Валютные операции коммерческих банков РФ

Принятие решения об установлении корреспондентских отношений (типа "корреспондент со счетом") с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры, причем основанием для заключения корреспондентского соглашения, предусматривающего взаимное открытие счетов, обычно служит устойчивый  и имеющий  тенденцию к возрастанию объем документарных операций с определенной страной или регионом. Основные требования предъявляемые к банку и его персоналу при установлении корреспондентских отношений с иностранными банками :

-  знание иностранных  языков, позволяющее вести коммерческую  переписку по всем вопросам  взаимоотношений между банками;

- осведомленность об основных  событиях и тенденциях, определяющих  современное состояние международных  экономических и политических  отношений, навыки экономического  анализа, позволяющие оценивать  экономическое и финансовое положение отдельных банков, их роль и место в банковской системе своих стран и в международных банковских отношениях;

- знание основных положений  межбанковских корреспондентских  соглашений;         

- наличие каналов оперативной  международной связи : как минимум телексного аппарата, желательно также наличие телефонных линий  прямого набора и телефакса;

4.1 Открытие счетов "Ностро" в других банках и их обслуживание (отслеживание остатков; размещение  свободных остатков совместно  с диллерами банка; оптимизация  платежей с целью уменьшения комиссий других банков, что в свою очередь приводит к уменьшению себестоимости услуг банка; и т.д.).

Кредитные операции на международных денежных рынках - данный вид операций  наиболее сложен технически и сопряжен с наибольшими рисками. Такие операции разрешаются только генеральной лицензией, которая выдается банкам лишь после освоения перечисленных ранее других видов операций в иностранной валюте. Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций :

- свободное владение иностранным (английским ) языком, позволяющее вести переговоры любой технической сложности с иностранными партнерами ;

- широкий общеэкономический  кругозор, знание конъюнктуры мировых  денежных и кредитных рынков, перспектив их развития, принятых на них форм и инструментов заимствований;

- знание особенностей  международных кредитных соглашений, правил их оформления ;

- опыт работы с иностранными  банками и фирмами, позволяющий  правильно строить взаимоотношения  с ними и находить взаимоприемлемые  выходы из возникающих конфликтных ситуаций;

- оснащение современными  каналами связи (телефонные линии  прямого набора, телефакс, телекс, СВИФТ);

- оборудование компьютерной  техникой.

4.2 Открытие счетов "Лоро" другим банкам и их обслуживание.

4.3 Постоянная оптимизация сети банков корреспондентов согласно потребностям банка, его клиентов и стоимости услуг банков корреспондентов.

5. Валютные операции на  фондовых рынках, выпуск ценных  бумаг с валютным номиналом, покупка - продажа ценных бумаг с валютным  номиналом на внебиржевых рынках.

5.1 Выпуск собственных  акций банка с двойным номиналом, формирование уставного фонда  в валюте (Закон "О валютном  регулировании и валютном контроле", инструкция Банка России №8 от 11.02.94 г. "О правилах выпуска  и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории РФ", утвержденная письмом ЦБ РФ №75 от 11.02.94 г.).

5.2 Покупка - продажа ценных  бумаг на внешних и внутренних  рынках ценных бумаг.

5.3 Учреждение банков и  не банковских организаций за  границей (в том числе офшорных компаний).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2.

Основные операции коммерческих банков РФ с иностранной валютой.

 

2.1.

Открытие и ведение счетов юридических и физических лиц в иностранной валюте.

 

Банк в соответствии со своим уставом и лицензией на ведение международных операций принимает средства в иностранной валюте на счета государственных, акционерных, арендных и иных предприятий, объединений и организаций и совместных предприятий (в дальнейшем именуемых "предприятия").

Ниже излагаются правила открытия и ведения банком текущих валютных счетов, а также порядок учета и использования валютных средств вышеназванных клиентов банка.

Для открытия текущего валютного счета  предприятие должно предоставить в банк следующие документы:

- заявление, содержащее его полное наименование, официальный адрес, номер телефона, телефакса и телекса. Заявление должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером предприятия, скреплено печатью предприятия и содержать обязательство клиента соблюдать банковские правила открытия и ведения валютного счета (Приложение №2);

- копии учредительных  документов (договора о создании  предприятия и его утвержденного  устава), заверенные нотариально  или вышестоящей организацией, или  организацией, которая проводила  регистрацию учредительных документов;

- решение о создании  или реорганизации предприятия (только  для организаций, которые в соответствии  с действующими правилами должны  представлять такой документ  при открытии в банке расчетного  счета);

- карточку установленной  формы с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати предприятия (подписи лиц, уполномоченных распоряжаться счетом  предприятия, должны быть  удостоверены нотариально);

- копию документа о  регистрации местными органами  власти;

- справку из налоговой  инспекции об ее уведомлении  о том, что предприятие открывает  в банке валютный счет;

- справку из пенсионного  фонда РФ о постановке на  учет;

- справку из фонда обязательного  медицинского страхования;

- в принципе банк может  потребовать наличие экспортного или импортного контракта у предприятия.

Оформление и заверение карточки с образцами подписей, копии устава (положения) и документа о создании предприятия производятся по правилам, установленным Центральным банком РФ для оформления этих документов при открытии расчетных, текущих и бюджетных счетов в банке.

Банк оформляет открытие текущего валютного счета клиента на основе договора о расчетно - кассовом обслуживании по валютным счетам (Приложение №3).

Текущие валютные счета открываются банком в иностранной валюте и в валютах клиринговых счетов.

В свободно конвертируемой валюте банк открывает владельцу валютных фондов только один валютный счет, при этом валюта счета определяется по выбору клиента. Конверсия в другие валюты осуществляется без ограничения. Конверсия одной валюты в другую производится по действующему курсу международного валютного рынка на день совершения операции. Курсовые разницы, связанные с пересчетом валют, относятся на счет владельца счета.

По желанию клиента банк вместо счета в одной из свободно конвертируемых валют может открыть счет в рублях со свободной конверсией, возможность которой определяется валютной позицией банка. Пересчет рублей в иностранную валюту и иностранной валюты в рубли осуществляется по курсу, установленному Центральным банком РФ на день совершения операции.

Устанавливается следующий режим текущих валютных счетов предприятий, средства валютных фондов которых учитываются банком.

На текущий валютный счет могут быть зачислены суммы в иностранной валюте:

- экспортная выручка в  иностранной валюте;

- перечисленные с текущих  валютных счетов других российских  предприятий;

- перечисленные с текущих  валютных счетов предприятий  с иностранным участием,  зарегистрированных  на территории России, в оплату купленных владельцем счета на проводимых валютными биржами торгах;

- с текущих валютных  счетов других владельцев (и физических  лиц), в том числе на оплату  взносов и паев участников  в капитал акционерных и тому  подобных организаций;

- другие суммы, используемые и получаемые в рамках валютных операций, разрешенных банку лицензией.

Выручка от экспорта зачисляется на транзитный валютный счет экспортера в уполномоченном банке, после чего 50 процентов выручки подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке по курсу ЦБ России (если требование обязательной продажи относится к поступившей сумме). При этом курс ЦБ устанавливается по результатам торгов на Московской межбанковской валютной бирже. Правила обязательной продажи части валютной выручки устанавливаются инструкцией №7 от 29 июня 1992 г. Центрального Банка Российской Федерации "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке российской федерации".

Суммы, числящиеся на текущих валютных счетах, могут быть по распоряжению владельца счета:

- переведены за границу  в принятой банковской форме  по экспортно - импортным операциям  владельца счета, соответствующим  целям и задачам его деятельности (Приложение №4);

- перечислены на счета  внешнеторговых и других внешнеэкономических  организаций для последующего  перевода за границу в оплату  импортируемых товаров (работ, услуг);

- перечислены на текущие  валютные счета других российских предприятий;

- перечислены на текущие  валютные счета совместных предприятий, находящихся на территории России, в оплату товаров (работ, услуг), производимых  этими совместными предприятиями ;

- использованы на оплату  задолженности по кредитам в  иностранной валюте, полученным в банке, на оплату банковской комиссии и почтово - телеграфных расходов, командировочных расходов в соответствии с действующими правилами ;

- направлены на осуществление  посреднических комиссионных операций  банка по поручению и за  счет средств клиента по обмену валют и купле - продаже за рубли;

- использованы на другие  цели, не противоречащие лицензии  банка.

Банк начисляет и выплачивает проценты по текущим валютным счетам в тех валютах, по которым имеет доходы от их размещения на международном валютном рынке. Установление процентных ставок, их размеров, а также взимание платежей за банковские услуги производятся в соответствии с тарифами банка. Учет средств, числящихся на текущих валютных счетах и вкладов предприятий, производится в банке на счете N 070 "Текущие счета в иностранной валюте".

Банк по поручению владельцев валютных счетов принимает средства во вклады на различные сроки в зависимости от валюты вклада.

Все платежи с текущих валютных счетов производятся банком в пределах остатка средств на счете. Исключительные права по осуществлению платежей по овердрафту могут быть предоставлены постоянным надежным клиентам банка по решению его правления.

Банк имеет право требовать от российских организаций и предприятий, совершающих платежи за границу в иностранной валюте, информацию и документы, подтверждающие законность таких платежей, а также поступлений и соответствие их целям и задачам деятельности этих организаций и предприятий.

Банк за открытие текущих валютных счетов клиентам и осуществление по ним операций взимает комиссионное вознаграждение в рублях и иностранной валюте в размерах, устанавливаемых на договорной основе, а также возмещает со счета клиента свои расходы, связанные с осуществлением этих операций, в рублях и иностранной  валюте (Приложение №5).

Банк направляет клиентам по почте выписки по валютному счету по мере совершения операций. При отсутствии в течение 30 дней с даты получения клиентом выписки каких-либо замечаний (с его стороны) выписка считается подтвержденной . Клиент подтверждает банку сальдо по счету по состоянию на 1 января каждого года. По просьбе клиента банк может направить выписки по счету (кредитовые авизо) по телеграфу, телеграфные расходы относятся при этом на валютный счет клиента.

В соответствии  с Указом Президента Российской Федерации от 14 июня 1992 года N 629 "О частичном изменении  порядка  обязательной продажи  части  валютной  выручки  и  взимания  экспортных пошлин" устанавливается  следующий  порядок  обязательной  продажи   части валютной   выручки  предприятиями,  объединениями,  организациями, созданными  по   законодательству   Российской   Федерации   и   с местонахождением  в  Российской  Федерации (в дальнейшем именуются "предприятия"), и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской   Федерации.   Настоящий  порядок  распространяется  на обязательную  продажу  части   экспортной   выручки   в   свободно конвертируемых  валютах  и операции на внутреннем валютном рынке в свободно  конвертируемых,  клиринговых  и  замкнутых  национальных валютах.

Предприятия независимо от форм собственности, включая предприятия  с  участием иностранных   инвестиций,   осуществляет обязательную  продажу  50  процентов  валютной выручки от экспорта товаров (работ,  услуг) на внутреннем  валютном  рынке  Российской Федерации  через  уполномоченные  банки  Российской  Федерации  по рыночному курсу рубля.