Платежная система Республики Беларусь

Ипотечные банки -учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений).

Банковский  холдинг- это холдинговая компания, владеющая пакетами акций и другими ценными бумагами иных компаний и осуществляющая операции с этими бумагами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Банковские ресурсы. Состав, направление.

Банковские ресурсы - это совокупность финансовых средств находящихся в распоряжении банка и используемые для осуществления хозяйственной деятельности.

    Собственные средства (капитал) банка  включают в себя уставный фонд, нераспределенную прибыль, специальные фонды и другие собственные средства, свободные от обязательств клиентов и кредиторов. Собственные средства рассматриваются как величина, в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.

Основной  капитал банка – состоит из зарегистрированного уставного фонда, эммисионных разниц,  различных фондов банка, нереализованных курсовых разниц от переоценки иностранной валюты и др.

Уставный  фонд –состоит из стоимости вкладов его учредителей (участников).

    Фонд развития банка –оказание материальной помощи, премирование, вознаграждение за рационализаторские предложения, разработку и внедрение новых прогрессивных форм банковской деятельности.

    Резервный фонд – создается банками для покрытия убытков, возникающих в результате их деятельности. Отчисления в резервный фонд производятся от прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов и других обязательных платежей (используются для покрытия убытков прошлых лет и для увеличения уставного фонда банка).

Фонд  износа основных средств пополняется за счет отчислений амортизации на восстановление основных средств.

Фонды экономического стимулирования образуются по нормативам в соответствии с уставом банка.

 

 

 

 

6. Фонды банков как основной компонент собственных средств.

    Собственные средства (капитал) банка  включают в себя уставный фонд, нераспределенную прибыль, специальные фонды и другие собственные средства, свободные от обязательств клиентов и кредиторов. Собственные средства рассматриваются как величина, в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.

Основной  капитал банка – состоит из зарегистрированного уставного фонда, эммисионных разниц,  различных фондов банка, нереализованных курсовых разниц от переоценки иностранной валюты и др.

Уставный  фонд –состоит из стоимости вкладов его учредителей (участников).

    Фонд развития банка –оказание материальной помощи, премирование, вознаграждение за рационализаторские предложения, разработку и внедрение новых прогрессивных форм банковской деятельности.

    Резервный фонд – создается банками для покрытия убытков, возникающих в результате их деятельности. Отчисления в резервный фонд производятся от прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов и других обязательных платежей (используются для покрытия убытков прошлых лет и для увеличения уставного фонда банка).

Фонд  износа основных средств пополняется за счет отчислений амортизации на восстановление основных средств.

Фонды экономического стимулирования образуются по нормативам в соответствии с уставом банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Пассивные операции банков.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных  счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над  активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы  пассивных операций коммерческих банков:

1) первичная эмиссия  ценных бумаг коммерческого банка.

2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3) получение кредитов  от других юридических лиц.

4) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют  привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые  же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается  первая крупная группа кредитных  ресурсов - собственные ресурсы. Следующие  две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи.

8. Привлеченные и заемные средства банков, их характеристика.

Привлеченные  средства банка формируются главным образом за счет осуществления депозитных операций.

Депозитные операции– это  операции банков по привлечению на счета денежных средств юридических и физических лиц на определенные сроки, либо до востребования.

Субъекты депозитных операций –это государственные организации и предприятия, государственные учреждения, акционерные общества, совместные предприятия с участием иностранного капитала, финансовые и страховые компании, инвестиционные фонды, банки и др. коммерческие организации.

Объектамиявляются депозиты (денежные средства, которые субъекты вносят в банк и которые на определенное время сосредотачиваются на счетах данного банка).

Состав и структура привлеченных средств:

• Средства клиентов до востребования (текущие счета физ. и юрид. лиц, доверительные операции, средства клиентов в расчетах);
• Срочные депозиты и вклады(средства предприятий и организаций, векселя, банковские сертификаты);
• Прочие привлеченные средства – это средства юридических лиц и средства физических лиц средства на различных счетах.

 

 

 

 

 

9. Виды и режимы банковских счетов.

На балансе коммерческого  банка для отражения осуществляемых операций по привлечению средств  клиентов и их использованию, открываются  следующие счета:

    Текущий  либо расчетный счет – счет, открываемый предприятию, предпринимателю для зачисления поступающих в их адрес денежных средств и осуществление расчетных операций как в безналичной, так и в наличных формах в соответствии с законодательством; физическому лицу- для зачисления поступающих в его адрес денежных средств и проведение расчетов, вытекающих из гражданско-правовых отношений.  

Текущие счета  в иностранной валюте -счета предприятий и предпринимателей для зачисления в их адрес денежных средств в иностранной валюте(после проведения обязательной продажи иностранной валюты) и осуществления расчетных операций, вытекающих из уставной деятельности предприятий.

Благотворительный счет –счет целевого характера, открываемый в банке предприятиями, предпринимателями и гражданами для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций.

Временный счет – счет, открываемый строящемуся предприятию на срок до полного пуска предприятия в эксплуатацию, а также для формирования уставного фонда предприятия учредителями и др.

Вкладной или  депозитный счет –счет, открываемый предприятиями, предпринимателями и физическими лицами для хранения свободных денежных средств. Размещение (привлечение) средств осуществляется на основании договора банковского вклада (депозита).

    Карт - счет –счет, открываемый предприятию, предпринимателю для отражения операций, осуществляемых ими с помощью банковских пластиковых карточек.

Корреспондентский счет –счет, открываемый одним банком другому, на котором отражаются операции, производимые одним банком по поручению и за счет другого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Активы коммерческих банков. Размещение ресурсов коммерческого банка.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени с целью  получения дохода.

Структура размещения ресурсов банка в активные операции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. Осуществление межбанковских расчетов по крупным и срочным денежным переводам в системе BISS.

 

Банк-отправитель	BISS	Банк-получатель
П1. Банк отправитель составляет электронный платёжный документ. П2. Удостоверение документа цифровой подписью. П3. Передача документа в BISS(производится в день списания средств со счёта клиента по учёту собственных платежей). П4. Платёжный документ должен содержать все документы, текстовые реквизиты и очерёдность платежа.	П1. Обработка документа. Формирует и отправляет банку-отправителю электронный документ подтвержающий списание средств с корреспондентского(межфиллиального) счёта. П2. Банку-получателю формирует и отправляет электронный служебный документ подтверждающий зачисление средств на корреспондентский счёт и оригинал электронного платёжного документа банка-отправителя.	П1. Производит зачисление средств на счёт клиента в день поступления средств. П2. Оригинал электронного платёжного документа направляется получателю средств как приложение к выписке его лицевого счёта.

 

Межбанковские расчеты по крупным  и срочным денежным переводам  и по результатам проведенного клиринга (по прочим денежным переводам, по сделкам  купли-продажи ценных бумаг, по операциям  с банковскими пластиковыми карточками) производятся в системе BISS (Belarus Interbank Settlement System). Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются на основании электронных платежных  документов  и  не  сопровождаются  обменом  копиями  расчетных  документов  на бумажных  носителях.  Минимальная  сумма  крупного  денежного  перевода  устанавливается НБРБ.

Банк-отправитель  на  основании  первичных  расчетов  документов,  оформленных  в соответствии с  законодательством РБ, составляет от своего имени электронные платежные документы,  удостоверяет  их  электронно-цифровой  подписью  и  передает  в  систему  BISS. Электронный платежный документ должен содержать все реквизиты первичных расчетных документов, включая текстовые реквизиты и очередность платежа. Ответственность за сохранение в электронном платежном документе неизменным содержания реквизитов первич-

ного расчетного документа, несет  банк-отправитель. Электронные платежные  документы с момента приема системой BISS обрабатываются по мере их поступления  по принципу: ―Первый пришел - первым ушел. После их обработки система BISS формирует и направляет банку-отправителю электронный служебный документ,  подтверждающий  списание  средств  с  корреспондентского  счета,  банку-получателю  –  электронный  документ,  подтверждающий  зачисление  средств  на  корреспондентский счет и оригинал электронного платежного документа банка-отправителя.

Корреспондентский счет – счет, открываемый одним банком другому, на котором отражаются операции, производимые одним банком по поручению и за счет другого банка на основании межбанковского корреспондентского сообщения.

Если на момент поступления в  систему BISS электронных платежных  документов на корреспондентском счете  банка-отправителя нет достаточных  средств или средства зарезервированы  банком, электронные платежные документы ставятся в очередь ожидания средств. Очередь  ожидания  формируется  в соответствии  с  приоритетами,  установленными  банком-отправителем.

Электронные платежные документы, не выполненные к моменту закрытия операционного  дня  системы  BISS,  автоматически аннулируются.  Системой  BISS  формируются и направляются в банки-отправители электронные служебные документы об аннулированных электронных платежных документах.

 

12. Осуществление межбанковских расчетов по прочим денежным переводам (клиринговая система).

Клиринговая система  расчетов - система межбанковских  расчетов по прочим денежным переводам, в которой осуществляется вычисление позиций каждого участника на чистой основе.

В клиринговой системе  прочих платежей (система нетто–расчетов) осуществляются расчеты на чистой основе по прочим (мелким несрочным) денежным переводам (далее – клиринговая  система).

Регламент работы клиринговой  системы предполагает наличие клиринговых сеансов, расчетного времени клиринговых сеансов и расчетного времени сеанса по обработке отложенных платежей, а также времени для уведомления Национального банка и банков о результатах проведенных клирингов.