Личное страхование жизни

Для того чтобы в России развивалось личное страхование и как фактор социальной стабильности, и как источник инвестиционных ресурсов для российской экономики, и как механизм снижения расходной части бюджета на социальные программы, необходимо в первую очередь проанализировать общее состояние этого рынка в России. Во-вторых, нужно ответить на вопрос: что можно и нужно сделать для его развития и трансформации краткосрочного страхования жизни в долгосрочное?

Общая сумма активов страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, в мире составляет около 50 триллионов долларов, в связи с чем, в разных странах на долю страховых компаний приходится до трети от объема всех инвестиций.

Почему страхование жизни сотрудников привлекает предприятие? Да потому, что в основе этого лежит простой экономический расчет. Чтобы выплатить работнику 100 рублей заработной платы, предприятию нужно было заплатить 70 рублей налогов и отчислений, то есть почти 70 %, в том числе социальный налог - около 40 %. При этом, средняя зарплата упала с 400 до 70 долларов, то есть почти в шесть раз. В то же время граждане должны сами покупать жилье, платить за качественные медицинские услуги и хорошее образование. Поэтому в условиях нехватки оборотных ресурсов и дорогих кредитов в России, предприятия искали любые пути выплаты зарплаты сотрудникам, в том числе используя и легитимные, и не легитимные схемы, не допустив, замечу, социального взрыва в стране.

С другой стороны, при такой системе предприятия не могли развивать рыночные механизмы социальной защиты сотрудников, так как взносы по коллективному страхованию жизни сотрудников предприятия до сих пор платят из прибыли, отчисляя при этом 28 % в Пенсионный фонд России (ПФР). И не странно ли: отчисления в ПФР есть, а при расчете пенсии не учитываются? А какое предприятие будет заключать договор страхования жизни работников, если надо уплатить налог в размере 63 %?

Дело в том, что личное страхование в разных странах является важным элементом социальной стабильности в обществе. Во-первых, страховые компании активно участвуют в пенсионных и социальных программах. Достаточно сказать, что во многих странах принят закон "Об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве", в реализации которого принимают участие страховые компании. Во-вторых, страхование жизни является источником дополнительного дохода граждан и стимулируется государством. На том же Западе, опыт которого так часто приводится, существует многофакторная модель обеспечения доходов работающего населения через:

- фонд заработной платы;

- участие в прибыли  через бонусные системы;

- выплаты дивидендов;

- доход по банковским  вкладам, паям и ценным бумагам;

- фонды социальной защиты (пенсионные и другие негосударственные  фонды);

- доход по накопительным  полисам страхования жизни и  другие источники.

Такая модель является основой социальной стабильности в обществе.

А представьте картину у нас: многие люди, особенно бюджетники, имеют только одну зарплату. Если ее не платят, то социальная ситуация становится довольно опасной.

1. Неразвитость личного  страхования и развитие краткосрочного  страхования жизни в России  есть объективная закономерность, так как это реакция страхового  рынка на существующие законодательные  и экономические условия. На начальном  этапе развития страхового рынка  такой вид страхования использовался  для оптимизации законным способом  налогообложения предприятий. Мы не говорим о незаконных страховых схемах выплаты дохода, с которыми надо решительно бороться.

2. Учитывая объемы и  временный характер краткосрочного  страхования жизни, необходимо создать  условия для развития личного  страхования и трансформировать  краткосрочное страхование жизни  в долгосрочное. Что для этого надо сделать в нашей стране? Предлагается пять мер.

- Предоставить страховым компаниям возможность принять участие в решении социальных проблем. Для этого необходимо:

Обеспечить участие страховых компаний в реформе системы пенсионного обеспечения. Развивая пенсионное страхование, государство решает проблему получения высоких пенсий для тех, кто этого хочет. Одновременно государство получает длинные деньги в виде страховых резервов.

Кроме того, страховые компании могут принять активное участие в профессиональных пенсионных системах, обеспечивая выплату пенсии льготникам в течение пяти лет до достижения действительного пенсионного возраста. Страховые компании могут также заключать договоры индивидуального пенсионного страхования с физическими лицами, обеспечивая им достойный уровень пенсии. Страховые компании могут взять на себя риски недожития застрахованного до пенсионного возраста и выплаты пенсии выгодоприобретателю, то есть по случаю потери кормильца.

Создать условия для развития в России не только накопительного, но и рискового страхования жизни, включая страхование на случай смерти и страхование от критических заболеваний. Развитие страхования на случай смерти позволит семье страхователя возместить доход, утерянный в связи с потерей кормильца. Кроме того, этот вид страхования позволит населению получить возмещение за ритуальные услуги. К сожалению, мы знаем немало примеров, когда людей бывает даже не на что похоронить. Страхование от критических заболеваний дает возможность застрахованным либо выгодоприобретателям получать стабильный финансовый доход в связи с потерей трудоспособности в результате наступления таких болезней, как рак, инфаркт, инсульт, почечная недостаточность, паралич. Таким образом, развивая данные виды страхования жизни в России, мы обеспечим дополнительные социальные гарантии населению страны.

Развивать долгосрочное страхование жизни в Российской федерации, в том числе с выплатой рент и аннуитетов. С одной стороны, это позволит привлечь значительные инвестиционные ресурсы. С другой стороны, этот вид страхования даст возможность людям получать дополнительный доход. В развитых странах существует многофакторная модель дохода, включающая проценты, бонусы, страховую ренту, зарплату и так далее. И когда человек теряет работу, он не теряет все доходы, он теряет только зарплату. В России же взносы по страхованию жизни составляют чуть более двух миллиардов долларов. С изменением финансово-экономической ситуации в стране период выплат и срок действия договора будут удлиняться, перерастая в долгосрочное страхование жизни.

Таким образом, допуск страховых компаний к решению социальных проблем и развитие личного страхования позволяют получить для граждан:

- дополнительное пенсионное  обеспечение;

- высококачественные медицинские  услуги;

- дополнительные социальные  гарантии в случае инвалидности, потери кормильца и так далее;

- дополнительный источник  дохода;

для государства:

- снизить нагрузку на  бюджет;

- привлечь инвестиционные  ресурсы;

- ликвидировать иждивенчество;

- создать социальную стабильность  в обществе.

Для того чтобы личное страхование развивалось в нужном направлении, необходимо выработать правила игры и принять законы, способствующие развитию данного вида. Речь идет о социальных законах: "О развитии долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации", "Об обязательном социальном страховании от несчастного случая на производстве", "Об основах реформы пенсионной системы" и так далее.

Для развития личного страхования и долгосрочного страхования жизни в частности нужны стимулы для страхователей.

Первый шаг в этом направлении сделан: принятые 23 и 24 главы Налогового кодекса РФ (о подоходном и социальном налоге) способствуют развитию личного страхования. Задача в том, чтобы 25 глава (о налоге на прибыль предприятий), которая прошла первое чтение, позволяла относить затраты предприятия по личному страхованию на себестоимость в соответствии с фондом оплаты труда.

Необходимо решить вопрос о развитии надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни.

Все мероприятия могут быть осуществлены при одном определяющем условии: мы будем продвигаться в направлении развития личного страхования ровно настолько, насколько рыночно наше сознание, сознание населения, работодателей и государственных чиновников. Соотношение государственного и негосударственного, обязательного и добровольного, рыночного и нерыночного, распределительного и накопительного в социальной парадигме - вот краеугольный камень всех реформ. Поэтому, с одной стороны, нужна большая серьезная просветительная и образовательная работа среди населения, госслужащих и работодателей. А с другой стороны, необходимо скоординировать деятельность министерств и государственных органов страхового сообщества по развитию личного страхования в частности и страхования вообще.

Итак, подводя итоги второй главы можно сказать, что в 2013 года на 79,3% выросли премии по страхованию жизни, собранные через банки и автосалоны, с 14,5 млрд. рублей до 26 млрд. рублей. Премии через агентский канал увеличились на 31,8%, через офисные продажи – на 37,5%, через брокеров и иных юридических лиц (агентства) – на 85,7%.

Страховые компании перешли под контроль Центробанка и резко ужесточились требования к отчетности. Не все могут их принять и выполнить, так что тенденция сокращения количества страховых организаций продолжится. Тарифы в целом, скорее всего, продолжат падать, несмотря на рост в отдельных сегментах.

допуск страховых компаний к решению социальных проблем и развитие личного страхования позволяют получить для граждан:

- дополнительное пенсионное  обеспечение;

- высококачественные медицинские  услуги;

- дополнительные социальные  гарантии в случае инвалидности, потери кормильца и так далее;

- дополнительный источник  дохода;

для государства:

- снизить нагрузку на  бюджет;

- привлечь инвестиционные  ресурсы;

- ликвидировать иждивенчество;

- создать социальную стабильность  в обществе.

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и предложения

Подводя итог работы, можно сделать вывод, что страхование – стратегически важный элемент экономической системы. Оно позволяет создавать крупные инвестиционные ресурсы, освобождает государственный бюджет от необходимости возмещения убытков от непредвиденных событий, повышает социальную защищенность граждан. Личное страхование выполняет важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому развитию и поддержанию личного страхования необходимо уделить особое внимание. В развитых странах личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии.

Система страхования в России в настоящее время еще не окончательно сформирована и продолжает свое развитие. На мой взгляд, одна из главных проблем – невозможность точного прогнозирования экономического развития России, как следствие – недоверие граждан к долгосрочному вложению денег. В нашем обществе, в отличие от стран со сложившимся институтом страхования, отсутствует страховая культура населения и, по результатам социологических исследований, обнаруживается низкий уровень информированности людей в области страхования.

К числу основных направлений развития сферы страхования относятся:

- совершенствование законодательной базы и механизма защиты интересов страхователя;

- повышение надежности системы страхования;

- увеличение финансового потенциала российских страховщиков;

- создание эффективных сфер для размещения временно свободных средств страховых компаний;

- повышение уровня платежеспособности страхователей;

- появление стимулов для заключения договоров страхования;

- повышение страховой культуры и информированности населения.

Развитие сферы страхования в этих направлениях поможет ей стать неотъемлемым и значимым звеном финансовой системы России.

Рынок личного страхования имеет большой потенциал. Являясь частью экономической системы, он во многом зависит от нее. В то же время, активно развиваясь, личное страхование способно стать важнейшим элементом роста экономики. Россия имеет все возможности для завоевания большой доли мирового рынка страхования, поскольку находится в выгодном положении по сравнению с другими странами – обладает огромными человеческими ресурсами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

I. Нормативно-правовые материалы:

1. Конституция РФ / Федеральный конституционный закон от 12 декабря 1993 г. // Российская газета. - 1993. - 25 декабря.

2. Бюджетный кодекс РФ / Федеральный закон РФ от 31 июля 1998г. №145-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1998. - № 31. - Ст. 3823.

3. Бюджетный кодекс РТ / Закон РТ от 29 мая 2004 г. № 35-ЗРТ (с последними изменениями и дополнениями) // Республика Татарстан. - 2004. - 10 июня.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья)  // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2008. - № 31. – Ст. 3823.

5. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 21.07.2005) // ВСНД и ВС РФ от 14.01.1993, № 2, ст. 56, СЗ РФ от 25.07.2005, № 30 (1 ч.), ст. 3115.

II. Специальная литература:

6. Архипов А.П.Страхование.  Современный курс: учебник. 2- изд., перераб. и доп.-М.:Финансы и статистика; 2008, стр. 148-150.

7. Гребенщиков Э. Российский рынок страхования: параметры, пропорции и тенденции // РЦБ. - 2011. - №2. - С. 57-61.

8. Скамай Л. Г., Мазурина Т. Ю. Страховое дело: Учебное пособие - М.: ИНФРА-М, 2009 - 256 с.

9. Финансы: Учебник / Под ред. А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 504 с.