Особенности экономической преступности в России

При проверке версии об инсценировке кражи или  иных обстоятельств, фигурирующих в  показаниях обвиняемых, существенную роль может сыграть следственный эксперимент для установления возможности  вынести определенные предметы указанным  путем, за названный промежуток времени, без посторонней помощи и т.п.; возможности размещения в данном помещении названного обвиняемым количества определенных товаров и т.п.

Указанные криминалистические экспертизы проводятся в ЭКЛ РОВД.

 

 

2. Тактические особенности отдельных следственных действий

 

Хищение имущества  должностными лицами тесно связано  с использованием различных документов как для совершения, так и для сокрытия преступления. В связи с этим часто возникает необходимость в выемке и осмотре документов.

Следователя, прежде всего, интересуют документы, касающиеся хозяйственной деятельности, операций с деньгами и материальными ценностями, которые были использованы в целях хищения. Такие документы, как правило, имеются в материалах ревизии, инвентаризационных комиссий либо иных контролирующих органов. Однако для проверки и уточнения первичных данных, проверки законности определенных операций, установления подлога возникает необходимость в выемке определенных документов. Она должна проводиться безотлагательно, т.к. преступники, зная значение конкретных документов, могут подменить фальшивые настоящими или уничтожить их. Перед выемкой следует уточнить: какие документы и в каком учреждении, организации или предприятии  могут находиться, в каком количестве и за какой период должны быть изъяты, как и где их хранить. Выемка, как правило, проводится в присутствии представителя предприятия, учреждения и оформляется протоколом. Например, при расследовании хищения денег, предназначенных для выплаты зарплаты, надо изымать: чеки на получение денег из банка, первичные приходные и расходные документы, кассовые ордера, ведомости на выплату зарплаты и др.

Среди первоначальных следственных действий важное место  занимает  обыск. Наиболее эффективные  результаты достигаются при групповом  обыске, который проводится одновременно в нескольких местах: в служебном помещении, по месту проживания подозреваемых, их родственников и знакомых, на даче, в гараже и др. С этой целью создаются оперативные группы. Важное тактическое условие - внезапность его проведения для подозреваемых.

Цель обыска - отыскание и изъятие похищенного  имущества, денег, различных документов, которые использовались для совершения и сокрытия преступления, ценностей, нажитых преступным путем.

Во время  обыска можно найти присвоенное  преступником имущество, доступное ему как должностному лицу: промышленные или продовольственные товары, дорогостоящую мебель, культовары, строительные материалы и др. Могут быть также найдены как оригиналы, так и сфабрикованные документы, с помощью которых было совершено или замаскировано хищение.

На первоначальном этапе расследования в качестве свидетелей допрашивают ревизоров, работников бухгалтерии.

Потребность в допросе ревизоров возникает  тогда, когда необходимо уточнить данные, нечетко изложенные в акте ревизии. Это может касаться отдельных эпизодов хищений, установления подделки документов, оснований не принятия во внимание объяснений материально-ответственных лиц. При допросе ревизора можно выяснить поведение лица, у которого обнаружена недостача, его реакцию на это, влияние на ревизора, меры, которые принимались для изменения выводов, и др.

Работники бухгалтерии, как ответственные за финансово-хозяйственную  деятельность и не являющиеся участниками  хищения, могут быть допрошены по поводу действующей системы  учета  денег и товарно-материальных ценностей, формы отчетности по их расходованию, списанию, правилам оприходования и др.

Чтобы получить в ходе допроса от подозреваемых  подробные и объективные показания (в этих случаях наиболее важные), следователь должен особо тщательно подготовиться к допросу: изучить материалы дела, структуру и особенности производственной деятельности предприятия или организации, где обнаружено хищение, ознакомиться со служебными правами и обязанностями допрашиваемого, собрать данные о его личности, связях, образе жизни, а также поведении (до возбуждения дела и в ходе его расследования) и с учетом этого составить план допроса. В плане необходимо предусмотреть вопросы, которые могут быть предъявлены в ходе допроса, а также научно-технические средства, необходимые для фиксации показаний.

 

 

Заключение

 

По результатам  исследования в данной работе проблемы российской организованной экономической  преступности можно сформулировать следующие выводы:

Существует  много видов экономических преступлений, объединенных в границах преступности в сфере экономической деятельности, сфере предпринимательства. Эта  преступность обладает собственными особенными свойствами и аддитивными чертами, которые присущи лишь рыночному  типу хозяйствования. Для нее характерен высокий уровень наносимых государству  экономических потерь и особая социальная опасность.

Организованная  преступность и экономика имеют  тесную связь. Сама организованная преступность становится социальным фактом лишь при  условии обретения собственной  экономической и финансовой основы за счет извлечения доходов как в  сфере собственно криминальной экономики, так и в легальном хозяйстве.

Принципиальное  феноменологическое отличие российской организованной экономической преступности от аналогичных криминальных явлений  в странах Запада состоит в  двойственности (дихотомичности) ее природы: одна составляющая ОЭП возникла в итоге преступной деятельности уголовных элементов в сфере легальной экономики, вторая - зародилась непосредственно в лоне самой легальной экономики на базе развития криминализированного предпринимательства, за счет совершения в рамках деятельности официально зарегистрированных бизнес-структур экономических преступлений. Организованная экономическая преступность основные источники извлечения доходов получает от деятельности официально зарегистрированных бизнес-структур в легальной экономике.

ОЭП имеет  тесные связи, базирующиеся, как правило, на коррупционных взаимоотношениях, с представителями политического  истэблишмента, властных и силовых структур государства, что позволяет ее представителям обеспечивать «прикрытие» собственной противоправной деятельности, и извлекать стабильно высокие незаконные доходы.

Криминальная  экономика представляет особый интерес  для криминологов, пытающихся понять условия и причины, обусловливающие  воспроизводство организованной экономической  преступности, изучить ее сущностные характеристики, определить эффективные  меры предупреждения и контроля. Криминальная экономика обладает свойствами системы  с присущими ей специфическими аддитивными  признаками, имеет мощные сегменты, складывающиеся в особую структуру, особенные виды экономической деятельности, собственный характер трансакционных издержек, производства и накопления капитала, распределения и присвоения прибыли, занятости, сегментации рынка, обладает своими «трудовыми ресурсами», особой системой отбора, подготовки и продвижения кадров и др.

Задачи  успешного расследования преступлений, в т.ч. присвоений и растраты, как показывает следственный опыт, не могут быть решены достаточно быстро и методически правильно только с помощью средств и приемов криминалистической техники и тактики.

Профессионально раскрыть преступление и решить все  остальные задачи их расследования, практически невозможно, не руководствуясь при этом специальными научно-разработанными системами методов ведения следствия  и предупреждения преступлений. При  расследовании хищений, совершенных  путем присвоения или растраты характерны следующие методы: проверка документов с точки зрения законности и полноты  операции, зафиксированной в документе, а также с позиции степени  отражения в них действительных фактов; проведение различных экспертиз (), т.к. дела связаны с проф деятельностью, допрос свидетелей осуществляется по специфическим группам (лица, которые по своему служебному положению могут оказаться ответственными за попустительство хищениям, материально ответственные и другие лица, несущие ответственность за недостачи, излишки, нарушения, лица, которые по своему служебному положению соприкасаются с теми, кто совершил хищение, но могут быть не осведомлены о нем, хотя им известны отдельные факты, имеющие значение для раскрытия преступления.).

В то же время именно в рамках специфических  методов расследования разных видов  преступлений практически реализуются  и все рекомендации криминалистической техники и тактики, при расследовании  присвоений и растрат это: личный обыск задержанных, осмотр похищенного  имущества, осмотр и выемка документов, сопровождавших преступную акцию, и  различного рода объектов, изъятых  у задержанных, осмотр транспортных средств, допрос свидетелей (например, работники бухгалтерии) и подозреваемых. Для того чтобы успешно совершить все эти следственные действия, следователь должен быть тщательно подготовлен, он должен подробно разобраться в структуре и особенностях производственной деятельности предприятия или организации, с тем какое служебное положение в организации занимали подозреваемые и т.д. Для этого ему необходимо обладать специальными познаниями в различных отраслях экономики, в специфике производственно-хозяйственной и управленческой деятельности предприятий, ведении бухгалтерии и некоторых других наук.

 

 

Список литературы

 

1. Аслаханов А., Максимов С. Организованная преступность и коррупция в сфере экономики: состояние и прогноз развития // Криминальный вестник 1995 №12 С.4.

2. Актуальные  проблемы теории и практики  борьбы с организованной преступностью  в России: Мат-лы науч. - практ. конф. 17-18 мая 1994 года,- Вып. 1. -М.: НИИ РИО МЮИ МВД России, 1994. - 264 С.

3. Айдинян Н.Р., Гилинский Я.И. Функциональная теории организации и организованная преступность // Организованная преступность в России: Теория и реальность. СПб„ 1996. С. 3-4

4. Борьба  с организованной преступностью  в странах АТР проблемы организации  и взаимодействия // Материалы международной  конференции 4-5 ноября 1997.под ред.  А.Л. Репецкой. Изд. Иркутского университета:.1998.

5. Быков  А. О нарушениях законодательства  при приватизации федеральной  собственности // Экономика и жизнь, - 1994,- № 7

6. Водько Н.П. Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью: Научно-практическое пособие М.: Юриспруденция. 2000. С.15-17

7.Волженкин  Б. Преступления в сфере экономической  деятельности по уголовному праву  стран СНГ// Уголовное право, 1997, №  1

8. Гаухман Л.Д. Организованная преступность: понятия, виды, тенденции, проблемы уголовно-правовой борьбы. - М., 1993.

9. Гараев Р.Ф. , Селихов Н.В. Понятие коррупции // Следователь. 2001. № 2

10. Проблемы  борьбы с криминальным рынком, экономической и организованной  преступностью. Мат. конф. М., 2001

11. Преступность: стратегия борьбы /Под. Ред. Проф. А.И. Долговой - М.: Криминологическая ассоциация, 1997.

12. Основы  борьбы с организованной преступностью.  Монография. Под редакцией В.С.  Овчинского, В.Е. Эминова, Н.П. Яблокова М.:»Инфра-м»1996 С.151.

13. Газета  Известия 1996 13 Августа.

14. Газета  Версия за 2000 год. №№ 37,40,44

15. Босхолов С.С. Законодательное обеспечение борьбы с организованной преступностью // Журнал российского права. 1998. № 9.

16. Колесников  Вадим Вячеславович Феномен российской  организованной экономической преступности. Санкт-Петербургский Центр по  изучению организованной преступности  и коррупции.

17. Финансовые  известия. WWW: http://financial.izvestia.ru

18. Компромат.ру http://www.compromat.ru/main/mafia/opdv.htm

19. Прокурорский  надзор http://na dzor.vvsu.ru

20. МВД  РФ http://www.mvdinform.ru

22. Спецтактика. Российская организованная преступность

23. Международная  конференция Проблемы борьбы  с новыми видами экономических  преступлений в России и США  20 - 21 мая 1997 года http://msu.jurinfor.ru/conf/97002/97002.html

24. Аферы,  подделки, криминал http://www.aferizm.ru/index.htm

25. Сайт  Академии управления ¨ТИСБИ¨  (Татарский институт содействия  бизнесу). Вестник ТИСБИ. (http://www.tisbi.ru/science/vestnik/2004/issue4/Economica5.htm)

26. Сайт www.samoupravlenie.ru

27. Послания  Президента Российской Федерации  Федеральному Собранию за 1997, 1998 гг.

28. Есипов  В.М. Теоретико-методологические  проблемы нейтрализации экономической  преступности. // Преступность: стратегия  борьбы. - М., 1997. - С. 101.

29. Яковлев  A.M. Социология экономической преступности. - М., 1988. - С. 6.

30. Соломенно Е. Война за Петербург. // Известия, 1993, 18 дек. N° 243.

31. Лунеев В.В. Тенденции преступности: мировые, региональные, российские. // Государство и право. - 1993. - № 5.

32. Колесников  В.И. Преступность в России  и стратегия борьбы с ней. // Преступность: стратегия борьбы. - М., 1997. - С. 24, 25.

33. Ратинов  А.Р. Судебная психология для  следователей. - М., 1997; Дулов А.В. Судебная психология. - Минск, 1974; Васильев В.Л. Юридическая психология. - М., 1974, 1991; Чуфаровский Ю.В. Юридическая психология. - М., 1995; Чуфаровский Ю.В. Психология в оперативно-розыскной деятельности. - М., 1996; Шиханцов Г.Г. Юридическая психология. - М., 1998, и др.

34. Алексеев  А.И. Социальная ценность и  нравственные основы агентурной  работы. // Оперативно-розыскная работа. - 1993. - № 2. - С. 20.

35. Токарев  Е.В. О целях, задачах и организационной  структуре МВД России по борьбе  с экономической преступностью. // Проблемы повышения эффективности  деятельности аппаратов БЭП органов  внутренних дел в современных  условиях. - М., 1998. - С. 5, 6.

36. Алексеев  С.С. Социальная ценность права  в советском обществе. - М., 1971. - С. 191.

37. Криминология: Учебник. М., 1995. Антонян Ю.М., Голубев В.П. Личность корыстного преступника. Томск, 1989.

38. Елисеев  С.А. Вопросы теории и практики  предупреждения корыстных преступлений. Томск, 1989.

39. Миненок М.Г. Личность расхитителя. Калининград, 1980. Овчинский B.C. Стратегия борьбы с мафией. М., 1993. Полеванов В. Разрушение российской государственности // Свободная мысль, 1995, №6. С. 21.

40. Тэсс Л.В. Воры: «в законе» и прочие... Ч. 1. Ч. II. Рига, 1993. Яковлев АМ. Социология экономической преступности.М., 1988.

41. Никеров Г.И. Антитрестовское регулирование: Монополии и конкуренция // США: экономика, политика, идее логия. - М„ 1990. - С. 92-98.