Риски коммерческого банка

      Если вероятность невозвращения  кредита Р(Н), то вероятность возвращения  будет равна (1-Р(Н)). А значит, наиболее вероятно, что заемщик вернет банку сумму С, рассчитанную по формуле

С=(1-Р(Н)) * (1+ ПС/100%) * К,

где К – исходный кредит;

Р(Н) – вероятность его невозвращения;

      ПС – процентная ставка за предоставленный кредит, исчисленная с учетом риска. При отсутствии риска, возвращаемая сумма будет равна

С₀ = (1+ПС₀/100%) х К.

  Компенсация потерь, связанных с опасностью невозвращения заемщиком кредита в данной сделке, имеет место при условии С=С₀ а оно приводит к следующему соотношению:

(1-Р(Н)) х (1+ПС*) = 1+ПС₀

      Отсюда и находится ставка  процента, которую должен взимать  банк, чтобы возместить вероятные потери по невозвращению кредита:

                     ПС =  (ПС₀+Р(Н)) / (1 – Р(Н))

      Это и есть цена определенного  кредита в условиях наличия  риска невозврата кредита. Ясно, что при существенном поднятии процента банк рискует потерять клиента, однако, компенсируя риск потери клиентов с низкой степенью возвратности долгов, банк тем самым снижает риск собственных потерь.

      С повышением кредитного процента  связан рост суммы выплат банку  со стороны заемщика за предоставленный кредит в условиях его невозврата.

      Графически зависимость увеличения  суммы выплат от вероятности  невозврата выглядит следующим  образом:

                     ^{0.1      0.2      0.3      0.4      0.5     0.6      0.7      0.8       0.9    1.0}

Рис 2.17.Зависимость увеличения суммы выплат от вероятности невозврата кредита

      График наглядно показывает существование  разных зон риска, которые уже рассматривались выше.

      Еще одна разновидность кредитного  риска состоит в опасности несвоевременного возврата кредита каким-либо одним из заемщиков или группой заемщиков банка. Допустим, известны вероятности Pi задержки возврата кредита на срок Ti . Тогда:

T_cp = S  P_iT_i,, i=[1;m]

где m - общее количество возможных задержек;

   T_cp - средний срок (математическое ожидание срока) задержки кредита.

      Основной вид потерь банка  от несвоевременного возвращения  кредита состоит в том, что  банк мог бы вложить этот  кредит в выгодное дело и  получить по нему проценты, но  не сделал это. А значит, задержка  кредита на срок T_i равносильна потери банком суммы:

С_n = ПС_m х T_i x К,

где ПС_m - максимально возможная годовая процентная ставка размещения кредита в период его возвращения. Приняв Т равным наиболее вероятному сроку задержки кредита, легко получить значение вероятных потерь банка:

С_n = ПС_m х T_cp x К,

      Чтобы компенсировать потери, банк  вместо безрисковой ставки процента ПС_о взимает с заемщика более высокую ставку ПС, обеспечивающую ему получение дополнительной суммы, равной вероятным потерям С_n. Если кредит получен заемщиком на срок Т_о, то ставка кредита будет равна:

ПC=ПC_o+ (T_cp/T) x ПС_m

      Таким образом, согласно предлагаемой  модели, цена кредита в условиях  риска его несвоевременного возвращения возрастает на величину, пропорциональную относительному вероятному сроку задержки и наибольшей процентной ставке кредита, имеющей место на рынке кредитных денег в период возврата ссуды.

      Итак, мы рассмотрели некоторые  вопросы банковского кредитного ценообразования, которые могут рассматриваться в то же время как способ подстраховки (компенсации) от кредитного риска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Глава 3. Анализ кредитных  рисков в коммерческом банке

3.1.Характеристика  ОАО «Промсвязьбанк»

      Промсвязьбанк, Москва (основан в  1995 году) – один из ведущих  российских частных банков с активами более 472  млрд рублей  по состоянию на 01.01.2011 (по РСБУ). Промсвязьбанк по итогам 2010-го года занимает 10-е место среди крупнейших российских банков по размеру активов по версии Интерфакс-ЦЭА. В рейтингах журнала The Banker Промсвязьбанк занимает 461-е место в списке 1000 крупнейших банков мира по размеру собственного капитала. В октябре 2007 года банк изменил тип акционерного общества (без изменения организационно-правовой формы) и наименование, став вместо закрытого открытым акционерным обществом – ОАО «Промсвязьбанк».

В августе 2006 года были достигнуты договоренности об участии немецкого Commerzbank AG в увеличении уставного капитала Промсвязьбанка. 30 ноября 2006 года Банк России зарегистрировал  отчет об итогах дополнительного выпуска акций Промсвязьбанка после чего Commerzbank Auslandsbanken Holding AG получил 15,32% в уставном капитале российского банка и стал его полноправным акционером. В ноябре 2009 года были подписаны соглашения между Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), Промсвязьбанком и его действующими акционерами, подтверждающие намерения ЕБРР принять участие в допэмиссии акций Промсвязьбанка. А в феврале 2010 года Банк России зарегистрировал отчет о допэмиссии Промсвязьбанка, по итогам которой Европейский банк реконструкции и развития стал акционером Промсвязьбанка с долей 11,75% в уставном капитале. Коммерцбанк Аусландсбанкен Холдинг АГ сохранил свою долю в размере 15,32%. Доля участия мажоритарного акционера банка – ЗАО "Промсвязь Капитал Б.В." – сократилась с 84,68% до 72,93%.

Промсвязьбанку  присвоены высокие рейтинги ведущими мировыми рейтинговыми агентствами  – Промсвязьбанк имеет следующие  долгосрочные рейтинги: "BB-/B" Fitch Ratings, "Ba2" Moody’s.

Промсвязьбанк имеет лицензии на осуществление всех видов банковских операций. Банк является участником национальных и международных финансовых объединений, уполномоченным банком ряда российских государственных структур, региональных администраций, крупнейших компаний.

Промсвязьбанк входит в число 50 кредитных организаций, поручительствами которых могут быть обеспечены кредиты Банка России.

Чистая  прибыль банка (по МСФО) по итогам 9 месяцев  составила 2,2 млрд руб., из которых 1,6 млрд руб. были заработаны в 3-м квартале. Доля необслуживаемых кредитов в портфеле сократилась и составила 11,3% на 1 октября 2010 года, что является продолжением тенденции, начавшейся после достижения пикового значения 13% в I квартале 2010 года. Уровень достаточности капитала (по Базелю) существенно возрос до 15,2% против 14% на конец I полугодия. Кроме того, по данным предварительного бухгалтерского баланса по российским стандартам бухгалтерского учета чистая прибыль Промсвязьбанка накопленным итогом за весь 2010 год составила 476 млн руб. Наибольшую прибыль в 2010 году банк заработал за 4-ый квартал – 3,2 млрд руб. Активы Промсвязьбанка по итогам 2010 года составили порядка 472 млрд руб., увеличившись на 2,5% по сравнению с 2009-м годом. Собственные средства (капитал) банка на 1 января 2011 года составили 54,5 млрд руб., увеличившись на 24,7% за последние 12 месяцев. Значение норматива достаточности капитала Н1 находилось на уровне 11,6% на конец года. Размер совокупного кредитного портфеля (без учета межбанковских кредитов) до вычета резервов составил 342 млрд руб. на 1 января 2011 года, что на 19% выше показателя прошлого года. Как и ожидалось, кредитный портфель юридических лиц показал существенный рост в 4-м квартале 2010 года в размере 8,3%, а по итогам года прирост составил 25%. Размер чистого совокупного кредитного портфеля (без учета межбанковских кредитов) на 1 января 2011 года составил порядка 304 млрд руб., увеличившись на 20% за 2010 год. Средства клиентов увеличились за 2010 год на 6%, а их доля в пассивах Промсвязьбанка возросла до 76% с 72%. Доля вкладов физических лиц в средствах клиентов увеличилась за 2010 год с 28% до 31%, а прирост вкладов физических лиц в абсолютном выражении составил 17% за аналогичный период.

Промсвязьбанк реализует долгосрочную стратегию  развития, направленную на активное продвижение  услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий. Одна из основных задач развития бизнеса банка на ближайшую перспективу – укрепить свое положение среди банков-лидеров на розничном рынке. На сегодняшний день количество вкладчиков и заемщиков банка составляет порядка 400 тыс. человек.

Банк  является принципиальным участником международных  платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide. В феврале 2011 года Промсвязьбанк довел объем эмиссии международных банковских карт до одного миллиона. Промсвязьбанк осуществляет выпуск международных банковских карт Visa и MasterCard. Продуктовый ряд банковских карт включает в себя традиционные карточные продукты - Visa Electron, Visa Classic, MasterCard Standard, Master Card Virtual, а также карты премиального сегмента - MasterCard Gold, Visa Gold, Visa Platinum, Visa Infinite и Visa Infinite в «бриллиантовом» дизайне. Банк также выпускает совместные карты «Промсвязьбанк - Трансаэро», позволяющие накапливать бонусные мили за покупки, оплачиваемые картой, и «Промсвязьбанк - Линия жизни» с участием в благотворительной программе спасения тяжелобольных детей.  Сеть банкоматов Промсвязьбанка постоянно растет и по последним данным составляет более 1200 устройств, в том числе с функцией cash-in.

В сентябре 2007 года Промсвязьбанк приступил  к реализации новой кредитной  программы для предприятий малого и среднего бизнеса.  Портфель кредитов, выданных Промсвязьбанком в рамках программы кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ), по состоянию на 1 января 2011 года составил 25,8 млрд руб. (по данным РСБУ). Рост портфеля по сравнению с прошлогодним показателем составил порядка 18%. При этом на долю филиалов пришлось 79% от общего размера кредитного портфеля МСБ. За 2010 год банк выдал кредитов клиентам МСБ на общую сумму 26,6 млрд руб. (прирост по сравнению с 2009 г. 28 %), средняя сумма кредита составила 3 млн руб. Наибольшую долю – 58,4% – в портфеле занимают кредиты со сроком кредитования от 1 до 3 лет. 11,6% кредитного портфеля – это кредиты сроком до 1 года. Доля овердрафтов в кредитном портфеле составила 9,4% - рост на 56,7 % по сравнению с 2009 годом. По состоянию на 1 января 2011 года объем остатков на текущих счетах и депозитов предприятий МСБ составил 22,1 млрд руб. увеличившись за год более чем на 29%. В течение 2010 года Промсвязьбанк заключил соглашения о сотрудничестве с одиннадцатью региональными фондами и организациями поддержки кредитования малого бизнеса – общее их число достигло 26. В рамках этих соглашений фонды предоставляют банку поручительства по кредитам предприятий МСБ – за 2010 год под такие поручительства Промсвязьбанк выдал 353 кредита на общую сумму более 2,6 млрд руб.

Согласно  очередному рэнкингу «РБК.Рейтинг», Промсвязьбанк  вновь, как и в 2009 году, занял 5-е  место по объемам кредитов, выданных малому и среднему бизнесу в России. Рэнкинг составлялся по результатам  деятельности российских банков в I полугодии 2010 года. По объему кредитного портфеля МСБ на 1 июля 2010 года Промсвязьбанк занял 7-е место среди крупнейших российских банков, продемонстрировав рост в 16,2% за год. По данным "Эксперт РА", по объему выданных в I полугодии 2010-го года ссуд предприятиям МСБ Промсвязьбанк занимает 3-е место, а также 8-е место по размеру портфеля кредитов МСБ.

Успешно развивается и корпоративный  бизнес. Более 93 тыс. клиентов – юридических  лиц используют широкий спектр высокотехнологичных  услуг, предлагаемых банком. По предварительным данным финансовой отчетности по МСФО, объем корпоративного кредитного портфеля Промсвязьбанка (без учета кредитов малому и среднему бизнесу), по итогам 2010 года составил 289,4 млрд руб. В его структуре преобладают стандартные кредитные продукты (кредиты, кредитные линии, овердрафты), их доля составляет 77,4% портфеля. Портфели факторинговых операций и кредитов, предоставленных в рамках международного финансирования, занимают долю 10,1% и 12,5% соответственно. Оборот Промсвязьбанка по операциям международного финансирования в 2010 году составил порядка 48 млрд руб. По расчетам, произведенным на основании данных системы SWIFT, доля выпущенных Промсвязьбанком аккредитивов в 2010 году составила 10,14% от всего количества аналогичных сообщений российских финансовых институтов, прошедших через систему SWIFT. При этом, наивысшего показателя в течение 2010 года банк достиг в IV квартале – доля составила 11,05%. Клиентоориентированный подход, эффективное управление кредитными рисками, а также кросс-продажи розничных и инвестиционных услуг позволили Промсвязьбанку в 2010 году не только сохранить клиентскую базу, но и развить отношения с новыми корпоративными клиентами. В 2010 году число активных корпоративных клиентов Промсвязьбанка (без учета клиентов МСБ) составило более 21 тысячи компаний. Важным направлением деятельности Промсвязьбанка по обслуживанию корпоративных клиентов является предоставление широкого набора услуг по размещению денежных средств. Так, по предварительным данным отчетности, на 31.12.2010 объем средств, привлеченных от корпоративных клиентов (текущие счета и депозиты), включая государственные корпорации и некоммерческие организации, на конец 2010 года составлял 189.4 млрд руб.

Оборот  Промсвязьбанка по факторинговым операциям  в 2010 году составил 130,5 млрд руб., объем выплаченного финансирования достиг 93,3 млрд руб., что на 11% больше показателя 2009 года. В 2010 году Промсвязьбанку на факторинговое обслуживание было передано около 680 000 поставок в адрес 2 500 дебиторов, заключено свыше 340 новых договоров. Согласно последнему рейтингу российских факторов, представленному Ассоциацией факторинговых компаний по итогам 9 месяцев 2010 года, доля Промсвязьбанка на рынке факторинга составляет 28,8%. Доля региональной сети в портфеле Промсвязьбанка на 01.01.11 составила 37%. В 4 квартале 2010 года к осуществлению факторинговых операций приступил филиал Промсвязьбанка в Мурманске и операционный офис банка в Казани. По данным международной факторинговой ассоциации Factors Chain International, доля Промсвязьбанка на российском рынке международного факторинга (двухфакторная схема) составила 43%, при этом доля импортного факторинга составила 42%, а доля экспортного – 76%.