рассчитывается отдельно по каждому страновому портфелю.  Для этого фондовые ценности группируются отдельно по странам и определяются чистые позиции по каждому виду фондовых ценностей.

Страновой портфель – совокупность фондовых ценностей торгового портфеля, эмитентами которых является резиденты одной страны. Для расчета специального риска рассчитывается брутто-позиция странового портфеля. Величина общего фондового риска равна сумме взвешенных чистых позиций по каждому страновому портфелю и фондовому индексу.

Товарный риск - риск потерь в результате неблагоприятного изменения динамики товарных цен. Товары включаются в расчет величины товарного риска по балансовой стоимости (без учета начисленной амортизации).

Величина товарного риска рассчитывается по каждому товару следующим образом: рассчитывается длинная и короткая позиции по каждому товару путем суммирования всех длинных и коротких позиций; рассчитывается чистая позиция по каждому товару как разница между длинной и короткой позиций по соответствующему товару; рассчитывается брутто-позиция по каждому товару как сумма длинной и короткой позиций по соответствующему товару. Величина товарного риска по каждому товару принимается равной сумме следующих значений: 15 % от величины чистой позиции по каждому товару, 3 % от величины брутто-позиции по каждому товару. Величина товарного риска принимается равной сумме величин товарного риска по каждому товару.

    Операционный риск – риск, связанный с деятельностью персонала или технических систем обслуживающих компаний.

Оперативный риск рассчитывается путем умножения суммарной величины положительного ежегодного валового дохода за предыдущие три года на фиксированную величину 0,15, деленную на количество лет за предыдущие три года, в которых валовый доход был положительным.

В целях минимизации операционного риска, а также для исключения возможных убытков (потерь) в ОАО «БПС-Банк» на постоянной основе осуществляется выявление и сбор данных о внутренних и внешних факторах операционного риска. На основе полученной информации формируется аналитическая база данных о выявленных факторах возникновения операционного риска, где отражаются сведения о видах и размерах операционных убытков (если таковые возникают) по направлениям деятельности банка, отдельным банковским операциям и сделкам. Риск-подразделение ежемесячно оценивает уровень операционного риска. Расчет резерва под операционные потери производится в соответствии с нормативами Национального банка Республики Беларусь [9, c.405].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. ОТЧЕТНОСТЬ О ВЫПОЛНЕНИИ НОРМТИВОВ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ, УСТАНАВЛИВАЕМЫХ НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ

 

 Понятие достаточности нормативного капитала связано с выполнением капиталом банка своих основных функций, прежде всего защитной, так как отражает достаточность собственных средств банка для покрытия убытков и потерь при реализации банковских рисков. Показатели достаточности нормативного капитала выражают его способность поглощать потери и обеспечивать стабильность банка.

Ликвидность является одной из важнейших характеристик деятельности банка, которая свидетельствует о его надежности и стабильности. Ликвидность коммерческого банка в самом общем понимании означает возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем.

Ликвидность банка является залогом его устойчивости и работоспособности, поскольку банк, обладающий достаточным уровнем ликвидности, в состоянии с минимальными потерями для себя выполнять следующие функции:

• проводить платежи по поручению клиентов (обязательства по средствам на расчетных, текущих и корреспондентских счетах, зарезервированных для расчетов);

• возвращать кредиторам (вкладчикам) средства, как с наступившими сроками погашения, так и досрочно (средства в депозитах);

• удовлетворять спрос клиентов на денежные  средства в рамках принятых на себя обязательств, например, по заключенным кредитным договорам, кредитным линиям, контокоррентному и овердрафтному кредитованию;