Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Декабря 2014 в 12:56, курсовая работа
Расчеты наличными денежными средствами периодически осуществляются всеми субъектами предпринимательской деятельности независимо от их организационно-правовой формы, объемов реализации и прочих финансово-экономических показателей с целью ускорения расчетов и снижения издержек, связанных с оформлением безналичных операций. При этом расчеты наличными денежными средствами между участниками хозяйственных договоров применяется достаточно редко, что объясняется существенными ограничениями, установленными гражданским и банковским законодательством.
Введение
Теоретический аспект учета расчетов с подотчетными лицами …….....5
Приобретение подотчетными лицами товарно-материальных ценностей, продукции…………………………………………………………….7
1.2 Представительские расходы ………………………………………………..10
1.3 Служебная командировка…………………………………………………. 13
Заключение…………………………………………………………………….....16
Список использованной литературы……………
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
1088150 |
|
Операция №27 |
7084719 |
|
Операция №28 |
1372121 |
|
Обороты за месяц |
8456840 |
|
Сальдо на конец месяца |
984490 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
8758 |
|
Операция №11 |
3569 | |
Операция №29 |
37 |
|
Операция №30 |
366060 |
|
Операция №31 |
366060 | |
Операция №33 |
21000 |
|
Операция №35 |
19800 |
|
Обороты за месяц |
406897 |
369629 |
Сальдо на конец месяца |
46026 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
3325 |
|
Операция №1 |
1513156 347000 504201 |
|
Операция №3 |
750999 367424 41600 23600 366060 134708 72863 39105 92272 126944 | |
Операция №9 |
89109 154009 | |
Операция №14 |
354000 181510 |
280000 |
Операция №38 |
4100000 3240000 164000 |
|
Операция №39 |
401200 1678000 | |
Обороты за месяц |
67138670 |
24317930 |
Сальдо на конец месяца |
1285 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
183510 |
|
Операция №14 |
181510 | |
Обороты за месяц |
181510 | |
Сальдо на конец месяца |
2000 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
1098423 | |
Операция №3 |
750999 367424 |
|
Операция №7 |
154001 | |
Операция №8 |
16031 73070 | |
Операция №9 |
89101 154001 |
|
Операция №10 |
300001 | |
Операция №13 |
30367 15401 | |
Операция №14 |
280000 |
|
Операция №15 |
47181 | |
Операция №16 |
329992 72217 | |
Операция №18 |
32101 | |
Операция №39 |
401200 |
|
Обороты за месяц |
2052041 |
1070410 |
Сальдо на конец месяца |
116792 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
1680156 |
|
Операция №1 |
1513156 347000 | |
Операция №14 |
354000 | |
Операция №37 |
4425000 3540000 247500 198000 264000 |
|
Операция №38 |
4100000 3240000 164000 | |
Обороты за месяц |
5310300 |
3112156 |
Сальдо на конец месяца |
3878300 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
3468788 | |
Операция №39 |
1678000 |
|
Сальдо на конец месяца |
3300988 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
331184 | |
Операция №3 |
72863 39105 92272 126944 |
|
Операция №12 |
354000 | |
Операция №41 |
686520 | |
Операция №46 |
3210 | |
Обороты за месяц |
291184 |
743710 |
Сальдо на конец месяца |
783710 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
134708 | |
Операция №3 |
134708 |
|
Операция №11 |
5398 | |
Операция №21 |
71965 | |
Операция №43 |
199200 | |
Обороты за месяц |
134708 |
276563 |
Сальдо на конец месяца |
276563 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
366060 | |
Операция №3 |
366060 |
|
Операция №11 |
21001 | |
Операция №20 |
30001 80001 50001 20001 100001 | |
Операция №30 |
366060 | |
Операция №31 |
366060 |
|
Обороты за месяц |
732120 |
301054 |
Сальдо на конец месяца |
797126 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
43212 |
|
Операция №29 |
37 | |
Операция №32 |
3561 | |
Операция №36 |
32101 | |
Обороты за месяц |
35715 | |
Сальдо на конец месяца |
7497 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
21000 |
|
Операция №33 |
21000 | |
Операция №34 |
19800 |
|
Обороты за месяц |
19800 |
21000 |
Сальдо на конец месяца |
19800 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
497008 |
|
Операция №1 |
504201 | |
Обороты за месяц |
504201 | |
Сальдо на конец месяца |
7193 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
||
Операция № 12 |
63720 354000 |
|
Операция №37 |
4425000 3540000 247500 198000 264000 | |
Операция №41 |
686520 |
|
Операция №42 |
1350720 |
|
Операция №43 |
199200 |
|
Операция №44 |
13560 | |
Операция №45 |
3210 |
|
Обороты за месяц |
2657370 |
2657370 |
Сальдо на конец месяца |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
257458 |
|
Операция №17 |
39150 40500 |
|
Операция №34 |
30000 |
19800 |
Обороты за месяц |
109650 |
19800 |
Сальдо на конец месяца |
347308 |
Показатель |
Сумма |
|
Дебит |
Кредит | |
Сальдо на начало месяца |
4290006 | |
Операция №42 |
1350720 | |
Операция №44 |
13560 |
|
Операция №46 |
150800 |
|
Обороты за месяц |
164360 |
5640726 |
Сальдо на конец месяца |
9765372 |
№ счета |
Сальдо на 01.01 |
Оборот за период |
Сальдо на 30.11. | |||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | |
01 |
172987060 |
174530226 |
401303 |
347114983 |
||
02 |
42148439 |
16623 |
408027 |
42539843 | ||
04 |
235665 |
235665 |
||||
05 |
31759 |
|||||
07 |
800000 |
800000 |
||||
08 |
373334 |
184118 |
403310 |
154142 |
||
10 |
2157034 |
831199 |
772945 |
2215288 |
||
19 |
142614 |
118623 |
21520 |
239717 |
||
20 |
450600 |
885256 |
845684 |
490172 |
||
23 |
471075 |
471075 |
||||
25 |
235247 |
235247 |
||||
43 |
1088150 |
8456840 |
984490 |
|||
50 |
8758 |
406897 |
369629 |
46026 |
||
51 |
3325 |
67138670 |
24317930 |
1285 |
||
52 |
5001 |
|||||
58 |
183510 |
181510 |
2000 |
|||
60 |
1098423 |
2052041 |
1070410 |
116792 | ||
62 |
1680156 |
5310300 |
3112156 |
3878300 |
||
66 |
3468788 |
1678000 |
3300988 | |||
68 |
331184 |
291184 |
743710 |
783710 | ||
69 |
134708 |
134708 |
276563 |
276563 | ||
70 |
366060 |
732120 |
301054 |
797126 | ||
71 |
43212 |
35715 |
7497 |
|||
73 |
21000 |
19800 |
21000 |
19800 |
||
76 |
497008 |
504201 |
7193 |
|||
80 |
30000000 |
30000000 | ||||
82 |
1593000 |
1593000 | ||||
83 |
89497918 |
89497918 | ||||
84 |
8186500 |
8186500 | ||||
90 |
120106288 |
120106288 |
||||
91 |
2657370 |
2657370 |
||||
94 |
257458 |
109650 |
19800 |
347308 |
||
97 |
479234 |
551715 |
1125467 |
479234 |
||
99 |
4290006 |
164360 |
5640726 |
9765372 | ||
итого |
181155661 |
181155661 |
387082310 |
387082310 |
186857900 |
186857900 |