Проблемы и перспективы развития банковского кредитования в России на современном этапе

СОДЕРЖАНИЕ 
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ

1. Сущность, функции и признаки банковского кредита
2. Виды банковского кредита

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ  РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНКА»

2.1. Оценка развития банковского кредитования российских коммерческих банков в современных условиях на примере ОАО «Сбербанка»

2.2.Анализ кредитной деятельности  банка

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит занимает важное место  в разрешении проблемы реализации товаров  и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширяет рынок для потребительских  товаров длительного пользования  и играет заметную роль в быстром  развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Кредитные операции – самая доходная статья банковского  бизнеса. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах, межбанковского кредита, средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг. 
Развитие кредитной системы является необходимым условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, поскольку кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения.

Все вышесказанное  обуславливает актуальность данной темы.

Цель данной курсовой работы рассмотреть современную систему банковского кредитования, выявить основные проблемы кредитования и пути совершенствования. Поставленная цель определила следующие основные задачи исследования:

1) Раскрыть теоретические аспекты  банковского кредитования;

2) Определить проблемы и перспективы развития банковского кредитования в России на современном этапе;

3) Оценить развития банковского кредитования российских коммерческих банков в современных условиях

Объектом исследования является проблемы и перспективы развития банковского кредитования в России на современном этапе.

Поставленные цель и задачи обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, трех глав, последовательно раскрывающих тему работы, заключения и списка использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ

1. Сущность, функции и признаки банковского кредита

Кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое  отражает экономические связи, движение стоимости. Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что  вкладывается в понятие «сущность». Необходимость в этом связана  с тем, что сущность кредита в  ряде случаев отождествляется с  его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия  не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние  кредита, так и его внешние  связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как  главное в содержании этой экономической  категории.

«К сущности экономического явления тесно примыкает и  его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному  роду, в данном случае -к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита - это, следовательно, не только его сущность, но и форма существования».¹

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических  категорий, важно придерживаться следующих  методологических принципов. Их можно  свести к следующему.

• Все разновидности кредита  должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать  разнообразные долговременные и  краткосрочные потребности (затраты  на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

• Вопрос о сущности кредита  надо рассматривать по отношению  к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это  еще не означает, что одно из свойств  -возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории.

• Анализ сущности кредита  предполагает раскрытие ряда его  конкретных характеристик, которые  показывают сущность в целом. Вот  почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть структуру кредита; стадии движения; основу.

Важно при этом, чтобы  раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для  всех его проявлений.

Ссудный капитал- это капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату виде процента. Движение этого капитала называются кредитом. В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Основное отличие денежной ссуды от других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости.

Кредитные отношения - это все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денег, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, и т. п.

 «Кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс».²

Кредит также необходим, для основы осуществления эмиссии  денег как платежных средств. Любая эмиссия - результат кредитной  операции. Прирост эмиссии - это прирост  ресурсов ссудного фонда.

Принципы кредитования — основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования. К принципам кредитования относятся:

Возвратность кредитования

Срочность кредитования;

Дифференцированность кредитования;

Обеспеченность кредита;

Платность банковских ссуд.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращен  заемщиком в банк в заранее  обусловленный срок, то есть он конкретизирует возврат кредита в определенное время. Экономической основой срочности  кредита, предоставленного заемщику с  целью обеспечения основными  производственными фондами. «В законодательном  порядке установлены предельные сроки кредитования (до 12 месяцев) предприятий  с выше указанной целью. Кредиты на техническое переоснащение и расширение действующих предприятий и их реконструкцию предоставляют в пределах нормативных сроков строительства, и окупаемости объекта. Конкретный срок возврата займа зависит от формы кредитования физических лиц и т.д.

Возвратность - обязательный признак кредита. Данный принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после завершения их использования заемщиком.

Этот принцип заключается  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности.

Срочность кредита - способ достижения возвратности кредита. Данный принцип выражает необходимость возврата кредита не в любое удобное для заемщика время, а в точно определенный срок, который зафиксирован в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Нарушение указанного условия  является для кредитора достаточным  основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме  увеличения взимаемого процента, а  при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального  или частного кредитного риска для  банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Платность банковских ссуд - это внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на коммерческий расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, затрат на покрытие инфляции, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки  учитывают следующие факторы:

ставка рефинансирования ЦБ РФ;

средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских  кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

спрос на кредит со стороны  потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

срок, на который испрашивается  кредит, вид кредита, а точнее степень  его риска для банка в зависимости  от обеспечения;

стабильность денежного  обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата  за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания  денег).

 

 

 

2. Виды банковского кредита

Кредиты, предоставляемые  банками, можно классифицировать по разным признакам. Только комплексный  подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

По срокам пользования  выделяют такие виды банковского кредита:

- Краткосрочные (до 1 года);

- Среднесрочные (до 3 лет);

- Долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов банковского  кредита присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления займов и их погашения.

Краткосрочные кредиты предоставляются  банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты предоставляются  на оплату оборудов ания, на текущие расходы, финансирование капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов.

В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольний кредит), возвращаемых заемщиками по первому требованию банка (с предупреждением). Ставки процента по онкольним кредиту ниже, чем по срочным ссуды. Онкольний кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.

За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:

- Обеспечены залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;