Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Января 2013 в 10:10, курсовая работа
Цель курсовой работы представить качественный и количественный анализ теоретических подходов к разработке бизнес – плана.
Задачей выявить отраслевые особенности бизнес планирования по производству мебели.
Цель бизнес –плана – ориентировать будущих предпринимателей на то, как начать и вести собственный бизнес.
Введение
1. Организационно-правовая деятельность предприятия:…………стр.1-3
2. Продукт……………………………………………………………..стр4-6
3. Рынки………………………………………………………………..стр7-10
4. План маркетинга……………………………………………………стр10-13
5. Оценка риска, мероприятия по устранению риска……………….стр14-15
6 Производственный план……………………………………………стр15-26
7. Организационный план…………………………………………….стр27-32
8. Финансовый план...............................................................................32-34
Заключение.
Таб.3
Оборудование и предметы необходимости |
Цена | |
1 |
Компьютер |
21 000 |
2 |
Принтер |
10 000 |
3 |
Телефон |
1900 |
4 |
Сейф |
2 500 |
5 |
Канцелярские товары |
2000 |
6 |
Кассовый аппарат |
3000 |
7 |
Станок КСМ-1А |
21 000 |
8 |
Станок ЦДК-5 |
27 900 |
9 |
Станок токарный |
10 990 |
10 |
Станок ЦКБ-40 |
19 940 |
11 |
Станок ФСШ-1А |
21 900 |
12 |
Станок 4х сторонний |
34 000 |
13 |
Станок круглопильный |
16 980 |
14 |
Сушильное оборудование |
11 000 |
15 |
Ручной эл. инструмент |
1700 |
16 |
Компрессор СО-45Б |
2 200 |
17 |
А/м «Газель» |
180 000 |
18 |
Шв. машина 1022 класс |
6 500 |
19 |
Эл. ножницы |
1362 |
20 |
Шв. маш. с пром.столом |
9 950 |
21 |
Пневматические ваймы |
3 400 |
22 |
Пневматический инструмент |
2 106 |
23 |
Светильник |
650 |
24 |
Люстра |
1380 |
25 |
Калькулятор |
280 |
26 |
Стол |
1900 |
27 |
Стул |
500 |
28 |
Шкаф 2х дверный |
4 870 |
29 |
Тумба |
1370 |
30 |
Жалюзи |
1104 |
31 |
Весы механические |
2 730 |
32 |
Прилавок угловой |
1700 |
33 |
Сигнализация охран. |
136 00 |
Таб.4
Наименование сырья и материалов |
Фирма-поставщик |
Альтернативный вариант | |
1 |
Поролон |
«Искож» г. Славянск |
Оренбургский завод |
2 |
Обивочный материал |
«Искож» г. Славянске |
Оренбургский, Московский завод |
3 |
Фурнитура |
г. Сарапул ЭГЗ |
Ижевский завод, частные лица |
4 |
Доски ХП |
Славянский лесокомбинат |
Частные лица |
5 |
Фанера ДВП |
Пермский фанерный комбинат |
Уфимский фанерный комбинат |
6 |
Металлоизделия |
Уфимские оптовые базы |
Частные лица |
7 |
Ватин |
«Искож» г. Славянске |
Уфимские базы |
8 |
Полиэтилен |
г. Уфа |
«Искож» |
9 |
Картон |
Н-Челнинский КБК |
Уфимский КБК |
10 |
Нитки |
«Искож» г.Славянске |
Ишимбайская фабрика |
11 |
Клей |
«Башмашопторг» г. Уфа |
«Химпром» г. Уфа |
12 |
Подушки |
г. Ижевск |
«Искож» г. Славянске |
Расчет расхода сырья и материалов на единицу продукции:
Таб.5
Наименование материалов |
Ед. измерения |
Норма расхода |
Цена за шт. |
Сумма в руб. | |||||||||
Комплект мягкой мебели | |||||||||||||
1 |
Фанера |
кв. м. |
1,46 |
155,00 |
219,00 | ||||||||
2 |
ДВП |
лист |
3,0 |
160,00 |
480,00 | ||||||||
3 |
Древесина |
куб. м. |
0,12 |
2000,00 |
240,00 | ||||||||
4 |
Болты |
кг. |
0,7 |
140,00 |
98,00 | ||||||||
5 |
Гвозди |
кг. |
1,0 |
80,00 |
80,00 | ||||||||
6 |
Шурупы |
кг. |
0,3 |
90,00 |
27,00 | ||||||||
7 |
Гобелен |
п. метр |
12,5 |
650,00 |
8125,00 | ||||||||
8 |
Нитки |
б. |
0,2 |
30,00 |
6,0 | ||||||||
9 |
Клей |
кг. |
0,25 |
70,00 |
17,50 | ||||||||
10 |
Картон короб. |
кг. |
3,0 |
80,00 |
240,00 | ||||||||
11 |
Полиэтилен |
кв. м. |
20,0 |
90,00 |
1800,00 | ||||||||
12 |
Ватин |
п. метр |
6,0 |
178,00 |
1068,00 | ||||||||
13 |
Поролон |
кг. |
0,5 |
145,00 |
72,50 | ||||||||
14 |
Фурнитура |
- |
- |
- |
190,00 | ||||||||
15 |
Подушки |
шт. |
10,0 |
280,00 |
2800,00 | ||||||||
16 |
Ткань |
м. |
1,5 |
270,00 |
405,00 | ||||||||
ИТОГО: |
15 888,00 | ||||||||||||
Диван | |||||||||||||
1 |
Фанера |
кв. м. |
1,0 |
150,00 |
150,00 | ||||||||
2 |
ДВП |
лист |
2,0 |
160,00 |
280,00 | ||||||||
3 |
Древесина |
куб. м. |
0,08 |
2000,00 |
160,00 | ||||||||
4 |
Болты |
кг. |
0,5 |
140,00 |
70,00 | ||||||||
5 |
Гвозди |
кг. |
0,7 |
80,00 |
56,00 | ||||||||
6 |
Шурупы |
кг. |
0,2 |
90,00 |
18,00 | ||||||||
7 |
Гобелен |
п. метр |
8,4 |
6500,00 |
5460,00 | ||||||||
8 |
Нитки |
б. |
0,1 |
30,00 |
3,00 | ||||||||
9 |
Клей |
кг. |
0,2 |
70,00 |
14,00 | ||||||||
10 |
Картон короб. |
кг. |
2,0 |
80,00 |
160,00 | ||||||||
11 |
Полиэтилен |
кв.м. |
13,0 |
90,00 |
1170,00 | ||||||||
12 |
Ватин |
п. метр |
4,0 |
178,00 |
712,00 | ||||||||
13 |
Поролон |
кг. |
0,3 |
145,00 |
43,50 | ||||||||
14 |
Фурнитура |
- |
- |
- |
190,00 | ||||||||
15 |
Подушки |
шт. |
6,0 |
280,00 |
1680,00 | ||||||||
16 |
Ткань |
м. |
1,0 |
270,00 |
270,00 | ||||||||
ИТОГО: |
9 724,50 | ||||||||||||
Раскладное кресло | |||||||||||||
1 |
Фанера |
кв.м. |
0,6 |
150,00 |
90,00 | ||||||||
2 |
ДВП |
лист |
1,3 |
160,00 |
208,00 | ||||||||
3 |
Древесина |
куб.м. |
0,05 |
2000,00 |
100,00 | ||||||||
4 |
Болты |
кг. |
0,3 |
140,00 |
42,00 | ||||||||
5 |
Гвозди |
кг. |
0,4 |
80,00 |
32,00 | ||||||||
6 |
Шурупы |
кг. |
0,1 |
90,00 |
9,00 | ||||||||
7 |
Гобелен |
п. метр |
5,3 |
650,00 |
3445,00 | ||||||||
8 |
Нитки |
б. |
0,08 |
30,00 |
2,4 | ||||||||
9 |
Клей |
кг. |
0,1 |
70,00 |
7,00 | ||||||||
10 |
Картон коробоч. |
кг. |
1,3 |
80,00 |
104,00 | ||||||||
11 |
Полиэтилен |
кв.м. |
8,4 |
90,00 |
756,00 | ||||||||
12 |
Ватин |
п. метр |
2,5 |
178,00 |
445,00 | ||||||||
13 |
Поролон |
кг. |
0,2 |
145,00 |
29,00 | ||||||||
14 |
Фурнитура |
- |
- |
- |
190,00 | ||||||||
15 |
Подушки |
шт. |
2,0 |
280,00 |
560,00 | ||||||||
16 |
Ткань |
м. |
0,8 |
270,00 |
216,00 | ||||||||
ИТОГО: |
6 145,40 | ||||||||||||
Расчет сырья за месяц:
Таб.6
Вид продукции |
Расход сырья на ед. продукции, руб. |
Кол. прод. шт. |
Общий расход сырья, руб. | |
1 |
Комплект м/м |
15888,00 |
10 |
158880,00 |
2 |
Диван |
9724,50 |
5 |
48622,50 |
3 |
Раскладное кресло |
6145,40 |
5 |
30727,00 |
ИТОГО: |
238 229,50 | |||
Таб.7
Элементы затрат |
Цена, руб. |
Кол. шт. |
Сумма, руб. | ||||||
1 |
Основные средства | ||||||||
1.1 |
Станок КСМ-1А |
21 000 |
1 |
21 000 | |||||
1.2 |
Станок ЦДК-5 |
27 900 |
1 |
27 900 | |||||
1.3 |
Станок ЦКБ-40 |
19 940 |
1 |
19 940 | |||||
1.4 |
Станок ФСШ-1А |
21 900 |
1 |
21 900 | |||||
1.5 |
Станок 4х сторонний |
34 000 |
1 |
34 000 | |||||
1.6 |
Станок круглопильный |
16 980 |
1 |
16 980 | |||||
1.7 |
Сушильное оборудование |
11 000 |
1 |
11 000 | |||||
1.8 |
А/м «Газель» |
180 000 |
1 |
180 000 | |||||
1.9 |
Компьютер |
21 000 |
1 |
21 000 | |||||
1.10 |
Принтер |
10 000 |
1 |
10 000 | |||||
ИТОГО: |
363 720 | ||||||||
2 |
Инвентарь | ||||||||
2.1 |
Телефон |
1900 |
1 |
1900 | |||||
2.2 |
Сейф |
2500 |
1 |
2500 | |||||
2.3 |
Кассовый аппарат |
3000 |
1 |
3000 | |||||
2.4 |
Ручной эл. инструмент |
1700 |
4 |
6800 | |||||
2.5 |
Компрессор СО-45Б |
2200 |
1 |
2200 | |||||
2.6 |
Шв. машина 1022 класс |
6500 |
1 |
6500 | |||||
2.7 |
Эл. ножницы |
1362,4 |
2 |
2724,8 | |||||
2.8 |
Шв. маш. с пром.столом |
9950 |
1 |
9950 | |||||
2.9 |
Пневматические ваймы |
3400 |
1 |
3400 | |||||
2.10 |
Пневматический инструмент |
2106 |
4 |
8424 | |||||
2.11 |
Светильник |
650 |
4 |
2600 | |||||
2.12 |
Люстра |
1380 |
4 |
5520 | |||||
2.13 |
Калькулятор |
280 |
4 |
1120 | |||||
2.16 |
Стол |
1900 |
6 |
11400 | |||||
2.17 |
Стул |
500 |
15 |
7500 | |||||
2.18 |
Шкаф 2х дверный |
4870 |
4 |
19480 | |||||
2.19 |
Тумба |
1370 |
1 |
1370 | |||||
2.20 |
Жалюзи |
1104 |
10 |
11040 | |||||
2.21 |
Весы механические |
2730 |
1 |
2730 | |||||
2.22 |
Прилавок угловой |
1700 |
1 |
1700 | |||||
2.23 |
Сигнализация охран. |
13600 |
1 |
13600 | |||||
2.24 |
Станок токарный |
10990 |
1 |
10990 | |||||
ИТОГО: |
136 448,8 | ||||||||
3 |
Расходы будущих периодов | ||||||||
3.1 |
Установка сигнализации |
16000 | |||||||
3.2 |
Установка телефона |
3340 | |||||||
3.3 |
Реклама |
1610,4 | |||||||
3.4 |
Оформление документов |
3000 | |||||||
3.5 |
Междугородние телефон. звонки |
2000 | |||||||
3.6 |
Аренда помещения |
20000 | |||||||
ИТОГО: |
45 950,4 | ||||||||
4 |
Транспортные расходы | ||||||||
4.1 |
Доставка оборудования |
2000 | |||||||
4.2 |
Доставка сырья |
4000 | |||||||
4.3 |
Доставка материалов |
1800 | |||||||
ИТОГО: |
7 800 | ||||||||
5 |
Сырье и материалы | ||||||||
5.1 |
Сырье и материалы |
238 229,50 | |||||||
5.2 |
Канцелярские товары |
2000 | |||||||
ИТОГО: |
240 229,50 | ||||||||
6 |
Прочие затра6ты |
5 080,00 | |||||||
ИТОГО ЗАТРАТЫ: |
799 228,70 | ||||||||
Расчет износа основных средств:
Таб.8
Наименование |
Стоимость, руб. |
Норма амортизации | ||
% |
руб. | |||
1 |
Станок КСМ-1А |
21 000 |
18 |
315 000 |
2 |
Станок ЦДК-5 |
27 900 |
18 |
418 500 |
3 |
Станок ЦКБ-40 |
19 940 |
18 |
299 100 |
4 |
Станок ФСШ-1А |
21 900 |
18 |
328 500 |
5 |
Станок 4х сторонний |
34 000 |
18 |
510 000 |
6 |
Станок круглопильный |
16 980 |
18 |
254 700 |
7 |
Сушильное оборудование |
11 000 |
18 |
165 000 |
8 |
А/м «Газель» |
180 000 |
30 |
4860 000 |
9 |
Компьютер |
21 000 |
15 |
252 000 |
10 |
Принтер |
10 000 |
12 |
90 000 |
ИТОГО: |
363 720 |
7 492 800 | ||
Зарплата за месяц и отчисления на социальное страхование:
Таб.9
З/п основного персонала |
Отчисления |
З/п администрации. |
Отчисления |
202220 |
52577,2 |
58000 |
15080 |
Износ МБП начисляется в размере 50% при отпуске их в эксплуатацию,
а остальные 50% за вычетом их стоимости по цене возможного использования – при выбытии из эксплуатации:
Таб.10
Стоимость инвентаря, руб. |
Сумма износа, руб. |
136 448,8 |
68 224,4 |
Расчет коммунальных услуг:
Таб.11
Вид коммунальных услуг |
Тариф, руб. |
Объем потреб. |
Стоимость услуг, руб. | |
1 |
Водоснабжение, куб.м. |
26,00 |
82,230 |
2 137,98 |
2 |
Производственный сток, куб.м. |
20,00 |
61,900 |
1 238,00 |
3 |
Электроэнергия, кВт/час |
2,52 |
2191,000 |
5 521,32 |
4 |
Отопление, Гкалл. |
102,47 |
4,099 |
420,02 |
5 |
Охранная сигнализация |
2 700 |
- |
2 700,00 |
6 |
Плата за телефон |
3 100 |
- |
3 100,00 |
ИТОГО: |
15117,32 | |||
Калькуляция себестоимости продукции:
Таб.12
Наименование изделия |
% |
Сырье и матер. |
З/п осн. перс. |
Отчисл. |
З/п адм. |
Отчисл. | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | |
1 |
Компл. м/м |
64,14 |
152 800,4 |
129,7 |
33,74 |
37,2 |
9,67 |
2 |
Диван |
21,36 |
50 885,82 |
43,2 |
11,23 |
12,39 |
3,22 |
3 |
Раск. кресло |
14,50 |
34 543,28 |
29,3 |
7,63 |
8,41 |
2,19 |
ИТОГО: |
100 |
238 229,5 |
202,22 |
52,6 |
58,0 |
15,08 | |