Отчет по практике в ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ»

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГАОУВПО «Казанский (Приволжский) федеральный университет»

ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ И  ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ

КАФЕДРА УПРАВЛЕНИЯ КАЧЕСТВОМ

 

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ  ПО  УЧЕБНОЙ  ПРАКТИКЕ

 

 

 

 

 

                                                                                    Выполнил:

   студент группы  № 15-0914

                                                                                        Галиева Н.Д.

 

                                                                                                          Научный руководитель:

                                                                                                      доцент Закирова А.Р.

 

 

 

 

 

Казань 2012

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                          3

Глава I.  Общеэкономическая  характеристика предприятия             5

Глава II. Детализированный анализ финансового состояния предприятия     10 

1.    Предварительный обзор экономического и финансового положения предприятия                                                                                            

2. Оценка и анализ экономического потенциала предприятия                   13

3. Оценка финансового положения                                                                23

4. Оценка и анализ результативности финансово – хозяйственной деятельности предприятия                                                                          37

Глава III. Построение системы  бюджетирования на примере ООО УК «АК  БАРС КАПИТАЛ»                                                                                                  30

Заключение                                                                                                              34

Список использованной литературы и прочих источников информации         35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Учебная практика является важной частью обучения студентов, позволяет  приобрести практические знания на примере  конкретной ситуации и получить первый опыт в разрешении проблем и конфликтов, имеющих место на предприятии.

Для прохождения практики мною было выбрано Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания  «АК БАРС КАПИТАЛ». Руководство практикой  осуществлялось Макушиной Р.М. - начальником Управления учёта и отчётности. Задачей практики, поставленной руководителем с учетом особенности места прохождения практики, стало знакомство с системой бюджетирования, функционирующей на предприятии, изучение особенностей ее построения и внедрения.

При прохождении практики мною были выделены следующие задачи:

- знакомство со спецификой  рынка, на котором функционирует  компания;

- знакомство с особенностями  и принципами работы самой  компании;

- знакомство со спецификой  построения системы бюджетирования  на предприятии; 

- приобретение навыков  по составлению бюджетов;

          - знакомство с работой различных  отделов предприятия с целью  получения дополнительной информации  в области финансово-экономической  деятельности предприятия;

- сбор информации для проведение детализированного анализа финансового состояния предприятия.

 

 

 

 

 

ДНЕВНИК ПРОХОЖДЕНИЯ ПРАКТИКИ

 

В течение преддипломной  практики, проходившей в период с 31 января по 26 марта 2011 года, осуществлялись следующие виды деятельности:

− знакомство со спецификой работы ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» и его корпоративной культурой;

− ознакомление со своими обязанностями на время прохождения практики;

− изучение организационной структуры компании, системы распределения функциональных обязанностей;

− ознакомление с внутренними нормативными актами организации, используемыми при проведении финансово-экономической политики предприятия:

1. учетная политика организации;

2. порядок документооборота;

3. приказы и распоряжения  по организации, касающиеся финансово-экономической  деятельности;

− изучение системы финансового планирования на предприятии;

− знакомство со спецификой работы службы бюджетирования;

− знакомство с основами построения системы бюджетирования на предприятии;

− освоение особенностей влияния построения и внедрения системы бюджетирования на работу предприятия в целом;

− подведение итогов практики, предоставление результатов проделанной работы руководителю практики на предприятии.

 

 

 

 

 

ГЛАВА I.   ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

 

Управляющая компания «АК  БАРС КАПИТАЛ» основана в 1997 году и  сегодня является одной из крупнейших управляющих компаний России.

Полное официальное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «АК БАРС КАПИТАЛ».

Сокращенное официальное  наименование: ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ».

 Место нахождения Общества: Республика Татарстан, г. Казань, ул. Декабристов д. 1.

 

История компании

Закрытое акционерное  общество Управляющая компания «СахаИнвест-Сервис» основана 15 июля 1997 года. В апреле 2002 года Закрытое акционерное общество реорганизовано в Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Современные Инвестиционные Системы».

В ноябре 2002 года ООО «Управляющая компания «СИС» получает лицензию ФКЦБ России на управление паевыми, инвестиционными и негосударственными пенсионными фондами.

В декабре 2003 года в число  учредителей компании входит «АК  БАРС» Банк — ведущий банк Республики Татарстан. В этом же году компания запускает два своих первых инвестиционных фонда — «Современные инвестиционные стратегии — Акции» и «Современные инвестиционные стратегии — Смешанные  инвестиции».

В феврале 2004 года ООО УК «СИС» переименована в ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ». УК «АК БАРС КАПИТАЛ» получает первый транш от Пенсионного фонда России в размере 105 869 688 руб. Компания занимает ведущее место по объемам привлечений пенсионных накоплений.

По итогам 2005 года — УК «АК БАРС КАПИТАЛ» подтвержден рейтингом  надежности РА НАУФОР «BBB +». К концу 2005 года объем активов в управлении УК «АК БАРС КАПИТАЛ» составляет 1 млрд 485 млн рублей.

В 2006 году компания сохраняет  позиции в пятерке УК-лидеров  по объему пенсионных накоплений в  управлении частных управляющих  компаний. Количество клиентов УК «АК  БАРС КАПИТАЛ» на 31 августа 2006 года — 1400 человек. Собственные офисы продаж и агентские пункты приема заявок действуют в городах: Москва, Казань, Нижний Новгород, Самара, Ижевск, Омск, Красноярск, Екатеринбург, Набережные Челны, Нижнекамск, Йошкар-Ола, Чебоксары, Альметьевск, Бугульма.

В 2008 году компания принимает  активную стратегию развития всех направлений  деятельности. Усиливаются ключевые подразделения компании: инвестиционный блок, управление продаж, развития проектов, бэк-офис.

21 октября 2009 года Управляющая  компания «АК БАРС КАПИТАЛ»  принята в члены "Союза страховщиков  Татарстана".

Решением Федеральной  службы по финансовым рынкам в течение  2009 года  зарегистрированы правила  доверительного управления двенадцати новых закрытых паевых инвестиционных фондов. В их числе Закрытый паевой инвестиционный рентный фонд «АК  БАРС — Горизонт», Кредитный закрытый паевой инвестиционный фонд «АК БАРС – Кредитный капитал», Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «АК БАРС – Основа» , Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «АК БАРС – Стратегия».

Управляющая компания «АК  БАРС КАПИТАЛ» признана лауреатом конкурса «Российский рынок коллективных инвестиций-2009» в номинации «Компания – развитие года».

ООО УК  «АК БАРС КАПИТАЛ» принята в ассоциированные члены «Ассоциации предприятий малого и среднего бизнеса Республики Татарстан».

16 апреля 2011 года Управляющая  компания «АК БАРС КАПИТАЛ» отметила 14 - летие своей работы.

Под управлением Компании находятся 19 (1 из фондов находится в  стадии формирования) паевых инвестиционных фондов, средства индивидуального доверительного управления, средства Пенсионного фонда  Российской Федерации, активы негосударственных  пенсионных фондов и страховых компаний, средства компенсационных фондов СРО  общей стоимостью более 33,8 млрд. рублей. 

УК «АК БАРС КАПИТАЛ» является ассоциированным членом Российской «Национальной ассоциации негосударственных  пенсионных фондов» (НАПФ), членом Национальной Ассоциации Участников Фондового Рынка (НАУФОР) и Национальной Лиги Управляющих (НЛУ), полным членом Российской ассоциации прямого и венчурного инвестирования (РАВИ), членом Союза страховщиков Татарстана и Ассоциации предприятий малого и среднего бизнеса Республики Татарстан.

УК «АК БАРС КАПИТАЛ» осуществляет:

• управление открытыми и интервальными паевыми инвестиционными фондами;

• управление закрытыми паевыми инвестиционными фондами;

• индивидуальное доверительное управление активами;

• управление пенсионными накоплениями и пенсионными резервами;

• управление венчурным капиталом;

• управление средствами Компенсационных фондов Саморегулируемых организаций;

• управление активами страховых компаний.

Уставный капитал компании на конец 2011 года составил 102 000 000 руб.

Форму собственности можно  охарактеризовать как частную. Но частная  собственность подразделяется на такие  виды как индивидуальная и групповая  собственность. К последней относится долевая, акционерная, кооперативная, а также собственность общественных и религиозных организаций (объединений). Форма собственности ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ»  является долевой.

Учредителями УК «АК БАРС КАПИТАЛ» являются:

• АКБ «АК БАРС» — 20%

• ОАО «НАСКО Татарстан» — 20% 

• ОАО «АЗЫК» — 20%

• ОАО «Казанский хлебозавод № 7» — 20%

• ООО «Ак Барс Снаб» — 20%

В число учредителей УК «АК БАРС КАПИТАЛ» входит «АК БАРС»  Банк — ведущий банк Республики Татарстан — благодаря чему инвестиционные продукты компании можно приобрести более чем в 160 населенных пунктах  на территории России и Республики Татарстан.

Среди достижений компании можно выделить следующие:

• стоимость активов в управлении на 31 декабря 2011 года — 33 803 516 993 рубля 00 копеек;

• По итогам второго ежегодного конкурса «Российский рынок коллективных инвестиций» от 10 апреля 2008  лучшей управляющей компанией Приволжского федерального округа;

• По итогам конкурсов «Элита фондового рынка - 2009», «Элита фондового рынка - 2008» года ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» признана лучшей управляющей компанией Поволжского региона;

• Национальным рейтинговым агентством на 2 июня 2010 года компании присвоен рейтинг надежности «А», высокая надежность, второй уровень;

• Национальным рейтинговым агентством по состоянию на 30 июня 2010 года компании присвоен рейтинг качества управления пенсионными накоплениями «Высокий уровень»;

• Компания занимает 3 место в России по объему пенсионных накоплений переданных от ПФР в управлении, 5 место в России по СЧА ПИФов среди крупнейших УК, 11 место по размеру активов в управлении.

Таким образом, прогнозы дальнейшего  развития и процветания компании весьма оптимистичны. При правильном понимании ситуации и твердости  принимаемых решений, рациональном инвестиционном поведении и сохранении спокойствия  открывается необъятный горизонт возможностей и перспектив развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА II.   ДЕТАЛИЗИРОВАННЫЙ  АНАЛИЗ  ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ  ПРЕДПРИЯТИЯ

 

1. ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ  ОБЗОР  ЭКОНОМИЧЕСКОГО  И  ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ  ПРЕДПРИЯТИЯ

 

1.1. Характеристика общей  направленности финансово – хозяйственной  деятельности

 

Имущественное положение  предприятия на начало и конец отчетного периода характеризуется данными баланса. Сравнивая динамику итогов разделов активов баланса, можно выяснить тенденции изменения имущественного положения. За анализируемый период оборотные активы продемонстрировали значительный рост. В течение рассматриваемого периода показатель изменился на 43460 тыс.руб. или на 120,47%. Данный скачок обусловлен главным образом ростом краткосрочных финансовых вложений и ростом дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты, что говорит о развитии предприятия, повышении его потенциала.