Личное страхование жизни

Именно поэтому страховое право как наука выполняет роль некоего "правового компаса", способного обеспечить единообразие использования понятий в страховой практике. Страховая практика, в свою очередь, способствует усовершенствованию страхового законодательства.

Относительно системы и структуры страхового законодательства в научной доктрине существуют различные точки зрения, анализ которых позволяет уточнить содержание страхового законодательства. Так, в частности, А.П. Архипов и В.Б. Гомелля считают, что в России, как и в ряде западных стран (например, в Германии), формируется трехступенчатая система правового регулирования страхового рынка:

- первая ступень - Гражданский  и Налоговый кодексы;

- вторая ступень - специальные  законы по страховой деятельности  и смежным с ней видам деятельности;

- третья ступень - нормативные  акты министерств и ведомств  по страховому делу.

Представляется, что предложенная систематизация страхового законодательства является несколько обобщенной с точки зрения общеправовой теоретической науки. Тем не менее подобная структура вполне применима для систематизации страхового законодательства (с уточнением, связанным с внутренним расположением нормативных актов, что требует внесения определенных корректировок).

В предложенной структуре, в частности в первой ступени, следует отделить гражданское законодательство от налогового. Это объясняется тем, что у налогового законодательства иное назначение, нежели у гражданского. Дело в том, что налоговое законодательство относится к предмету публично-правовых отношений, призванных регулировать и обеспечивать финансовую устойчивость государства, и никоим образом не может выступать в качестве регулятора гражданско-правовых отношений, в том числе страховых, так как указанные отношения должны регулироваться исключительно нормами гражданского права. При этом следует подчеркнуть, что в систему страхового законодательства все же входят нормативные акты публично-правового характера, в основном ведомственные, издаваемые Министерством финансов РФ и органом страхового надзора. Но данные нормативные акты не относятся к отрасли налогового права, потому что их назначение заключается в установлении правил и процедур по организации страхового дела (порядок создания страховых организаций, обеспечение финансовой устойчивости страховщиков и т.п.).

Немаловажную роль в нормативно-правовом регулировании страховой деятельности играют нормы международного права, типовые правила страхования, обычаи, обыкновения, установившиеся в страховых правоотношениях, и, безусловно, судебная практика. Все названные источники образуют и составляют единую нормативно-правовую базу страхования.

К третьей группе правовых актов, регулирующих деятельность страховщиков, могут быть отнесены нормативные акты ряда министерств и ведомств, регулирующие отдельные вопросы страховых отношений, а также указания и рекомендации по различным вопросам страхования, принятые федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в пределах своей компетенции, в том числе условия лицензирования страховой деятельности, положение о порядке регистрации объединений страховых организаций, требования к размеру нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков и соблюдению резерва платежеспособности страховщиками.

Одним из важнейших нормативных актов, принятых федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью является инструкция о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков, утвержденная приказом Росстрахнадзора от 30 октября 1995 года № 02-02/20. Но следует отметить, что данная инструкция утрачивает силу с 31 декабря 2002 года в связи с изданием приказа Минфина РФ от 2 ноября 2001 г. № 90н, которым утверждено Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств.

По действующей в настоящий момент инструкции для проверки обеспечения платежеспособности исчисляется размер свободных активов страховщика, как сумма собственного капитала за минусом величины нематериальных активов и непокрытых убытков. Фактический размер свободных активов страховщика должен быть не ниже установленного нормативного размера. Нормативный размер свободных активов для страховщика, проводящего виды страхования иные, чем страхование жизни, устанавливается в размере 16% суммы страховых взносов, поступивших за год по договорам страхования, скорректированной с учетом поправочных коэффициентов и сумм, отчисленных в резервы. Для страховщиков, осуществляющих операции по страхованию жизни и по видам страхования иным, чем страхование жизни, нормативный размер свободных активов рассчитывается как сумма свободных активов, установленных отдельно для операций по страхованию жизни и по видам страхования иным, чем страхование жизни.

В случае если по итогам работы за отчетный период (квартал, полугодие, девять месяцев, год) фактический размер свободных активов страховщика окажется ниже их нормативного размера, а стоимость чистых активов по окончании отчетного периода будет ниже размера уставного капитала, страховщик в сроки, установленные для представления бухгалтерской отчетности, обязан представить в Росстрахнадзор план оздоровления своего финансового положения. Этим планом страховщика может быть предусмотрено повышение размера оплаченного уставного капитала, расширение перестраховочных операций, изменение тарифной политики, ограничения по использованию прибыли, сокращение дебиторской и кредиторской задолженности, изменение структуры активов, а также применение других способов поддержания платежеспособности, не противоречащих законодательству Российской Федерации. При составлении плана приоритет должен отдаваться мероприятиям, приводящим к оздоровлению финансового положения страховщика в максимально сжатые сроки.

На основе анализа отчетности и представленного плана оздоровления финансового положения страховщика Росстрахнадзор дает страховщикам рекомендации, а также контролирует выполнение мероприятий, предусмотренных планом оздоровления финансового положения страховщика.

Основой регулирования инвестиционной деятельности страховых компаний являются Правила размещения страховщиками страховых резервов, принятые приказом Минфина Российской Федерации № 28н от 16 марта 2000 г. Важным их требованием является необходимость размещения страховых резервов на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Регулирование этих процессов призвано обеспечить надлежащий уровень доходов, максимальную защиту этих средств от каких-либо рисков и их возвратность клиентам при выплатах страховых возмещений и обеспечения.

Действие данных Правил не распространяется на резервы страховых медицинских организаций, сформированных по обязательному медицинскому страхованию. Контроль за соблюдением страховщиками Правил осуществляет Министерство финансов Российской Федерации.

Таким образом, юридическую базу страховой деятельности, кроме того, составляют документы локального характера, определяющие индивидуально-правовой статус страховых компаний, а также правила и условия проведения личного и имущественного страхования, которые разрабатываются и принимаются в соответствии с законодательством самостоятельно страховщиками.

Итак, подводя итоги первой главы, можно сказать, что проведя анализ истории, можно сделать следующие выводы:

а) личное страхование возникло еще в V веке до нашей эры в древнем Риме;

б) наибольшее развитие страхование жизни достигло в Италии;

в) страхование от несчастных случаев особо развивалось в Германии;

г) в дореволюционной России личное страхование не получило достаточного развития, страховые организации были немногочисленны, узок круг страхователей;

д) в советской России личное страхование получило широкое развитие. Этому способствовало государственное страхование, осуществляемое Госстрахом.

Социально-экономическую значимость личного страхования свидетельствуют страховые выплаты. С ростом объема страховых премий постепенно увеличиваются и страховые выплаты, однако благодаря специфике этого вида страхования рост страховых выплат в ближайшие годы не стоит ожидать, единственная ситуация, которая может вызвать резкое увеличение страховых выплат по этому виду страхования, массовая потеря клиентов, что приведет к долгосрочного прекращения договоров страхования жизни по инициативе клиента.

Юридическую базу страховой деятельности, кроме того, составляют документы локального характера, определяющие индивидуально-правовой статус страховых компаний, а также правила и условия проведения личного и имущественного страхования, которые разрабатываются и принимаются в соответствии с законодательством самостоятельно страховщиками.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Оценка современного  состояния рынка личного страхования  в России и его совершенствование

 

2.1. Анализ рынка  личного страхования в РФ

Личное страхование совокупность видов страхования, где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с жизнью, здоровьем, событиями в жизни отдельного человека.

По условиям лицензирования в РФ существует три отрасли, которые образуют систему личного страхования.

1. Страхование жизни - виды страхования, где в качестве объекта выступают определённые события в жизни застрахованного лица:

- дожитие до определённого возраста;

- смерть застрахованного;

- предусмотренные договором страхования события в жизни застрахованного:

- бракосочетание;

- поступление в учебное заведение;

- другие события, предусмотренные договором страхования.

2. Страхование от несчастных случаев - виды страхования, где в качестве страхового случая предусматривается внешняя причина, как правило, кратковременного воздействия, приведшая к временной или постоянной потере трудоспособности, или смерти застрахованного. В отличие от страхования жизни, которое, как правило, носит долговременный характер (от нескольких лет до нескольких десятков лет), страхование от несчастного случая заключаются, как правило, на срок до одного года.

Виды страхования от несчастного случая:

- страхование пассажиров;

- страхование детей;

- страхование работников предприятия;

- страхование граждан (страховая премия зависит от образа жизни застрахованного);

- другие виды страхования от несчастного случая.

3. Добровольное медицинское страхование. Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включёнными в программу медицинского страхования. В качестве страхователя могут выступать дееспособные физические, а так же юридические лица, заключающие договор в пользу третьих лиц. Страховым случаем здесь является обращение застрахованного в медицинское учреждение по поводу получения лечебной, консультационной или иной помощи. В договоре обязательно перечислены как медицинские учреждения, так и перечень медицинских услуг, которые он может там получить.

В 2012 году деятельность страховых компаний, специализирующихся на страховании жизни, характеризуется положительными и устойчивыми тенденциями, проявляющимися в расширении рынка страхования жизни и страхования от несчастных случаев и болезней:

1. Третий год подряд  прирост премий по страхованию  жизни опережает другие виды страхования и превышает 40% год (43% в 2010 году, 53,8% в 2011 году и 55,5% в 2012 году).

2. Премии по страхованию  жизни составили 53,8 млрд. рублей. Впервые отношение премий классического страхования жизни в России в ВВП превысило докризисный уровень и увеличилось с 0,062% по итогам 2011 года до 0,086% по итогам 2012 года.

3. На рынке страхования  жизни в 2012 году было заключено 6,3 млн.

договоров, что на 40% больше показателя 2011 года (22% в 2011 году). На начало 2012 года 7% россиян и 2% предприятий приобрели полисы страхования жизни.

4. Средняя премия по  страхованию жизни на одного  жителя России увеличилась с 242 рублей в 2011 году до 375 рублей в 2012 году и более чем в 2 раза превысила докризисный уровень.

5. Премии страховщиков  жизни выросли в 2012 году на 59%, до 81,5 млрд. рублей. Годом ранее прирост составил 47%. В портфеле страховщиков жизни преобладают премии по кредитному страхованию жизни и страхованию от несчастных случаев – 56,4% и по НСЖ за счет физических лиц – 16,4%. На премии по инвестиционному страхованию жизни приходится 8% всех премий страховщиков жизни, на страхование от несчастных случаев и болезней физических лиц (без кредитного страхования) – 5,8%, на НСЖ за счет юридических лиц – 5,7%.7.

В 2012 году рынок страхования жизни за счет юридических лиц вырос на 32% (в 2011 году – на 60%). Прирост рынка страхования жизни за счет юридических лиц обусловлен развитием коллективного страхования заемщиков через банки. Непосредственно корпоративное страхование жизни внесло меньший вклад в увеличение премий по страхованию жизни за счет юридических лиц.

В 2012 году страховые компании, специализирующиеся на страховании жизни в Российской Федерации, собрали 81,5 млрд. рублей премий, из которых 53,8 млрд. рублей (66,1%) приходится на страхование жизни, 27 млрд. рублей (33,1%) – на страхование от несчастных случаев и болезней и 0,65 млрд. рублей (0,8%) – на ДМС.

 

Рис. 1. Структура премий, собранных страховщиками жизни в 2012 году, на страховом рынке Российской Федерации

Как можно заметить из рис. 1 в динамике за период 2010–2012 гг. отмечается увеличение доли премий по страхованию жизни с 64,3% до 66,1% за счет сокращения доли премий по ДМС с 2,2% до 0,8% и небольшого снижения доли премий по страхованию от несчастных случаев и болезней с 33,5% до 33,1%.