Управление проектами организации нового производства

-склад для хранения ГСМ и антисептиков, инструментов и инвентаря;

¹Около 150 м² составляют непосредственную площадь застройки и 70 м² для установления лесов по периметру сруба.

- помещение для сторожа - не менее 15 м².

Отходы экологически чисты, и для их вывоза не требуется лицензии.

Возможна реализация коры и опилок, если найдется компания, заинтересованная в их самовывозе. Для сокращения расходов на вывоз мусора можно разрешить населению бесплатно вывозить кору для использования в качестве дров.

Для производства срубов необходимо иметь в собственности следующие активные основные фонды: деревообрабатывающий комплекс, подъемная машина или механизм, бензопилы, электрорубанки, электродрели.

Перечень используемых материалов довольно узок:

- круглый лес;

-обрезная доска (брус) - изготавливается предприятием;

- необрезная доска - изготавливается предприятием;

- антисептик - для предварительного антисептирования;

- бензин и дизельное топливо (для заправки пил и подъемных машин);

- масло для смазки машин.

Кроме материалов в потребляемые на площадке ресурсы следует включить производственный инструмент и инвентарь, не относящийся к основным фондам: топоры, уровни, гидроуровни, кисти, канистры металлические и пластмассовые, рулетки, крепеж и пр.

Круглый лес - основной потребляемый материал, его доля в стоимости всех материалов составляет около 80%. Лес требуемого качества на сегодняшний день можно купить по цене от 900 до 1200 рублей за 1 м³.

Архитектурное проектирование имеет смысл вести только в рамках постоянной части накладных расходов. Оно необходимо как маркетинговое мероприятие, однако продажа готового эскизного проекта или выполнение проектных работ под заказ тоже могут приносить прибыль предприятию. Реклама этого вида деятельности может быть включена в информационную рекламу предприятия в целом и не потребует дополнительных затрат.

Производство срубов экологически чисто. Загрязнение окружающей среды происходит только вследствие работы бензопил и подъемных средств с двигателями внутреннего сгорания. Применяемые для пропитки бревен антисептики, как правило, нетоксичны.

 

 

5. Организационный план

 

5.1 Потребность в трудовых ресурсах

Расчет потребности в трудовых ресурсах исходя из планируемой производственной программы представлен в Таблице 6.

 

Таблица 6 - Общая численность максимального числа рабочих

Категория рабочих	Необходимая численность, человек
Плотники	15
Заготовщики	2
Резчики	2
Подсобные рабочие	2
Рабочие на деревообрабатывающем комплексе	2
Водитель подъемных машин	1
Такелажник	1
Слесарь - ремонтник	1
Сторож	1
Итого:	27

 

При работе на неполную мощность количество рабочих сокращается. Поэтому при организации процесса производства и оплаты труда предприятие будет придерживаться следующих подходов:

- применение бригадного подряда;

- определение суммы заработной платы за выполняемый заказ по установленным расценкам;

- определение заработной платы рабочих за время простоя по вине администрации предприятия;

- определение штрафа за несоблюдение сроков выполнения заказа по вине рабочих, согласующегося с убытками предприятия;

- согласование рабочих чертежей с бригадиром;

- самостоятельное определение рабочими графиков своей работы;

- формирование бригады по взаимному соглашению между администрацией предприятия и бригадиром;

- ведение ежедневного учета объема работ, выполненного каждым работником;

- распределение заработной платы между рабочими в бригаде на основании сдельных расценок и уровня квалификации рабочего по результатам учета выполненного объема работ;

- доплата бригадиру в размере не менее 10% общего фонда оплаты труда бригады;

- до окончания выполнения аккордного задания выплата авансов производится за фактически выполненный объем работ (по результатам учета) в размере 75% фактической заработной платы.

 

5.2 Организация управления

 

Продуманное и спланированное управление предприятием позволяет в значительной степени повысить его конкурентоспособность, снизить себестоимость продукции, сократить количество возможных рисков производства. Поскольку ООО «ОкуловкаЛЕС» - малое предприятие с небольшим объемом работ, целесообразно использовать линейно - функциональную организационную структуру (Рисунок 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Структура управления предприятием

 

Численность управленческого персонала составляет пять человек.

При этом маркетинговые, договорные и экономические функции ложатся на директора предприятия, функции управления и подготовки производства полностью переходят к производителю работ, за исключением функций сектора логистики.

Штатное расписание аппарата управления представлено в Таблице.

 

Таблица 7 - Штатное расписание управленческого аппарата

Должность	Количество штатных единиц	Должностной оклад, руб.
Директор	1	17 000
Прораб	1	14 000
Менеджер по логистике	1	11 500
Архитектор - дизайнер (по совместительству менеджер по рекламе)	1	8 500
Главный бухгалтер	1	9 000
Секретарь	1	4 500
Итого:	5	64 500

 

Поскольку предприятие небольшое, затраты на оснащение и текущее содержание офиса относительно невысоки (Приложение Д). При этом необходимо отметить, формируя перечень затрат, руководство ООО «ОкуловкаЛЕС» придерживалось принципа максимальной экономии.

 

 

6. Исходные данные для экономического и финансового планирования деятельности ООО «ОкуловкаЛЕС»

 

6.1 Прогнозирование доходной части финансового плана

 

Данные по себестоимости, цене, прогнозируемым объемам реализации, затратам на организацию бизнеса, необходимые для расчета финансового плана, приведены в предыдущих разделах проекта. Однако важно учесть, что всякое финансовое планирование ведется в условиях неопределенности, основной фактор которой в данном финансовом плане - это объем заказов в ответ на рекламу. Для формирования финансового плана в качестве базового объема производства примем 75% - ный уровень вероятного объема заказов, заложив тем самым определенную степень риска сокращения этого объема непосредственно в финансовый план.

Второй фактор неопределенности - равномерность поступления заказов, - особенно важен на начальном этапе производства, когда объем работ на рассматриваемом интервале сопоставим с объемом одного заказа. Дискретность объемов одной сделки вызывает вероятность увеличения потребности в собственных или полученных в кредит оборотных средствах предприятия. Однако покрыть эту потребность возможно из внутренних резервов (увеличение срока задолженности по заработной плате и увеличение срока платежей поставщикам). На этапе работы с большим количеством заказов этот фактор практически перестает создавать финансовые риски.

Следующий ряд факторов неопределенности, создающий финансовые риски в значительно меньшей степени, - это:

- структура заказов;

- изменение цены заказов в сторону уменьшения;

- изменение курса валют;

- изменение стоимости сырья и рабочей силы;

- изменения в законодательстве;

- прочее.

Такие факторы, как резкое изменение спроса в результате кризисов и потрясений финансового рынка, а также различные форс-мажорные обстоятельства, прогнозу практически не поддаются и в финансовом плане не учитываются.

В исходных данных финансовых планов используются расчетные показатели, уменьшенные приблизительно на 25%. Предполагается получение 50%-ного аванса от заказчика. Оплата сборки и транспортировки сруба осуществляется при помощи отдельного договора. В прочую реализацию входит реализация отходов и побочных продуктов производства.

Интервал планирования в финансовом плане равен одному календарному месяцу.

Период, рассматриваемый в финансовом плане, принят равным 27 интервалам планирования, что позволяет:

- полностью осветить наращивание объемов работ и мощности предприятия;

- оценить доходность и эффективность проекта при функционировании без наращивания объемов работ (в период стабильности) сроком не менее года;

- показать срок окупаемости проекта;

- доказать эффективность проекта, где перестает чувствоваться влияние первоначальных затрат.

 

6.2 Анализ движения денежных средств и эффективности инвестиций

 

Рассчитанный на основе потребности в заемных средствах и производственного плана ООО «ОкуловкаЛЕС» график вложений денежных средств инвесторов не позволяет свободным денежным средствам опускаться до нулевого уровня. Они практически обращаются в ноль на четвертом интервале планирования, что не влияет на работу с заказчиками - объем работ в этот момент минимален. К середине второго года у предприятия образуется много свободных денежных средств, полученных за счет прибыли. В финансовом плане не рассматривается использование этих средств, однако принять решение об их использовании для развития предприятия можно позже, когда будут известны изменения, произошедшие на рынке.

Чистый поток денежных средств (ЧПДС) отличается от сальдо денежных потоков на величину инвестиционных затрат. Дисконтированный ЧПДС показывает стоимость будущих денег сегодня.

Остаточная стоимость проекта невелика, поскольку в производстве используется небольшое количество основных фондов и собственных оборотных средств, поэтому величина чистой текущей стоимости проекта не намного выше ЧПДС. На конец периода собственность инвестора будет составлять от 170 до 270% от первоначальных вложений.

Срок окупаемости проекта колеблется от 12 до 20 месяцев.

 

6.3 Анализ балансовых отчетов и финансовой состоятельности предприятия

 

В период наращивания объема работ доля собственных средств в их общем объеме незначительна, поскольку у предприятия практически нет собственных основных фондов и собственных вложений в оборотные активы.

Анализ бухгалтерских документов был проведен с использованием коэффициента маневренности, который показывает долю собственных средств, приходящуюся на оборотные активы. Он аналогичен коэффициенту обеспеченности собственными оборотными средствами, только второй коэффициент отражает долю собственных оборотных активов в общем объеме оборотных активов. Значение этих показателей, опускающееся ниже нуля, показывает осуществление вложений в основные фонды предприятия за счет заемных средств, что может быть оправдано только в ситуации со значительной дебиторской задолженностью, погашение которой не вызывает сомнений, а также при уверенности в скором притоке прибыли. У кредиторов этот показатель может вызывать сомнения. Однако можно прогнозировать, что не позднее года с начала функционирования предприятия эти показатели поднимутся выше нуля и выйдут на уровень свыше 20%, что довольно высоко для строительной отрасли. Сводные показатели финансового плана представлены в Приложении Ж.

Доходность инвестиций превышает уровень нормальной прибыли от инвестиций в производство. Чем выше доходность инвестиций, тем выше риск, связанный с сокращением объема заказов.

В целом на основании финансового плана проект можно охарактеризовать как доходный, причем доходы от него могут поступать инвестору в течение всего срока деятельности предприятия.

 

 

7. Инвестиционный план. Анализ рисков

 

Размер необходимого капитала - 930 тысяч рублей. Все необходимые средства планируется привлечь путем среднесрочного банковского кредита под 20% годовых. В качестве гарантий используются поручительства двух руководителей предприятий - партнеров, входящих в группу компаний ООО «НовгородЛЕС». Результаты расчета периода окупаемости представлены в разделе 6.

Основной риск для ООО «ОкуловкаЛЕС» - отсутствие заказов, когда первоначальные и текущие расходы предприятия не покрываются доходами. Пути уменьшения этого риска следующие:

1) снижение первоначальных и текущих расходов до минимального уровня - минимизация потерь;

2) дополнительное вложение денег в рекламу и маркетинг, увеличивающие вероятность получения заказов.

Первый путь в чистом виде неправилен, поскольку существует зависимость между уровнем вложений и полученными результатами. В частности, чем меньше денег будет вложено в маркетинг, тем менее вероятно появление заказа. Оценить эффективность маркетинга и рекламы можно только на основании опыта конкурентов и экспертных оценок.