Виды кредитных операций и кредитов

Содержание

 

Введение …………………………………………………………………………2                                                                                                         

1       Необходимость, сущность и функции кредита

1.1 Понятие и элементы кредита……………………………………………..4

1.2 Функции и принципы кредита…………………………………………....8

2 Формы и виды кредита

2.1 Классификация кредитных операций…………………………………...16

2.2      Виды кредита……………………………………………………………..20

3 Роль и развитие форм и видов кредита

3.1     Роль отдельных форм и видов кредита в развитии экономики РФ……23

3.2    Развитие форм и видов кредитования на современном этапе………….26

Заключение……………………………………………………………………….34

Список использованной литературы…………………………………………...36

 

ВВЕДЕНИЕ 

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Столь высокие оценки кредитно-банковской системы и кредитных операций вызваны следующими параметрами.

Во-первых, тем, что с помощью  кредита банки собирают временно свободные денежные капиталы и доходы населения и превращают их из бездействующего  в действующий, из праздно лежащего в функционирующий капитал.

Во-вторых, эта деятельность банков приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам.

Вкладчики, будучи конечными  кредиторами, получают определённый доход, позволяющий не только уберечь свои сбережения от инфляции, но и иметь  ещё определённый "навар". Заёмщики получают доступ к крупным денежным капиталам на достаточно продолжительные  сроки с целью реализации своих  коммерческих научно-производственных и строительных проектов.

Банки также получают прибыль  от этих операций, Т.К. они взимают  по ссудам более высокие проценты по сравнению с теми, которые выплачивают  по вкладам.

В-третьих, осуществляя целенаправленный отбор будущих заёмщиков и  предоставляя ссуды только тем из них, кто в состоянии наиболее эффективнее инвестировать полученную ссуду и получить наибольшую  отдачу, банки стимулируют внедрение новой техники и технологии, прогрессивные структурные сдвиги в экономике.

Сегодня российские коммерческие банки стали заниматься ипотечным  и автокредитованием, кредитованием  покупки товаров народного потребления  и предоставление кредита на неотложные нужды.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает  потребность привлечения заемных  средств для осуществления своей  деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения  средств является получение банковской ссуды но кредитному договору.

Именно это является подтверждением актуальности в наше время темы кредитования, чему и была посвящена данная работа. Кроме того, в настоящий момент сформирована нормативно-правовая база, которая постоянно совершенствуется за счет принятия новых законопроектов. Все это направлено на регулирование  отношений возникающих в деятельности субъектов.

Целью данной работы является создание более полного представления  о формах и видах кредита. Для  достижения данной цели мы выполним ряд  задач: во-первых, определим сущность кредита; во-вторых, рассмотрим основные формы и виды кредита; в-третьих, проанализируем роль и развитие форм и видов кредита в РФ в наступившем  веке.

Принимая во внимание всевозрастающую  роль потребительского кредита в  увеличении спроса, а значит и в  развитии экономики страны в целом, а также, учитывая особую социальную значимость этого финансового инструмента, можно сделать вывод, что сегодня  в России рынок потребительского кредита имеет колоссальный потенциал  своего развития.

 

1 Необходимость, сущность и функции кредита

 

1. Понятие и элементы кредита.

Кредит - экономические отношения, возникающие между кредитором и  заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование  на условиях срочности, платности и  возвратности.

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные  ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки  политэкономического анализа. Как  уже отмечалось, экономическая наука  о деньгах и кредите изучает  не сами вещи, а отношения между  субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую  категорию следует прежде всего  рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости. Как же можно  определить сущность кредита? Прежде чем  ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие «сущность». Необходимость в этом связана  с тем, что сущность кредита в  ряде случаев отождествляется с  его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия  не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние  кредита, так и его внешние  связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как  главное в содержании этой экономической  категории. К сущности экономического явления тесно примыкает и  его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита - это, следовательно, не только его сущность, но и форма существования.

Сущность кредита тесно  связана с его необходимостью и причинами, но и здесь нет  тождества. Причина выражает связь  кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать  разные следствия, вызвать к жизни  наряду с кредитом и другие экономические  явления, поэтому она не дает исчерпывающей  характеристики сущности данной экономической  категории.

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как  объект исследования кредит состоит  из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. Пространственно  они могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. В кредитной  сделке субъекты отношений всегда выступают  как кредитор и заемщик.

Становление кредитора и  заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс  купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению  продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность  сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного  срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение  эквивалента; на другом - его уплата. Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами  могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто  во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций. С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Источниками кредитования часто  становятся не только ресурсы, которые  временно не используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например, кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство  заемщика на определенный срок. Как  правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные  сроки, лишь нарушают добровольность кредитной  сделки, приводят к особой системе  более жестких отношений с  заемщиком. В целом временные  границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые  зависят от хода процесса воспроизводства.

Положение кредитора по отношению  к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником  привлеченных средств, размещаемых  кредитором, остаются предприятия и  население. Поскольку банки (как  кредиторы) работают в основном на привлеченных ресурсах, они должны так построить  систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и  их передачу действительным собственникам  по их требованию. Это означает, что  не только предприятия или индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду кредитору (банку), но и сам кредитор обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.

Мобилизация высвободившихся  ресурсов кредиторами носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование  как для своих собственных  целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. Должник  и заемщик - близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и отдельные  граждане могут, например, задержать  оплату коммунальных услуг, налогов, страховых  платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг - это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг - это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а  о заемщике.

В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно  банки при этом становятся коллективными  заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его  от кредитора. Занимая зависимое  от кредитора положение, заемщик  не теряет своей значимости в кредитной  сделке как полноправной стороны. Без  заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное  пользование ресурсы, причем таким  образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик - такая производительная сила, от которой  зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное  пользование.

Как участники кредитной  сделки кредитор и заемщик находятся  по разные ее стороны. Кредитор - сторона, предоставляющая ссуду, заемщик - сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет  свой интерес, обусловленный своим  особым положением в хозяйстве. К  примеру, кредитор заинтересован в  более высоком ссудном проценте, а для заемщика важно получить более дешевый кредит.

Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической литературе это  обстоятельство учитывается не в  полной мере. Поэтому сущность кредита  как экономической категории  зачастую подменяется сущностью  банковского кредита. Обеднение  сущности кредита происходит и в  том случае, когда в объекте  передачи (ссуженной стоимости) видят  элемент, достаточный для раскрытия  сущности экономического явления. Во всех этих случаях сущность кредита как  целостного процесса подменяется сущностью  одного из его элементов.

 

1.2. Функции и  принципы кредита 

 Под функцией кредита  понимаются направленность и  содержание действия кредита.  Сущность и содержание кредита  проявляются в его четырех  основных функциях: перераспределительной,  воспроизводственной, замещение  действительных и наличных денег  кредитными орудиями обращения  и стимулирующей. 

С помощью перераспределительной  функции осуществляется передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников во временное  пользование на условиях возвратности и платности. Посредством  перераспределения бездействующие материальные и денежные ресурсы  превращаются в функционирующие. Кредитное  перераспределение происходит в  двух формах – денежной и товарной.

Воспроизводственная функция  кредита проявляется двояко: 1) получение  заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объемом капитала для ведения предпринимательской  деятельности (производства). Посредством  кредита происходит воспроизводство  хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся  как лучшие, так и худшие для  общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Функция замещения действительных денег кредитными орудиями обращения  состоит в следующем: 1) действительные деньги (золото) замещаются денежными  знаками (банкнотами), являющимися долговыми  обязательствами государства и  знаками стоимости золота (население, получившее их в виде национальной валюты – кредитор, а государство  отдавшее их за товары – должник); 2) в процессе обращения наличные денежные знаки, в свою очередь, замещаются кредитными орудиями обращения – векселями, чеками, безналичными расчетами со счетов предприятий в банке (если счет предприятия в банке, то предприятие  – кредитор, а банк - должник).

В экономической литературе выделено свыше 30 функций кредита, например: аккумуляция временно свободных  денежных средств физических и юридических  лиц, резидентов и нерезидентов; перераспределение  денежного капитала; экономия издержек обращения; ускорение централизации  и концентрации капитала; регулирование  экономики и другое.