Проектирование организационной структуры нового предприятия по производству шоколада

Для многих предприятий  привлечение подрядчиков в целях  распространения продукции оказывается очень результативным. Мы думаем, что наша фирма не станет исключением. А на данный момент существует множество способов распространения нового товара:

• оптовые фирмы
• реклама
• сети магазинов
• каталоги
• заказы по телефону
• организации общественного питания.

Стратегия маркетинга включает комплексную систему организации  производства и сбыта продукции, включающую анализ рынка, взаимодействие различных видов деятельности предприятия: планирование, ценообразование, продажу (покупку), доставку сырья, продукции (товаров) и оказание услуг, в которых существует потребность у реальных и потенциальных покупателей.

Основная цель маркетинга - обеспечение максимального объема прибыли в процессе купли-продажи, при котором удовлетворение спроса является фактором достижения цели, сохранение положения на рынке и укрепление позиций. На предприятии создана служба маркетинга, которая является структурным подразделением аппарата управления и обеспечивает производственно-сбытовую деятельность.

Для решения поставленных задач служба маркетинга взаимодействует с другими структурными подразделениями предприятия.

 

Основной таблицей, заполняемой  при проектировании структуры управления организацией, является Таблица 1. Стадии, бизнес-процессы и должности исполнителей приведены в Приложении В.

После того, как организационная  структура сформирована, составляется штатное расписание по прилагаемой форме Приложения Г.

Распределение функций  и полномочий между подразделениями  и должностями оформляется в  документах: «Положение о подразделении» и «Должностная инструкция».

Каждое подразделение  организации выполняет основные функции менеджмента: планирования, организации, координации, контроля и  анализа.

Функция планирования позволяет заблаговременно определить направления действий и развития и принять необходимые решения.

Функция организации реализуется как образование подразделений и их структуры.

Функция координации. Координация включает спецификацию обязанностей, определение того, кто должен передавать отдельные приказы, а кто их истолковать и исполнять. Сюда же входит обеспечение улаживания разногласий между лицами, каждое из которых пользуется одинаковым авторитетом в своей специфической области.

Функция контроля и анализа. Для осуществления функции контроля проводится анализ фактически полученных результатов с нормативным критериями, при необходимости проводится корректировка полученных отклонений.

Для каждого подразделения  следует определить функциональную зону, в пределах которой реализуются специфические и общие функции управления.

Регламент «Положение о  подразделении» разрабатывается по установленной типовой форме. Образец  формы приведен в Приложении Д.

Должностные инструкции закрепляют перечень задач за каждой должностью. Определяют полномочия и  ответственность по каждой должности.

Регламент «Должностная инструкция» разрабатывается по установленной типовой форме. Образец формы приведен в Приложении Е.

 

 

4.2. Проектирование  материально технической базы.

Расчет общего объема капиталовложений.

1. Смета на аренду помещений для предприятия.

 

№ п/п	Наименование	Площадь, м2	Стоимость
			За единицу, руб.	Общая, тыс.руб.
1	2	3	4	5
1.	Производственные цеха	1000	200,0	200,0
2.	Помещение под офис	100	500,0	50,0
	Итого:			250,0

 

 

                2.  Смета на приобретение и  монтаж оборудования.

 

№ п/п	Наименование оборудования	Едини-ца изме-рения	Коли-чество	Цена за единицу, тыс. руб.	Балансовая стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6
1.	Конш-машина	шт.	2	400,0	800,0
2.	Формовочная машина	шт.	4	200,0	800,0
3.	Темперирующая машина	шт.	1	400,0	400,0
4.	Упаковочная машина	шт.	2	250,0	500,0
5.	Фасовочная машина	шт.	2	200,0	400,0
	Итого:				2900,0
	Монтаж:	%	10		290,0
	Всего:				3190,0

 

Монтаж оборудования принимаем 10% от балансовой стоимости.

 

 

3. Смета на приобретение транспортных средств.

 

№ п/п	Наименование транспортных средств	Единица измерения	Коли-чество	Цена за единицу, тыс. руб.	Балансовая стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6
1.	Автопогрузчик	шт.	1	500,0	500,0
	Итого:				500,0

 

4. Стоимость инструментов и приспособлений.

 

Принимаем на одного списочного рабочего 1500 руб.

С_инстр.= 38*1500= 57,0 тыс. руб.

 

5. Стоимость хозяйственного инвентаря.

 

Принимаем 1500 руб. на одного списочного рабочего.

С_инвент.= 38*1500= 57,0 тыс. руб.

 

6. Прочие фонды.

 

Принимаем 10% от стоимости по всем предыдущим статьям.

С_{проч.ОФ}= 4054,0 * 10% = 405,4 тыс. руб.

 

7. Сводная таблица стоимости необходимых фондов.

 

№ п/п	Виды основных фондов	Балансовая стоимость, тыс. руб.
1	2	3
1.	Помещения	250,0
2.	Оборудование	3190,0
3.	Транспортные средства	500,0
4.	Инструменты	57,0
5.	Хоз. инвентарь	57,0
6.	Прочие фонды	405,4
	Всего:	4459,4

 

8. Затраты на проектно-изыскательные работы.

 

Принимаем 5% от основных фондов.

С_{проектн.}= 4459,4 * 5% = 223,0 тыс. руб.

 

9. Общий объем капитальных вложений.

 

КВ= 4459,4 + 223,0 = 4682,4 тыс. руб.

 

 

4.3. Технико-экономическая  оценка проекта.

 

 

1. План производства продукции.

 

Наш фигурный шоколад будет производиться в специализированном кондитерском цехе, оснащенном новейшим оборудованием, которое будет привезено из Германии и аналогов в городе не имеет. К цеху будет пристроен склад для хранения готовой продукции. Сырье для производства шоколада закупается у оптовых фирм, с которыми  мы будем сотрудничать. На поставку конкретного сырья были заключены договора сроком на 1 год.

Так же наш товар проходит строгий обязательный контроль качества и сертификацию, поэтому мы не сомневаемся в качестве продукции и в соблюдении всех норм.

Схема распространения нашего товара очень обширна. Это:

1) оптовые фирмы:

• Багира
• Ирина
• Привоз и др.

2. магазины:

• Сеть магазинов «Привоз»
• Сеть магазинов «Садко»
• Сеть универсамов «Караван» и др.

3. Поставки в районы области и так же работа с оптовыми фирмами из близлежащих областей и крупных городов и т.д. 

 

2. Расчет себестоимости продукции.

 

№ п/п	Сырье	Ед. изм.	Оптовая цена. руб.	Наценка 2%	Ж/Д тариф 10%	Авто тариф 5%	Цена приобрете- ния	Наценка заготов. складск. 2%	Стоим-ость загото- вок руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. 2. 3. 4.	Какао-бобы Сах.пудра Добавка Молоко	кг кг кг л	10,00 18,00 2,00 20,00	0,20 0,36 0,04 0,40	1,00 1,80 0,20 2,00	0,50 0,90 0,10 1,00	11,70 21,06 2,34 23,40	0,23 0,42 0,05 0,47	11,93 21,48 2,39 23,87
	ВСЕГО:		50,00	1,00	5,00	2,50	58,50	1,17	59,67

 

Если рассмотреть обычный - горький - шоколад, без добавления сои, пальмового масла и других дешевых заменителей, то он примерно на 60% (по весу) состоит из какао-порошка (порядка 40000 руб. за 1 т), на 30% из сахарной пудры (примерно 20000 руб. за 1 т) и на 10% из какао-масла (примерно 30000 руб. за 1 т), получим себестоимость 1 тонны шоколада примерно в 33 рубля за 1 кг.

Расчёт годовой выручки.

	Единица измерения	Цена, руб.	Количество за месяц	Выручка за месяц	Вес, кг	Выручка за год
Шоколад штучный, вес 20 г	шт.	10,00	100 000	1 млн. руб.	2000	12 млн.руб.
Шоколад весовой, без упаковки	кг	100,00	5 000	500 тыс.руб.	5000	6 млн.руб.
Шоколад в коробках, вес 250 г	кор.	250,00	4 000	1 млн.руб.	1000	12 млн.руб.
Итого				2,5 млн.руб.	8000	30 млн.руб.

Продажа за год – 96 000 кг.

96 000 * 33 = 3 168 000 руб.

В таблице 2 приведен образец расчета годовой суммы затрат. В таблице 3 приведен перечень основных результирующих технико-экономических показателей.

На основании выполненных  расчетов строится график безубыточности (рисунок 3).

 

Таблица 2. Расчет годовой сметы затрат:

Наименование затрат	Сумма, тыс.руб.		Примечание
	месяц	год
Переменные затраты:
Затраты на сырье и  материалы	200,0	2400,0	-
Постоянные затраты:
1. Заработная плата  персонала	1060,0	12720,0	см. Штатное расписание
2. Отчисления в ФСС и ПФ	326,5	3918,0	30,8% от фонда заработной платы
3. Амортизация  ОПФ	170,0	2040,0	см. таблицу «Расчет затрат на приобретение ОПФ»
4. Арендная плата и коммунальные услуги	500,0	6000,0	см. расчеты по арендной плате
5. Прочие расходы	100,0	1200,0	Включают расходы на рекламу, транспортные расходы, затраты на упаковку для продукции, услуги сторонних организаций, канцелярские товары и т.д.
6.Прочие неучтенные  расходы	18,5	222,0	Принимаются от 0,5 до 1 % от учтенных постоянных затрат
Итого постоянные затраты:	2175,0	26100,0	-
Итого годовая сумма затрат	2375,0	28500,0	-