Потребительское кредитование

2.2. Назначение счета: счет  предназначен для учета наличных  денежных средств в рублях и иностранной валюте, находящихся в операционной кассе кредитной организации (филиала) и отдельных внутренних структурных подразделениях, кроме обменных пунктов и операционных касс, находящихся вне помещений кредитной организации. 
По дебету счета отражается поступление денежной наличности в рублях и иностранной валюте по операциям в соответствии с нормативными актами Банка России.

По кредиту счета отражается списание денежной наличности в рублях и иностранной валюте по операциям  в соответствии с нормативными актами Банка России.

 

 

2 Организация и учет  потребительских кредитов в ЗАО  «Банк ВТБ 24»

 2.1 Экономическая характеристика деятельности ЗАО «Банк ВТБ 24»

Банк «ВТБ24»(ЗАО) является кредитной организацией, руководствующейся  в своей деятельности законодательством  Российской Федерации, нормативными актами Организации России, а также Уставом  Банка «ВТБ24»(ЗАО).Он осуществляет свою деятельность на основе Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

Банк «ВТБ24»(ЗАО) создан для  привлечения денежных средств и  размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основной целью деятельности организации, как кредитной организации, является извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке.

Банк «ВТБ24»(ЗАО) является юридическим лицом, имеет в собственности  обособленное имущество, учитываемое  на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные и  личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Участниками Организации могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты Российской Федерации.

Местонахождение Банка «ВТБ24»(ЗАО)»: 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая  Морская, д. 29а.

Основным акционером Банка  «ВТБ24»(ЗАО) является ОАО Банк ВТБ (98,93% акций). Уставный капитал Банка «ВТБ24»(ЗАО) составляет 50,6 млрд. рублей, размер собственных  средств (капитала) — 96,6 млрд. рублей.

Руководство Банка «ВТБ 24» (ЗАО) осуществляется правлением, которое  возглавляет президент — председатель правления. Помимо него в правление  входят 8 руководителей — членов правления.Кроме того, в состав руководящей группы входят 11 топ-менеджеров, возглавляющие различные подразделения банка.

Правление и его председатель являются исполнительными органами, которые подотчетны общему собранию акционеров и наблюдательному совету банка.

Уставный капитал Банка  сформирован в сумме 34 203 355 000 (Тридцать четыре миллиарда двести три миллиона триста пятьдесят пять тысяч) рублей и разделен на 34 203 355 (Тридцать четыре миллиона двести три тысячи триста пятьдесят пять) обыкновенных именных  акций номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая. Уставный капитал Банка составляется из номинальной  стоимости акций Банка, приобретенных  акционерами. Уставный капитал Банка  определяет минимальный размер имущества  Банка, гарантирующего интересы его  кредиторов.

В соответствии с лицензией  Банка России в порядке, установленном  Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" Банк «ВТБ24»(ЗАО) осуществлять следующие  банковские операции:

1. привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещать указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
3. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
4. осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и
6. осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
7. покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
8. привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
9. выдавать банковские гарантии;
10. осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных  выше банковских операций вправе осуществлять

следующие сделки:

1. выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в дeнeжной форме;
2. приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. оказание консультационных и информационных услуг и пр.
4. осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
5. осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;
6. предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
7. приобретать, продавать или иным образом отчуждать акции и доли в уставных капиталах юридических лиц;
8. осуществлять лизинговые операции;
9. оказывать консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством.

Банковские операции и  иные сделки осуществляются Банком, как  в рублях, так и в иностранной  валюте.

Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами, осуществление  операций с которыми не требует получения  специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также  вправе осуществлять доверительное  управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк осуществляет профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг  в соответствии с законодательством.

2.2 Анализ механизма потребительского кредитования на примере ЗАО "ВТБ 24"

Банк ВТБ 24 занимает лидирующие позиции  на рынке потребительского кредитования. По данным за 2010 г. он занял 4 место с  общим объемом выданных потребительских  кредитов на 75263176 тыс. руб.

Рисунок 1 - Позиции банков по выдачи потребительских кредитов за 2010г.

Рисунок 2 - Динамика выдачи кредитов основными  игроками за 2008-2010гг

 

Как видно из рисунка 2 Банк ВТБ 24 за исследуемый период планомерно наращивает объемы выданных потребительских  кредитов. Такая ситуация обуславливается  тем, что соотношение потребительских  кредит в общей массе выданных банком кредитов составляет 56% по данным 2010г.  Это говорит о том, что  основное направление деятельности ЗАО ВТБ 24 является потребительское  кредитование.

Таким образом, можно сделать  вывод, что ЗАО ВТБ 24 является влиятельным  игроком среди кредитных организаций  РФ, занимающихся кредитованием потребительских  нужд.

Банк ВТБ 24 предлагает следующие  кредитные продукты:

1. Для частных лиц:
2. Наличные кредиты;
3. Автокредиты;
4. Ипотечные кредиты.
5. Для юридических лиц:
6. Кредит на развитие бизнеса;
7. Кредит на залоговое имущество;
8. Кредит по программе стратегическое партнерство.

В структуре потребительских  кредитов лидирующую позицию занимает ипотечный кредит. В 2010 г. объем выданных ипотечных кредитов составил более 45 млрд. руб. Такие показатели достигнуты благодаря привлекательным кредитным  условиям:

1. - учитываются различные виды доходов, в том числе доходы близких родственников;
2. - ставка от 8,75% в долларах США и евро или от 9% годовых в рублях (залоговое имущество);
3. - срок кредитования - до 50 лет;
4. -досрочное погашение кредита через 3 месяца без комиссий и штрафов;

незначительные расходы  на оформление сделки.

 

Рисунок 3 - Структура потребительских  кредитов банка ВТБ 24 в 2010г.

 

Банк предлагает гибкие программы  ипотечного кредитования:

1. Вторичное жилье
2. Вторичное жилье - взнос 10%
3. Новостройка
4. Победа над формальностями
5. Ипотека с государственной поддержкой
6. Ипотека + материнский капитал
7. Гаражная ипотека
8. Нецелевой кредит
9. Рефинансирование
10. Наиболее популярными и востребованными программами остаются программа Новостройка и Ипотека + материнский капитал.

 

Рисунок 4 - Динамика выдачи ипотечных кредитов Банком ВТБ 24

 

Как видно из рисунка 4, график кривой объема выдачи ипотечных кредитов имеет восходящий тренд, что свидетельствует  об эффективной работе Банка в  сфере выдачи кредитов.

В соответствии с кредитным  рейтингом общества Первый рейтинг  кредитов, Банк ВТБ 24 входит в тройку лидеров по таким ипотечным программам как Кредитование новостроек, Кредитование вторичного рынка и кредитование по улучшению жилищных условий.

Основная цель проекта "Первый рейтинг кредитов" - оценить кредитные  продукты банков с точки зрения потребителей. Поэтому все значимые параметры, как самих кредитов, так и банковского  обслуживания, условно разбиты на три группы и учитываем в рейтинге с различными весовыми коэффициентами, в зависимости от важности этих параметров для заёмщика. Банковские программы  по ипотечному кредитованию анализируются  по трём группам параметров. В первую группу входят: валюта кредита; процентная ставка; срок кредита; первоначальный взнос; дополнительные банковские расходы  заёмщика - единовременные и периодические. Во вторую группу входят: возможность  досрочно погасить кредит без штрафа; способ подтверждения дохода заёмщика; стаж работы на последнем месте; лица, доход которых может быть учтён  при выдаче кредита; доля платежей по кредиту в совокупном доходе заёмщика. В третью группу входят: срок рассмотрения банком заявки на кредит; часы работы банков; количество филиалов и дополнительных отделений банков.

Достаточно привлекательные  условие предлагает Банк ВТБ 24 по кредитам наличными на неотложные нужды (отдых, учеба, приобретение товаров и т.д.). Сравним программы кредитования на данные нужды Банка ВТБ 24 со своими основными конкурентами.

Как видно из таблицы 2 Банк ВТБ 24 имеет относительно невысокую ставку по кредитам наличными деньгами на неотложные нужды. Кроме того, диапазон ставок по кредиту небольшой - 5 %, в то время как в банке Москвы 28%. Минимальная сумма кредита составляет 50 000, что является недостаточно удобным фактором для жителей регионов России при совершении небольших покупок в кредит. Банк ВТБ 24 занимает лидирующие позиции по долгосрочному потребительскому кредитованию. Максимальный срок погашения кредита 5 лет. По нашему мнению, Банк ВТБ 24 имеет достаточно гибкие условие в процедуре оформления кредитов. Для оформления кредитов требуется только паспорт гражданина, к тому же срок принятия решения о кредите со стороны Банка составляет 2 дня.

 

Таблица 2 - Сравнительный анализ кредитных продуктов

Показатель	ЗАО ВТБ 24	Русский стандарт	Банк Москвы
Процентная ставка	Процентная ставка по кредиту  рассчитывается индивидуально для  каждого клиента на основании  его анкетных данных: от 21% до 26% годовых  в рублях.	Годовая ставка от 24%	Процентные ставки от 12% в  рублях и от 9,5% в долларах США, евро
Максимальная сумма кредита	Кредит предоставляется  на сумму от 50 000 до 3 000 000 рублей. При  оформлении кредита на сумму свыше 750 000 рублей необходимо предоставление поручительства физического лица.	Сумма кредита - от 5 000 до 1 000 000 рублей	сумма кредита до 3 000 000 рублей либо эквивалент в долларах США, евро
Срок кредитования	Кредит предоставляется  на срок от 6 до 60 месяцев.	Кредит сроком от 6 до 36 месяцев;	срок кредита до 5 лет
Дополнительные условия	решение о выдаче кредита  принимается при клиенте; для получения кредита  необходим только паспорт; большая сумма кредита  до 500 000 рублей; сниженные ставки; без комиссий; без поручительства.		кредит предоставляется  без комиссий кредит может быть предоставлен без подтверждения дохода и занятости срок рассмотрения заявки на кредит до 3 рабочих дней с даты представления в Банк полного комплекта документов кредит может быть погашен  досрочно как частично, так и полностью  без комиссий по желанию Заемщика кредит может быть оформлен без страхования  жизни и трудоспособности и поручительства