Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь в современных условиях

 

В т.ч.:

 

2.1. По добровольным видам  страхования, млрд. руб. 

283,7 

45% 

192,1 

41,7% 

147,7%

 

2.2. По обязательным видам  страхования, млрд. руб. 

346,7 

55% 

268,6 

58,3% 

129,1%

 

Страховыми организациями  перечислено в бюджет и внебюджетные фонды, млрд. руб. 

118,1 

100% 

92,5 

100% 

127,7%

 

В т.ч.:

 

3.1. Налоги и неналоговые  платежи в бюджет, млрд. руб. 

60,2 

51% 

45,4 

49,1% 

132,6%

 

3.2. Платежи во внебюджетные  фонды, млрд. руб. 

57,9 

49% 

47,1 

50,9% 

122,9%

Анализируя данные таблицы 2.1., по прямому страхованию и сострахованию  в 2008 г. собрано 939,7 млрд. руб., что на 42,07% больше, чем в 2007 г. Отметим, что  это высокий за последние 5 лет  рост: 2003 г. – 30,2%, 2004 г. – 34,2%, 2005 г. – 22,9%, 2006 г. – 16,7%, 2007 г. – 20,5%. Однако, основную долю этого результата дало введение нового обязательного вида страхования, а именно, страхование урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы.

 

За аналогичный период 2009 года прирост страховых взносов составил 18,5%. Учитывая мировой кризис, данный показатель можно назвать неплохим.

 

Сбор премии на «душу населения» при почти устойчивом курсе доллара  в 2008 году достиг 45 USD, но уже в 2009 году, вследствие девальвации белорусского рубля, показатель сбора на одного человека составил около 40 USD. Доля страховых премий в ВВП осталась в диапазоне 0,6-0,8%.

 

Общие показатели, характеризующие  роль страхования в экономике  в нашей республике пока остаются низкими. Так в России сумма страховой  премии на человека составляет примерно 227 USD, в Украине 94 USD, в Германии 2 919 USD, а в Великобритании 6 858 USD.

 

Доля собираемых страховых  взносов в ВВП в России занимает 2,3%, в Украине 2,5%, в странах Западной Европы в среднем 5-10%. В Беларуси планируется достичь 1,5% доли страховых  взносов в ВВП к 2016 году.

 

В стране по-прежнему доминирует обязательное страхование, хотя его  доля в последние годы постоянно  снижается. Так по итогам 2008 года обязательное страхование составило в общем  объеме взносов 56,%, а по итогам 2009 года – 53,5% (темп роста 113,3%, значительное снижение удельного веса в общей сумме  взносов на 2,5 процентных пунктов). В  свою очередь, взносы по добровольному  страхованию увеличились на 25,2%.

 

Здесь стоит заметить, что  раньше портфели большинства компаний с государственным капиталом  имели серьезный дисбаланс в  сторону обязательного страхования. Доля только обязательного страхования  гражданской ответственности автовладельцев у некоторых компаний доходила до 70% от общей суммы взносов. По итогам 2008 года соотношение обязательных и  добровольных видов существенно  улучшилось. Однако  нужно помнить  о том, что и в добровольном страховании часто встречается  преобладание одного вида страхования.

 

Общие страховые выплаты  к совокупному объему страховых  взносов в 2008 году составили 49%, а  за 2009 г. - 56,6% (в 2003 г. -- 36,9%, 2004 г.-- 39,2%, 2005 г. – 42,1%, 2006 г. – 53,3%, 2007 г. – 51,7%). В 2009 году наблюдается существенное увеличение страховых выплат. На этот показатель однозначно повлиял известный ливень в Минске 24 июля, общий страховой  ущерб от которого оказался довольно существенным. А также трагедия на авиашоу в Польше, когда разбился белорусский истребитель СУ-27 и  оба летчика погибли. Общая страховая  выплата компании Промтрансинвест, застраховавшей все риски, связанные  с этой катастрофой, достигла 1,9 млн. USD, что составит примерно 2% от общей  суммы выплат всего страхового рынка  за первое полугодие 2009 года.

 

Пока еще основная доля выплат приходится на обязательные виды (58,3% по итогам 2008 г. и 55% по итогам 2009 г.), но растут выплаты и по добровольному страхованию, в котором основная доля выплат приходится на страхование имущества граждан.

 

В связи с тем, что значительно  возросли страховые взносы, увеличились  и отчисления страховых организаций  в бюджетные и внебюджетные фонды  на 27,7%. Причем, в 2009 году возросла доля налоговых и неналоговых платежей в бюджет (51%).

 

Нельзя не обратить внимания на то, что за последние несколько  лет в части роста совокупных активов белорусского страхового рынка  произошли существенные изменения. Основные факторы роста можно  разделить на несколько групп:

 

·       Требование законодательства – в соответствии с Указом Президента №530 от 26.08.2006 года страховщики к 1 мая 2008 года должны были довести свои уставные фонды до 50% его минимального размера, что составляет 0,5 млн. евро для организаций, занимающихся личным страхованием, и 1 млн. для всех остальных страховщиков.

 

·       Инициатива акционеров – согласноУказу Президента №687 от 17.12.2008 года произведено за счет средств бюджета увеличение уставных фондов Белгосстраха и БНПО совокупно  на 1 трлн. руб. (на 650 млрд. руб. и 350 млрд. руб. соответственно).

 

·       Приход новыхучастников.

 

В итоге по данным Министерства финансов совокупный уставный фонд белорусских  компаний по состоянию на 01.12.2009 года составил 1,25 трлн. руб., что составляет в долларовом эквиваленте примерно 450 млн. USD. В 2007 году же совокупный уставный фонд составлял лишь 47 млн. USD [14].

2.2 Анализ динамики показателей  по видам страхования

 

 

Рассмотрим динамику показателей  структуры страховых взносов  и выплат по добровольному и обязательному  страхованию, представленную в таблице 2.2 (Приложение А) на основании данных Министерства финансов Республики Беларусь. [15]

 

Как было отмечено выше, обязательное страхование все еще преобладает  в структуре страховых взносов. Причем, около половины взносов поступает  за счет страхования ответственности.  Тем не менее, доля добровольного  страхования растет более быстрыми темпами. Так, доля страховых взносов  по обязательному страхованию в 2009 г. по сравнению с 2008 г. выросла  всего лишь на 13,3% (снижение удельного  веса в общем сборе страховых  премий на 2,5 процентных пункта), а по добровольному страхованию на 25,2% (повышение удельного веса на 2,5 процентных пункта).

 

Надо отметить постоянный рост доли видов, относящихся к личному  страхованию. По итогам 2009 года рост данного  вида страхования по отношению к 2008 году без малого составил 35%. Растет и число застрахованных, например, только в «Стравите» их число достигло 80 000 человек.

 

Однако есть проблема явного превалирования страхования дополнительной пенсии над непосредственно страхованием жизни (сборы по страхованию пенсии составляют около 90% от суммы сборов по личному страхованию в целом). Вероятно, это можно объяснить  пока еще слабым вовлечением в  этот вид страхователей – физических лиц. Основными плательщиками взносов  остаются предприятия, использующие льготы по себестоимости в соответствии с Указом №219 от 12.05.2005 г., которые  по страхованию дополнительной пенсии выглядят предпочтительнее. Так на начало 2009 года в стране действовало 323 договора с юридическими лицами по страхованию дополнительной пенсии и страхованию жизни, из них 244 договора по дополнительной пенсии (количество застрахованных работников – 114 205 человек) и всего 79 договоров по жизни (количество застрахованных 8 890 человек). Льготы по подоходному налогообложению, которые  вступили в силу с января 2009 года, а также предложение страховщиками новых, более качественных и комплексных программ по страхованию жизни призваны изменить данную ситуацию.

 

Существенная доля выплат также приходится на обязательные виды. Однако здесь уже преобладают  выплаты по личному страхованию: в 2008 году они составляли 31,0%, а в 2009 году – 26,8% от общей суммы выплат по обязательному страхованию.

 

Увеличиваются выплаты и  по добровольному страхованию, в  котором основная доля выплат приходится на страхование имущества граждан (страхование каско, домашнего имущества, квартир, домов и т.п.). По данным 2008 года в общей сумме взносов  страхование имущества граждан  дает 16,6%, а в общей сумме выплат 21%. По итогам 2009 года доля этого вида во взносах и выплатах составила 18,3% (увеличение удельного веса на 1,7 п.п) и 25,1% (увеличение удельного веса на 4,1 п.п) соответственно.

 

Выше уже была отмечена высокая убыточность страхования  авто-каско и его высокая доля в портфелях многих страховщиков. Данные за 2009 год это полностью  подтверждают. Если по итогам 2008 года мы отмечали убыточность каско в пределах 72% и 54% от суммы поступивших взносов (сегменты физических и юридических лиц соответственно), то за 2009 год эти цифры выросли соответственно до 95% и 73%. Если в 2008 году темпы роста страховых взносов и страховых выплат по сравнению с аналогичным предыдущим периодом примерно были равны, то в 2009 году произошел существенный разрыв в пользу выплат. Так в среднем по рынку взносы в сегменте физических лиц выросли в 1,33 раза, а выплаты выросли в 1,85 раза, по юридическим лицам 1,24 и 1,61 раза соответственно.

 

Одними из факторов, которые  привели к такой ситуации стали: рост стоимости нормо-часа на ремонтные  работы, стоимости запасных частей в связи с девальвацией, сохранение высокой аварийности на дорогах. При этом страховые тарифы страховщиками  не увеличивались, а у некоторых  компаний даже немного понизились, в т.ч. косвенно за счет улучшения  условий страхования (выплаты без справок, страхование без франшиз, расширение территории страхования без доплат и т.п.) [16, с. 24].

2.3     

Анализ динамики финансовых показателей деятельности страховых  организаций

В 2008-2009 гг. на страховом рынке  Республики Беларусь функционировали 24 страховых организаций, из них: 8 - государственные и с долей  государства в их уставных фондах, 11 - с участием иностранного капитала, 4 осуществляли добровольное страхование  жизни и дополнительной пенсии, одна осуществляла деятельность исключительно  по перестрахованию.

 

Начало 2009 года ознаменовалось рядом изменений. На рынке появилась  дочерняя компания «Цептер Групп» страховая  организация «Цептер иншуренс».

 

31.03.2009 года акционерами  компаний «АльВеНа» и «Бролли»  принято решение об объединении  этих двух страховщиков в новую  страховую компанию «Белросстрах».  Кроме этого стоит отметить  операции по приобретению белорусских  страховых активов украинским  инвестором Николаем Лагуном.  Он произвел покупку 100% акций  компании «Пенсионные гарантии»  и компании «Бенир», которая  в июне 2009 года переименована  в ЗАСО «Дельта Страхование» [17]

 

 Проанализируем динамику  финансовых показателей деятельности  страховых организаций, функционирующих  на территории Республики Беларусь.

 

 

 

 

 

Таблица 2.3 – Анализ динамики финансовых показателей деятельности сТаблица 2.3 – Анализ динамики финансовых показателей деятельности страховых  организаций за 2008-2009 гг., млн. руб.

 

 

Наименование страховой  организации 

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 

Темп роста прибыли (убытка) 2009/2008, % 

Темп прироста прибыли (убытка), %

 

2009 год 

2008* год

 

Белгосстрах 

21667,0 

21227,1 

102,1 

+2,1

 

Белэксимигрант 

11533,1 

11815,1 

97,6 

-2,4

 

БНПО 

8961,6 

8824,1 

100,1 

+0,1

 

Стравита 

7719,6 

2235,4 

345,3 

+245,3

 

ТАСК 

3138,0 

3720,3 

84,4 

-15,6

 

Белкоопстрах 

1910,1 

1849,9 

103,3 

+3,3

 

Белвнешстрах 

744,2 

587,7 

126,6 

+26,6

 

Промтрансинвест 

549,3 

3720,3 

16,3 

-83,7

 

Купала 

297,0 

274,3 

108,3 

+8,3

 

Би энд Би иншуренс Ко 

243,6 

3046,2 

8,0 

-92

 

Прочие 

3695,4 

16380,5 

22,6 

-77,4

 

Всего по республике 

60458,9 

73680,9 

82,1 

-17,9траховых организаций  за 2008-2009 гг., млн. руб.

 

Примечание* - данные приведены  в сопоставимый вид

 

Источник: собственная разработка

Согласно данным, приведенным  в таблице 2.3 можно сделать вывод  о том, что общая прибыль страховых  организаций в 2009 году снизилась  по сравнению с 2008 годом на 17,9% и  составила 60458,9 млн. руб. Данная тенденция  связана прежде всего с существенным ростом страховых выплат в 2009 году (что было отмечено выше), в то время как рост страховых премий увеличивался более низкими темпами.

 

В 2009 году лишь незначительной части страховых компаний удалось  увеличить свой финансовый результат  по сравнению с 2008 годом. Лидирующее место по данному показателю среди  организаций, осуществляющих виды страхования, не относящиеся к страхованию  жизни, принадлежит Белорусскому республиканскому унитарному  страховому предприятию  «Белгосстрах».  Его прибыль составила 21666 млн. руб.

 

Преследователи «Белгосстраха» по итогам 2008-2009 гг. составили два  государственных страховщика, допущенных к обязательному страхованию (Белкоопстрах, Белвнешстрах) и одна негосударственная  компании – СБА ЗАСО «Купала».

 

Первое место среди  организаций, занимающихся личным страхованием, на протяжении рассматриваемого периода  принадлежит страховому предприятию  «Стравита». Его прибыль увеличилась  в 3,5 раза (на 245,3%) и составила 7719,6 млн. руб.

 

РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация» -  единственное предприятие, у которого финансовый результат остался на том же уровне (темп прироста составил всего 0,1%).

 

Остальные 18 страховых компаний в 2009 году получили прибыль ниже,  чем за аналогичный период 2008 года. Самый худший финансовый результат  показало ОАО «Би энд БИ иншуренс Ко». Его прибыль в 2009 году снизилась в 12,5 раз и составила лишь 8% от прибыли, полученной в 2008 году.

 

На основании данных таблицы 2.3 составим рейтинг страховых компаний, финансовые результаты которых в 2008-2009 гг. выросли более быстрыми темпами.

Рисунок 2.1 – «Пятерка»  компаний, финансовые результаты которых  в 2009 году выросли более быстрыми темпами.

 

 Источник: собственная  разработка

Очевидно, что самыми быстрыми темпами за анализируемый период выросла прибыль страхового предприятии «Стравита» (345,3%). На втором и третьем месте соответственно «Белвнешстрах» и «Купала».  [17].

 

Таким образом, проводя анализ страхового рынка, можно было проследить положительную динамику его развития. Однако, несмотря на существенный прирост  сбора страховых взносов в  последние годы, основные показатели, характеризующие уровень развития страхования остаются низкими и  не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны.  В  2009 году показатель сбора на одного человека составил около 40 USD, а доля страховых премий в ВВП осталась на уровне 0,7%.