Страхование банковских рисков : сущность, виды , особенности

В западной практике известны примеры, когда действие комплексной страховой защиты буквально спасало банки от банкротства. Тенденция роста преступлений в банковской сфере заставляет все более задумываться топ-менеджмент российских банков о приобретении комплексного страхового покрытия. Заметное возрастание интереса к подобному страхованию обусловлено и развитием российской банковской системы в целом, участием банков в различных международных программах кредитования, крупных инвестиционных проектах и т. п. Деятельность наших финансовых и кредитных институтов становится все более прозрачной и цивилизованной, направленной на повышение ее надежности. А страхование как часть общей системы управления рисками является важнейшим элементом устойчивости бизнеса. Ингосстрах на настоящий момент имеет 26 действующих договоров страхования.

Анализируя существующую сегодня практику российского страхования, к сожалению, приходится констатировать, что банки не готовы к заключению крупных комбинированных договоров страхования: здесь сказываются и финансовые причины (такое страхование весьма дорого), и нежелание допускать страховщика к банковской информации (а без этого заключение подобного договора страхования немыслимо). Очевидно, что коренным образом изменить ситуацию к лучшему возможно лишь при взаимном доверии и заинтересованности друг в друге банков и страховщиков. Только в этих условиях станет реальностью комплексное банковское страхование, предлагающее наиболее оптимальную модель предотвращения существующих в современном мире рисков банковского бизнеса.

 

2.2 Страхование банковских  рисков в зарубежной практике.

 

Комплексное страхование банков (Banker's Blanket Bond — В. В. В.) весьма распространено во всех западных странах. При этом в последнее десятилетие к стандартному полису В. В. В. присоединяются новые виды страховой защиты, в частности — страхование от компьютерных и информационных преступлений. И хотя в России комплексное страхование банков только начинает развиваться, в последующем, с развитием как банковской системы, так и системы страховых продуктов (услуг), предоставляемых отечественными страховщиками, идея комплексного страхования банков получит свою полномасштабную реализацию. Рассмотрим основные принципы и составляющие комплексного страхования банков. На Западе каждый банк заключает договор комплексного страхования банковских рисков, так называемый Banker's Blanket Bond.

Комплексная программа ВВВ позволяет банку застраховаться и от убытков, которые возникают при принятии банком фальшивых купюр, ценных бумаг и поддельных платежных документов. Дополнительно к полису ВВВ страховщики советуют банкам приобретать полис по страхованию от электронных и компьютерных преступлений - ciber или hacker insurance. Этот вид страхования покрывает все, что связано с интернет-приложениями. Причем полисы ВВВ и hacker insurance дополняют друг друга, поскольку hacker insurance не обеспечивает покрытие по убыткам, связанным с мошенническими действиями сотрудников банка.  
Кроме того, страховщики довольно активно предлагают банкам защиту от ущерба при преступлениях с пластиковыми карточками. Страховыми случаями при этом считаются убыток банка в результате подделки и кражи пластиковых карт. Однако в России этот вид страхования популярностью не пользуется, несмотря на большое число таких мошенничеств. Например, чуть больше недели назад в Туле были приговорены к четырем годам лишения свободы аферисты, совершавшие покупки с помощью поддельных кредитных карт Visa и Master Card.  
Программисты-хакеры взламывали банковские компьютерные сети и сайты интернет-магазинов, узнавая пин-коды пластиковых карт клиентов банка и магазинов. Затем подпольная типография изготавливала новую карту с нужными реквизитами и фамилиями настоящих владельцев карт, а заодно и поддельные документы на их имена. От этих действий страдали только банки. Они перечисляли деньги за покупки по фальшивым картам, а потом им приходилось расплачиваться с вкладчиками, со счетов которых были сняты деньги.

Объектом страхования при этом является имущественный интерес банка, связанный с владением, пользованием, распоряжением принадлежащим ему имуществом, а также с денежными средствами и иным имуществом (ценные бумаги и пр.), переданными банку партнерами или клиентами в пределах осуществления банком деятельности на основе выданной ему банковской лицензии.

Помимо этого, существуют различные схемы страхования ответственности, как обязательной (например, страхование ответственности работодателей — Employer's Liability), так и добровольной, например, страхование общегражданской ответственности перед третьими лицами, страхование ответственности высшего управленческого персонала банка перед акционерами за ошибки при управлении банком (Director's & Officer's Insurance).

Следует также отметить один довольно распространенный вид страхования среди банкиров — страхование на случай похищения (Kidnap & Ranson Insurance). По данному полису покрываются расходы на ведение переговоров с похитителями и компенсируется сумма выкупа, переданного преступникам, но только в том случае, если полиции не удается задержать злоумышленников и вернуть выкуп. Однако все выплаты производятся страховой компанией только после окончания операции. Следует отметить, что на Западе страховые компании довольно тщательно подходят к оценке и проверке банков. Как правило, до начала страхования банк подвергается всесторонней инспекции со стороны независимой специализированной фирмы — сюрвейера.

Одним из наиболее интересных направлений страхования банков, получившим свое развитие на Западе в последнее десятилетие, стало предоставление страховой защиты от электронных и компьютерных преступлений. В Лондоне разработали полис страхования финансовых учреждений от электронных и компьютерных преступлений, совершенных третьими лицами. С момента разработки данный полис начал активно использоваться банками и практически сразу же стал неотъемлемой частью стратегии риск-менеджмента. Приобретение полиса страхования от компьютерных преступлений не является обязательным для банков в соответствии с законодательством ни в США, ни в странах-членах ЕС.

Дополнительными видами страхового обеспечения в банковском страховании могут быть:

1) страхование личных  сейфов для дополнительные еппы хранения ценностей;

2) страхование рисков  при осуществлении кассовых операции;

3) страхование рисков, связанных  с использованием пластиковых  карт;

4) страхование банкоматов. 

Рассмотрим условия их проведения.

По договору страхования личных сейфов, расположенных в банковских помещениях, возмещается ущерб, причиненный клиентам банков, арендовавшим у них сейфы или сейфовые ячейки, в связи с утратой или повреждением находящихся в них ценностей в результате пожара, злоумышленных действий третьих лиц и других страховых случаев.

По договору страхования рисков при осуществлении кассовых операций возмещаются убытки, возникшие вследствие: а) недостач| образовавшихся у работников при совершении кассовых операций с клиентами банка; б) недостач, выявленных у кассовых работни ков при пересчете сформированных ими ценностей; в) оплаты кассовыми работниками платежных документов, которые были заявлены клиентами банка как утраченные; г) неправильного применения кассовыми работниками курсов иностранных валют; д) хищения ценностей, находящихся под отчетом у кассовых работников.

Страхование рисков, связанных с использованием пластиков карт, обеспечивает возмещение следующих потерь банков: 1) убытков, вызванных незаконным использованием действующих карт или поддельной карты с целью получения наличных денег, товаров или услуг; 2) убытков, вызванных мошенническими действиями персонала банка (получение конфиденциальной информации и использование ее в незаконных целях, изготовление дубликатов уже выпущенных карт и т. п.); 3) убытков в связи с ошибками операторов; 4) убытков, связанных с мошенничеством в торговой сети, обслуживающей карты банка; 5) судебных издержек, понесенных в процессе судебной защиты по искам, возбужденным против банка с целью заставить его оплатить счета по поддельной карте или покрыть ущерб, вызванный нечестными действиями персонала.

По договору страхования банкоматов банки могут застраховать свой имущественный интерес, связанный с владением и пользованием банковскими автоматами. На страхование принимаются: а) банкоматы (бронированные сейфы специального назначения), установленные по месту их эксплуатации; б) кассеты для денег; в) наличные деньги, находящиеся в банковских автоматах. Страховыми рисками являются повреждение или полная утрата застрахованных объектов в результате стихийных бедствий, взрыва, пожара, аварии, кражи со взломом, грабежа и разбоя. Страховая сумма устанавливается в пределах действительной стоимости банковских автоматов и кассет, а также среднедневного оборота наличных денег.

Объектами страхования могут выступать коммерческий и банковский кредит, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и т.д.; страхователями — как кредиторы, так и заемщики. В любом случае наличие страхового полиса (страховое свидетельство) не может рассматриваться банком в качестве полноценного залога или обеспечения кредита, поскольку при нарушении страхователем условий соответствующего договора (неперечислении оговоренных страховых платежей, сообщении недостоверных сведений о факторах страхового риска и тд.) страховое возмещение по данному документу выплачиваться не будет. Кроме того, не подлежат страхованию кредиты, по которым на день заключения договора страхования имеется просроченная задолженность.

При предоставлении кредитов иностранным заемщикам, когда помимо кредитного возникают также страновой и валютный риски, страхование осуществляется специальными, в большинстве случаев государственными, организациями по страхованию экспортных и заграничных кредитов. Подобное страхование осуществляется в целях стимулирования экспорта, облегчения доступа национальных экспортеров к заграничным рынкам сбыта, регулирования объемов и географии экспортных операций.

Самая стабильная и перспективная часть используемых ресурсов, при которой банк в праве увеличивать сроки и процентные ставки является срочные вклады.

На данный момент хоть и с небольшой разницей, страхование депозитов приняли около 70 государств. По большому счету разница в страховании депозитов в этих странах не велик, эти расхождения вызваны традициями и спецификой отдельного государства. Возникает вопрос, какой вариант эффективней, ведь единая система сыграет огромную роль в мировой экономике.

Страхованию подлежит любой банк Великобритании ( страхованию банковских вкладов не подлежат только те банки, а точнее филиалы банков других стран, система страхования которых осуществляется с правилами страхования данного государства и отличается от страхования в Англии). Но в остальных случаях страхуются все вклады без исключения.

Страхуются лишь вклады в национальной валюте. Самая большая ставка по возмещению. на данный момент, составляет семьдесят пять процентов от внесенного вклада при сумме не менее 10000 фунтов стерлингов. Естественна эта система страхования предусматривает только прямую защиту вклада. Накопление фонда происходит постепенно, при в вступлении в фонд нового банка с него взимается единовременный взнос который меняется в зависимости от уровня банка. минимальная сумма взноса 10000 а максимальная 300000 фунтов стерлингов. Помимо класса банка комиссия может повысить взнос но только на 0.3 процента от застрахованной суммы депозита.

Депозитное страхование во Франции страховым фондом руководит ассоциация банков страны. Как и в Англии страхование распространяется на все банки, даже иностранные. Депозитное страхование не распространяется только вклады в иностранной валюте, и ценные бумаги, а так же страхованию не подлежат филиалы банков Франции расположенных на территории других стран.

Как и в предыдущем примере фонд формируется из взносов банков, сумы могут очень сильно изменяться в зависимости от классификации банка, при вступлении в фонд управление может обязать выплатить взнос за несколько лет вперед. Самая максимальная сумма взноса составляет 30 миллиардов франков. Компенсируемая сумма на каждого вкладчика не превышает 200000 франков.

В Германии страховая система очень отличается от уже приведенных примеров. Существует три вида страхования один из них относится к страхованию частных банков, потом фонд страхования сберегательных касс и не маловажный это кооперативный фонд. В фонде может участвовать любой банк страны , а центробанк Германии не имеет никакого отношения к страховым фондам коммерческих банков.

В среднем для вкладчиков были возмещения в размере 30 процентов от капитала банка, для коммерческих банков фонд может поднять ставку вклада даже в два раза, но это происходит очень редко и все это зависит от класса банка.

Верхушка руководства фонда на данный момент состоит из девяти человек, в их обязанности входит постоянный отчет о состоянии страховании фондовых вкладов. Естественно это они принимают решение о принятии нового банка в ряды фонда, решают какой взнос платить банку и принимают решение о единовременных выплатах и их размере. Так же они регулируют все средства находящиеся на сохранении у фонда они распоряжаются с этими вкладами в целях развития и процветания своего фонда, на них лежит груз ответственности о погашении страховой компенсации при потере вклада.

в США кандидат в президенты от демократов Барак Обама также предложил повысить размер банковского вклада, подлежащего обязательному страхованию и гарантированному возврату, правда, суммы фигурируют иные — со $100 тыс. до $250 тыс.

Сумма страхового возмещения по вкладам в различных странах.

• Италия — €103,2 тыс. (3,756 млн руб.)

• США — $100 тыс. (2,530 млн руб.)

• Англия — ₤35 тыс. (1,596 млн руб.)

• Германия — €20 тыс. (728 тыс руб.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ  СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.

 

 

3.1 Проблемы страхования  банковских рисков

 

В послекризисный период банки стали все тщательнее и строже подходить к отбору страховых компаний, поэтому далеко не каждый страховщик может стать партнером банка. В прошедшем году аккредитацию банками могли пройти только те страховщики, которые обладали высокой финансовой устойчивостью. Основные требования банков - это высокая надежность компании и своевременность урегулирования убытков. Процедура отбора страховых компаний разными банками примерно одинакова, но требования банков могут отличаться количеством запрашиваемых документов. Страховщики жалуются, что иногда этот перечень может быть очень большим, а принятие решения об аккредитации -слишком длительным. С другой стороны, благодаря действиям ФАС требования банков стали более прозрачными - банки начали публиковать список необходимых документов и требований к страховым компаниям на своих сайтах, а после положительного ответа банка название компании появляется в списке рекомендованных страховщиков.

Одной из актуальных проблем на сегодняшний день остается вопрос финансовой устойчивости страховой компании, который зачастую возникает при выявлении несоблюдения страховщиком гарантий платежеспособности, систематическом невыполнении им обязательств перед страхователями и прочих нарушениях. Так самому страхователю проверить финансовую устойчивость страховой компании, равно как и достоверность предоставляемых ею сведений, сложно. О добросовестном исполнении компанией своих обязательств перед клиентом может свидетельствовать соотношение ее активов и обязательств. Контролирующий страхование орган в таких случаях вправе приостановить, ограничить действие лицензии и даже отозвать лицензию страховщика.