Валютные операции

Основным свойством АБС  с точки зрения прикладных потребительских  средств является достаточная широта функционального набора.

Прикладные характеристики АБС, кроме того, должны отвечать требованиям  интегрированности, конфигурируемости, открытости и настраиваемости системы.

Полномасштабное отражение  банковских процессов позволит приблизить автоматизацию ИТ к проблемам  принятия оптимальных решений в  среднем и верхнем звене управления, построить ПУ на базу моделирования  и прогнозирования экономических  ситуаций.

Конфигурируемость означает возможность приобретения различных  конфигураций системы (минимальной  с последним расширением путей  введения дополнительных модулей).

Открытость предполагает наличие средств для развития и модификации.

Современная методология  и инструментальные программные  средства дают такую возможность (CASE-средства)(для  внесения изменений без помощи фирмы-разработчика)

Настраиваемость необходима для адаптации к технологии конкретного  банка.

Недолгая история развития отечественных систем показывают, что  в функциональном плане в целом, они соответствуют развитию банковского  дела в стране. Большинство эксплуатируемых  в настоящее время систем являются DOS-комплексами. Эти системы отражают средний уровень развития банковской практики в стране (приемлемый компромисс малой стоимости и ограниченных возможностей).

В качестве ступени, следующей  за DOS-комплексами, можно рассматривать  системы, построенные в архитектуре "Клиент-сервер", в рамках "Novell Net Ware". Под сервером понимается логическая процедура,которая обеспечит обслуживание поступивших к нему запросов. Клиентами  сервера являются процедуры ПЭВМ, посылающие серверу запросы на тот  или иной вид обслуживания. Задачей  клиента является :

1) установление связи  с сервером;

2) формирование запроса  конкретного вида на обслуживание;

3) получение результатов;

4) подтверждение окончательного  процесса обслуживания.

Глава 2 Автоматизация валютных операций

2.1 Программное обеспечение

Операции с валютой  проводятся банками в соответствии с законом «О валютном регулировании  и валютном контроле», при этом совершаемые  банковские операции в иностранной  валюте должны отражаться в ежедневном едином бухгалтерском балансе банка  в рублях. В аналитическом учете  валютные операции отражаются в рублях и в соответствующей иностранной  валюте. Активы и обязательства банков в иностранной валюте пересчитываются  в рубли по официальному курсу  Банка России на соответст-вующую дату. При покупке валюты ниже официального курса Банка России или при  продаже выше этого курса банк получает доход в виде реализованной  курсовой разни-цы между курсом Банка  России и курсом покупки (продажи). При  покупке валюты вы-ше официального курса Банка России или при  продаже ниже этого курса банк несет расходы в виде курсовой разницы. Для учета дебиторской  и кредиторской задолженно-сти, возникающей  из-за разрыва (в днях) при валютообменных операциях, открываются специальные  счета.

В соответствии с данными  особенностями и требованиями Центрального банка можно выделить следующие  направления автоматизации валютных операций:

− бухгалтерский учет валютных операций;

− учет операций обменного  пункта;

− банковско-таможенный контроль экспортно- импортных операций;

− статистическая отчетность по валютному регулированию и  контролю.

Программное обеспечение  для выполнения статистической отчетности по валютному контролю включает:

− комплекс по валютному  регулированию и контролю средств  в иностранной ва-люте на транзитных валютных счетах.

− комплекс задач статистической отчетности по валютному регулированиюи контролю о движении наличной иностранной  валюты и платежных документов в  ино-странной валюте.

1. Программное обеспечение  «Комплекса задач статистической  отчетности по ва-лютному регулированию  и контролю средств в иностранной  валюте на транзитных ва-лютных  счетах» предназначено для формирования, ведения и сопровождения элек-

тронной базы отчетности о  движении средств в иностранной  валюте на транзитных валютных счетах резидентов. Комплекс обеспечивает:ввод данных по отчетной форме;получение протокола ошибок;ведение картотеки состояния данных;формирование и печать отчетного документа;

- формирование итоговых  файлов для передачи в ГУ  ЦБ РФ. Выполнение   про-граммы  разбивается  на две функциональныечасти:подготовка  баз данных и ввод исходной  информации;подготовка отчетности  в соответствии с требованием  ГУ ЦБРФ.

Подготовка базы данных или  инициализация проводится один раз  в год при пер-вом запуске  программы и включает в себя процесс  формирования пустой базы данных. После  заполнения базы исходной информацией  происходит формирование выходных документов при помощи генератора отчетов, использующего  для создания документов шаблоны. В  качестве шаблонов используются текстовые  формы соответствующие тре-бованиям ГУ ЦБ РФ.

2. Программное обеспечение  «Комплекс задач статистической  отчетности по валютному регулированию  и контролю о движении наличной  иностранной валюты и пла-тежных  документов в иностранной валюте»  предназначено для формирования, ведения и сопровождения электронной  базы отчетности о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.Комплекс включает программное обеспечение для составления отчета о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте. Ком-плекс состоит из исполняемого модуля и ряда структурных файлов и обеспечивает:ввод данных по отчетной форме;арифметический контроль данных;контроль входящих остатков;получение протокола ошибок;ведение картотеки состояния данных;формирование и печать отчетного документа;формирование итоговых файлов для передачи:

а) в ГУ Центрального банка  РФ - уровень КБ;

б) в ГУ Центрального банка  РФ и головной КБ - уровень филиала

КБ;

в) в головной КБ - уровень  отделения КБ.

Выполнение программы  разбивается на следующие функциональные части:запуск задачи;

формирование параметров стартовой настройки;подготовка базы данных к решению;решение задачи.

Решение задачи предусматривает  выполнение следующих этапов:ручной ввод данных;контроль введенных данных;

-исправление выявленных ошибок;

-формирование и печать отчетных документов;

-формирование итоговых файлов.

-Контроль данных осуществляется на входящие остатки, арифметические ошибки, соответствие количеству сделок и правильности задания сумм полученных и уплачен-ных рублей в обменных пунктах. Процедура контроля заканчивается формированием протокола контроля. При контроле среднего курса покупки и продажи валюты ошибка

регистрируется при возникновении  отклонения от заданного курса Центрального банка РФ более чем на 15%. Процент  отклонения может быть изменен корректировкой. При контроле среднего размера сделки ошибка регистрируется при возникновении  отклонения от заданного среднего размера  более чем на 50%.Этот вид контроля начинает работать при общем количестве сделок, превышаю-щим пятьдесят тысяч  сделок.

Формирование большинства  выходных документов происходит при  помощи генератора отчетов, использующего  для создания документов шаблоны, которые  описаны в текстовых файлах. Файл-шаблон включает в себя:заголовок документа;точность представления числовых значений;значения программных переменных или массивов;разделитель заголовка и описания внешнего вида документа;описание внешнего вида документа;длин полей вывода данных.

Что касается служебной информации, то корректировке может подвергаться только строка, содержащая информацию о точности представления данных в документе.Программный комплекс для решения задач экспортного  валютного контроляКомплекс программных  средств банковской части системы  контроля поступления валютной выручки  от экспорта товаров предназначен для  автоматизация процесса сбора и  обработки информации, обеспечивающей контроль за поступлением валютных средств  в банки РФ.

Программа устанавливается  в банках, уполномоченных обслуживать  внешнеэкономическую деятельность. Программа обеспечивает выполнение следующих функций:

настройка системы;

ввод и корректировка  паспортов сделок;

ввод и корректировка  реестров карточек ГТД экспортированных товаров;

ввод и корректировка  сведений об оплате;

формирование справок  и отчетов о ходе поступлений  валютной выручки;

архивация баз данных, резервирование и восстановление баз при технических 

сбоях.

Программа строится по модульному принципу. Монитор комплекса программы осуществляет запуск отдельных модулей комплекса:

генератор гибких форм;

контроль целостности  баз данных;

обмен данными между банком и ГТК РФ;

создание/удаление префикса обмена данными;

архиватор данных;

- перезапись данных при  смене версии. При установке комплекса  создаются:

-директория EXE-модулей;

-директория основных баз данных;

-директория рабочих файлов;

-управляющие файлы;

-управляющие файлы генератора отчетов;

-управляющие файлы генератора отчетов для запросов;

-управляющие файлы генератора отчетов по архиву;

-рабочая директория генератора отчетов;

-директория для данных, получаемых по сетям ;

-директория для данных, передаваемых по сетям ;

-директория-буфер для обмена по сетям ;

-директория, в которую копируются все файлы, принимаемые из ГТК программой OBMEN;

-директория основных справочников;

-директория дополнительных справочников;

-директория хранения архивных копий;

-директория для документации АРМ;

-директория переписки и протоколов обмена. Модификация данных разрешена в последних пяти директориях.

Во всех остальных директориях  модификация данных запрещена. При разрушении файлов из запрещенных директорий, файлы восстанавливаются только с инсталляционной дискеты.Для связи с таможенной частью комплекса в программу вводятся:

-сетевой адрес банка для ;сетевой адрес головного банка;

-сетевой адрес ГНИВЦ ГТК РФ.

Настройка завершается заполнением  справочников филиалов и ответственных  лиц банка. В дальнейшем режим  «Настройка» используется для индексации и уплотнения файлов Базы Данных. Индексация производится при разрушении индексов в результате аварийного завершения работы программы. Уплотнение производится после больших удалений записей или при пересылке закрытых Учетных Карт в архивную базу.

Управление всеми компонентами комплекса программных средств  осуществляется в диалоговом режиме.При работе с программой главное меню условно можно разделить на четыре части. Первая часть предназначена для ввода и корректировки информационной базы данных. Вторая часть -служебные функции системы, позволяющие настроить программное средство на конкретного пользователя. Третья часть предназначена для обработки ин-формации и получения необходимых отчетов и справок. Четвертая часть - обмен информацией между ГТК РФ и банком, а так же между банком и экспортерами.

Необходимо занести в УК сведения об оплате по данной отгрузке. Все отмеченные для передачи реестры переносятся в файл, который будет помещен в директорию программы OBMEN(BANKOBM). Помеченные к удалению УК после отправки в ГТК удаляются из актуальной БД. В графе «Передать в ГТК» указываются №№ реестров; группы УК заполненные в банке.

Прием реестров и уведомлений  из ГТК РФ. Все операции, связанные  с приемом данных и передачей  данных в ГТК РФ, используют    программу    OBMEN.    Данная    программа может осуществить кодирование /декодирование принимаемой /передаваемой информации. Ключевое слово находится при первоначальной поставке на инсталляционной дискете. При приеме реестра осуществляется контроль на дубли-рование этого реестра в базу данных. Во время контроля реестра могут быть, выявлены следующие типы ошибок:

(F) фатальные, после которых  контроль УК прекращается;

(S) серьезные ошибки, которые  обязательно следует исправить;

(P) предупреждения, ошибки  полей, несущих информационный характер;корректируемые ошибки, которые после ввода в базу данных корректируются по данным соответствующего паспорта.

В случае несовпадения контрольной  суммы или несоответствия реестра, реестр не принимается. Контрольное число вычисляется по достаточно сложному алгоритму и вручную не может быть вычислено.

Режим прием уведомлений  из ГТК РФ служит только для информирования банка о том, принята ли в ГТК РФ информация, переданная из банка. Экспортеру передаются только УК, принятые в ГТК.

Программное обеспечение  «Обменный пункт»

Программное обеспечение  обменный пункт наличной валюты ориентировано на кассиров пунктов обмена валюты коммерческих банков, ведущих операции с наличной валютой, а также на сотрудников валютного отдела, курирующих обменные пункты.

Программа предназначена  для учета операций по покупке и продаже валюты, обмену одной валюты на другую, покупке и продаже платежных документов в рублях и иностранной валюте, расчета комиссионных, печати необходимых документов, хранения информации.