Страхование банковских рисков : сущность, виды , особенности

 

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФГБОУ ВПО «ГОСУНИВЕРСИТЕТ-УЧЕБНО-НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС»

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

 

КАФЕДРА «Финансы, денежное обращение, кредит и банки»

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страхование»

 

 

Тема курсовой работы: Страхование банковских рисков : сущность, виды , особенности.

 

 

 

 

Студент                                                                    

Группа                            42-э

Направление                  080100 «Финансы и кредит»

Руководитель курсовой работы:   

 

 

Оценка защиты                           _____________

 

Орел  2014

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФГБОУ ВПО «ГОСУНИВЕРСИТЕТ-УЧЕБНО-НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС»

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

 

КАФЕДРА «Финансы, денежное обращение, кредит и банки»

 

 

Задание на курсовую работу

 

 

Студент Е.В. Маркушина шифр 110609     группа 42-э

Тема: Страхование банковских рисков : сущность, виды , особенности.

1. Срок сдачи студентом работы  « 13 » декабря      2014 г.

 

 

Руководитель работы          Барсукова О.В.

                                                                      подпись ФИО

 

Задание принял к исполнению   «__»__________  2014 г.

 
           Подпись студента  _________________ 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………4

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ…………………………………………………………………………...6

1.  Понятия, виды и специфика банковских рисков……………..…6
2. Значение страхования рисков в банковской деятельности …………………………………………………………………………………...11
3. Особенности страхования банковских рисков……………………………………………………………………………17
2. ХАРАКТЕРИСКТИКА СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В РОССИИ И ЗАРУБЕЖОМ……………………………………....24
1. Страхование банковских рисков в России…………………………………………………………………………...24
2. Страхование банковских рисков за рубежом………………………………………………………………………....38
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ…………………………………………………….45
1. Проблемы страхования банковских рисков…………………………………………………………………………….45
2. Перспективы развития страхования банковских рисов как инструмента снижения рисков в деятельности банка………………………....50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...58

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………..6

ПРИЛОЖЕНИЕ А – Соответствие отраслей и видов страхования и сфер деятельности

ПРИЛОЖЕНИЕ Б - Страхование рисков банков и рисков их клиентов, связанных с банковскими услугами

ПРИЛОЖЕНИЕ В- Комплексное страхование банковских институтов (BBB)

ПРИЛОЖЕНИЕ Г- Таблица тарифных ставок

ВВЕДЕНИЕ

Одной из тенденций в современной российской банковской практике является применение страхования. Страхование выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса. Для банков страхование считается одним из методов управления рисками. Специфика страховой защиты состоит в компенсации ущерба при наступлении страхового случая. Социально-общественная функция страхования заключается в защите банка от неблагоприятных внешних и внутренних воздействий, которые не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитной организации, а следовательно, на состояние денежно-кредитной системы государства. Кроме того, важность страхования банковских рисков обусловлена достаточно высокой степенью вероятности их реализации, особенно при неблагоприятной экономической или политической ситуации в стране. Нейтрализовать возможные потери позволяют разные страховые программы.

Использование страхования в банковской практике необходимо для управления частью банковских рисков, а, кроме того, позволяет расширить линейку предлагаемых банковских продуктов. Зарубежное страхование прошло более длительный путь развития, чем российское, однако для российских банков также доступны все известные в зарубежной практике виды страховых продуктов, так российские банки стали больше ценить страхование, наблюдается тенденция развития рынка страхования в банковском деле.

Сотрудничество банков со страховыми компаниями позволяет банкам управлять собственными рисками, модифицировать банковские продукты, создавать факторы, определяющие спрос на банковские продукты и услуги страхования. В ходе совместной деятельности банков и страховых компаний клиент получает максимально удобный комплекс услуг, который может включать в себя страховые и банковские услуги, дополняющие друг друга таким образом, чтобы в целом продуктивность обслуживания значительно возросла. Следует отметить, что существенным минусом использования страхования в банковской практике является удорожание продукта для клиента либо дополнительные расходы для банка. Однако банк, застраховавший свои риски, будет иметь преимущество на межбанковском рынке, увеличивая степень деловой репутации и доверие, как среди финансовых институтов, так и со стороны своих клиентов.

Все это свидетельствует об актуальности темы данной курсовой работы, в которой изучаются отношения между страховщиком и страхователями, возникающие по договорам страхования банковских рисков, вопросы, связанные с проблемами развития и созданием необходимых стимулов для дальнейшего расширения сфер страхования на банковском рынке.

Так, целью данной работы заключается в выявлении основных проблем и перспектив развития страхования банковских рисков в современных экономических условиях.

Данная цель диктует решение следующих задач:

- рассмотреть сущность  и виды страхование банковских  рисков в России;

- изучить зарубежный российский  опыт страхования банковских  рисков;

- проанализировать современное  состояние и выявить основные  проблемы, а также определить  перспективы дальнейшего развития  данной сферы деятельности.

Теоретико-методологическую основу исследования составили научные труды классиков экономической, результаты фундаментальных и прикладных исследований современных отечественных и зарубежных ученых. В ходе исследования изучены законодательные и нормативные акты РФ, монографические исследования, обзоры периодических российских и зарубежных изданий по рассматриваемой теме, тематические страницы сети Интернет.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

 

1.1 Понятия, виды и специфика  банковских рисков.

Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.

Согласно теории маркетинга банкиры, как производители, стараются увеличить прибыль, имея при этом минимальные риски. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов. Прибыль банка во много будет зависеть от высокой безопасности банка и минимальных рисков. Но все же банк – это в большей степени рисковое предприятие.

Банк может рисковать своей прибылью, своим капиталом, но никак не капиталом и прибылью клиента. Банк несет ответственность за клиента, обеспечивая его прибыль.

Таким образом, можно сделать вывод, что важным компонентом стратегического управления деятельностью банковских учреждений является стратегия рисков. Риск - специфическая черта процесса реализации банковского товара - передача на время, на срок права владения и использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых для эффективного использования этой части.

Риск присутствует в любой операции и компенсируется в зависимости от масштаба. Поэтому для банка важным является предвидение снижение риска его до минимума. Прежде чем определять банковские риски, следует определить само понятие риска как вероятность потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Особенно важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.

 

 

Рисунок 1 – Виды рисков

Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени уже существующих рисков.

В процессе работы банкам приходится сталкиваться с разными видами риска, которые отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью различных факторов, влияющих на их масштаб.

Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов.

По основным факторам возникновения банковские риски бывают:

– экономическими – это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления;

– политическими – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).

Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь и политические, и экономические риски могут быть:

1) внешними – к которым относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного банка). На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов:

– политические;

– экономические;

– демографические;

– социальные;

– географические и пр.;

2) внутренними – к которым относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние:

– деловая активность руководства самого банка;

– выбор оптимальной маркетинговой стратегии;

– выбор политики и тактики;

– другие факторы.

Специфика риска банковских операций заключается в том, что за денежными операциями стоит не менее важный, а, возможно, в долгосрочной перспективе и более важный процесс: посредничество при принятии риска. Для банков значительная порция всех рисков состоит из «производных» рисков. Та степень риска, которую банк предлагает для себя, в значительной степени определяется той степенью риска, которую он объективно или субъективно приемлет от своих клиентов. Чем выше степень риска, присущего типу бизнеса клиентов банка, тем выше риск, который может ожидать банк, работая с этими клиентами. Посредничество между вкладчиками и заемщиками не может возникнуть без посредничества при принятии риска. Банк несет эти риски осознанно, за счет чего в качестве платы за принятие на себя этих рисков имеет доход.

В условиях широты банковской деятельности и многообразия банковских продуктов и услуг, важно осуществить их классификацию . В зависимости от определенных критериев ее можно представить следующим образом в таблице 1.

Таблица 1 - Классификация банковских рисков

Критерии классификации	Виды банковских рисков
Уровень риска	Риски на макроуровне отношений Риски на микроуровне отношений
Характер банковского продукта, услуг и операций	Риск по за балансированным операциям Кредитный риск Расчетный риск Валютный риск Операционный риск и т.д.
Степень обеспечения устойчивого развития банка	Риск несбалансированной ликвидности Процентный риск Риск потери доходности Риск потери конкурентоспособности Риск капитальной базы Риск-менеджмент
Факторы, образующие риск	Внешние риски(политические, экономические, демографические ,социальные, географические и прочие) Внутренние риски (в основной и вспомогательной деятельности, связанные с активами или пассивами банка, с качеством управления и реализацией финансовых услуг)
Сфера и масштаб действия риска	Риск, исходящий из страны Риск, связанный с деятельностью определенного типа банка Риск, связанный с деятельностью уентров финансовой ответственности Риск, исходящий от банковских операций, в том числе: - от группы операций определенного  вида(совокупный риск) - от отдельных операций с  определенным клиентом(индивидуальный риск)
Время возникновения	Ретроспективные риски Текущие риски Перспективные риски
Степень зависимости риска от банка	Риск, зависимый от деятельности банка Риск,не зависимый от деятельности банка
Вид банка	Риск специализированного банка Риск отраслевого банка
Величина риска	Низкие риски Умеренные риски Полные риски
Состав клиентской базы	Риск, исходящий от крупных ,средних и мелких клиентов Риск, исходящий от отраслевой структуры клиентов
Критерии классификации	Виды банковских рисков
Характер учета операций	Риск по балансовым операциям Риск по внебалансовым операциям