Страхование банковских рисков : сущность, виды , особенности

На сегодняшний день функцию по контролю и надзору в сфере страховой деятельности передана с 1 сентября 2013 года Банку России (в соответствии с Федеральным законом от 23 июля 2013 года № 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков").

Анализируя существующую сегодня практику российского страхования, к сожалению, приходится констатировать, что банки не готовы к заключению крупных комбинированных договоров страхования: здесь сказываются и финансовые причины (такое страхование весьма дорого), и нежелание допускать страховщика к банковской информации (а без этого заключение подобного договора страхования немыслимо). Очевидно, что коренным образом изменить ситуацию к лучшему возможно лишь при взаимном доверии и заинтересованности друг в друге банков и страховщиков. Только в этих условиях станет реальностью комплексное банковское страхование, предлагающее наиболее оптимальную модель предотвращения существующих в современном мире рисков банковского бизнеса.

В России BBB на данный момент мало востребован российскими банками. Во многом это обусловлено закрытостью нашей банковской системы. Кредитные организации боятся утечки информации, поскольку при заключении договора страхования им необходимо дать сведения по документообороту и внутренним бизнеспроцессам, а в случае наступления страхового события проводится расследование противоправных действий сотрудников банка.

В частности, обязательным условием выдачи полиса ВВВ является предварительный анализ защищенности банка от риска. Проверка проводится независимой российской или зарубежной компанией. Ее основная цель - оценка механизмов управления рисками финансового института и вынесение рекомендаций страхователю по улучшению систем безопасности. Проверка проводится в интересах как самого клиента, так и страховой компании, клиенту она дает возможность выявить и закрыть слабые места в системах защиты, а страховой компании позволяет точнее оценить существующий риск.

Одной из причин причиной низкого спроса на полис ВВВ является рыночная конъюнктура. Потребность в использовании комплексного страхования банковских рисков возникает у некоторых банков, только если расходы на обеспечение необходимой защиты по данным рискам превышают стоимость самого комплексного страхования. Банки не всегда уверены на 100% как в своих кадрах, так и в защите в случае угрозы извне. Для России также характерна тенденция, при которой банковские институты заключают договора страхования только по отдельным рискам, не обеспечивая себя комплексной защитой.

Одним из главных препятствий на пути развития этого вида страхования «отсутствие во многих банках комплексного подхода к управлению рисками. Часто страхование операционных рисков банка финансируется по остаточному принципу, а поводом задуматься о страховом покрытии может стать лишь серьёзный убыток банка.

Применение ВВВ не всегда способно покрывать банковские риски. Примером может служить скандал в Societe Generale в 2008 году: после того как была закрыта торговая позиция, незаконно открытая его же трейдером, банк понес убытки в размере $7,5 млрд. [32, с. 43-47] Данный инцидент демонстрирует, что большие компании с хорошей репутацией и жесткими процедурами внутреннего контроля также подвержены серьезным рискам мошенничества со стороны сотрудников. Более того, даже имея страховую защиту ВВВ, финансовые институты при подобных происшествиях остаются незащищенными. Дело в том, что ВВВ покрывает ущерб, нанесенный сотрудниками в результате неправомерных действий, направленных на получение личной выгоды. Но в случае с трейдером из Societe Generale, его действия не были направлены для получения личной выгоды. В таком случае ВВВ необходимо дополнять страхованием Professional Indemnity, которое позволит получить компенсацию от страховщика по событиям, связанным с неправомерными операциями сотрудников банка со средствами клиентов. Но ни одна из двух страховок не покрывает убытки, нанесенные работниками, которые не в целях получения личной выгоды незаконно использовали средства банка.

Потери французского банка из-за неавторизованной торговли трейдера ставят перед деловым сообществом серьезные вопросы о природе рисков, с которыми имеют дело финансовые институты, а также о том, как эти риски можно уменьшить.  Дело в том, что на Западе многие банки сегодня покупают преимущественно такую разновидность ВВВ, которая страхует их от недобросовестных действий персонала лишь в том случае, когда сотрудник преследует цель личного обогащения. Еще один аналогичный продукт, страхующий профессиональный риск, связанный с инвестиционной деятельностью, предусматривает выплату компенсации банку только в случае клиентского иска по поводу недобросовестного управления трейдером средствами клиента.

Но, например, действия трейдера Ника Лисона оставили британский банк Barings, где он работал, без выплаты страховой компенсации, поскольку в ходе расследования выяснилось, что жульнические операции трейдер проводил с целью улучшения баланса банка. Если в ходе проводящегося сейчас следствия подтвердится заявление Жерома Кервьеля о том, что он занимался неавторизованными сделками не для получения личной выгоды, а чтобы добиться более высоких результатов для банка, то Societe Generale также не сможет получить страховой компенсации. Именно поэтому Lloyd's сейчас активно продвигает на рынок новый продукт, страхующий банк и в случае убытков, причиненных неавторизованными транзакциями трейдера.

Учитывая существующий пробел в страховой защите и серии недавних убытков у банков, Lloyd’s разработал покрывающий данный риск продукт Unauthorized Trading cover. В то же время, по данным Lloyd’s, такое покрытие трудно продать, поскольку многие компании верят, что их внутренний контроль достаточный для того, чтобы избежать подобных рисков. Вместе с тем, убыток Societe Generale был столь значительным, что не может быть покрыт страховкой. Типичный полис, покрывающий риски несанкционированных торговых операций, имеет максимальное покрытие в размере 200 млн. фунтов.

Обычно крупные международные банки приобретают на лондонском рынке полис ВВВ с покрытием в 1000 млн долл., но, как показал инцидент в банке Societe Generale, оно далеко не всегда является достаточным. Тем не менее, в большинстве зарегистрированных случаев размер убытков, причиненных неавторизованной торговлей, не превышает стандартный объем страхового покрытия. Как полагают представители Lloyd's, инцидент в Societe Generale станет в ближайшие месяцы причиной роста спроса со стороны банков на продукты, страхующие их риски.

Одной их проблем страхования кредитных рисков является организационная неподготовленность российских страховых компаний: в большинстве из страховых компаний, действующих на российском рынке, скоринг либо находится на зачаточном уровне, либо вообще отсутствует, что практически всегда приводит к недооценке кредитного риска, недобору страховых премий и, вследствие этого, высокой убыточности проектов.

Наиболее проблемным направлением кредитного страхования является страхование рисков по потребительским кредитам, в отношении которых многие страховые компании констатируют убыточность. Среди причин такого положения вещей можно выделить скоринговые системы (системы оценки уровня рисков выдаваемых физическим лицам кредитов), ошибки в андеррайтинге (процессе принятия страховых рисков) и мошенничество ряда заемщиков.

В свою очередь, для ипотечных кредитов достаточно распространенной становится ситуация обязательного страхования имущества только у аккредитованных банком страховщиков. Будущему заемщику предлагается на выбор несколько аккредитованных страховых компаний, а в худшем случае – одна, с которой он обязан заключить договор страхования. Отсутствие четких параметров отбора банками страховых компаний снижает конкуренцию на рынке и ущемляет интересы не только страховых компаний, но и клиентов банка.

Таким образом, российское кредитное страхование в настоящее время переживает этап становления и требует более тесного сотрудничества банковского и страхового сообществ для разработки различных видов банковско-страховых программ и совместного решения проблем страхования рисков.

2. Перспективы развития страхования банковских рисков как инструмента снижения рисков в деятельности банка.

Стремление сэкономить на страховании в России сохранится еще долго. Изменить ситуацию в сегменте страхования способна, к сожалению, только нарастающая практика урегулирования убытков. Уже очевидно, что стандартизированные страховые продукты, содержащие минимальный набор рисков, требуемый банком, не в состоянии обеспечить действительно надежную защиту интересов сторон. Банки в следующем году, скорее всего, будут вынуждены переформировать свои требования к страхованию компаний таким образом, чтобы страховой полис действительно стал полноценным гарантом их платежеспособного будущего.

На данный момент рынок страхования к сожалению, не демонстрирует высокого уровня интеграции с банковским рынком. Сотрудничество банков и страховщиков и в 2013 году будет сводиться преимущественно к вмененному страхованию при выдаче кредитов. До западных аналогов взаимодействия банков и страховщиков российский рынок еще не дорос, но позитивные подвижки в этом направлении прослеживаются — возможность предоставить клиенту комплексный продукт все чаще становится ключевым аргументом в пользу более тесной интеграции.

Постановка проблемы и ее актуальность. На сегодняшний день в России не достаточно развит спектр услуг страхования банковских рисков. Для нашей страны это новое направление, которое требует устойчивости и стабильности, а также четко определенных и перспективных планов развития.

Любая работа в условиях неопределенности порождает проблему риска. Четко налаженный процесс управления рисками – единственно возможный сегодня способ достижения устойчивости и стабильности бизнеса. Достижение совместной сбалансированной устойчивости при ведении бизнеса наряду с достижением взаимовыгодного результата является той главной целью, в стремлении к которой, необходимо строить партнерские отношения между банками и страховыми компаниями.

Деятельность страховых компаний существенно отличается от других видов предпринимательской деятельности не только стремлением принимать на себя риски различных субъектов хозяйствования, но и способностью объективно оценивать и управлять ими.

Банки же в процессе осуществления своей деятельности вынуждены принимать на себя значительные риски, в основном, экономического характера.

Построение взаимовыгодных отношений между банком и страховой компанией происходит таким образом, что часть рисков, принимаемая банком, передается страховщику, а это выгодно как для банка, так и для страховой компании. Банк может сосредоточить свое внимание непосредственно на предоставлении банковских услуг, что дает ему возможность работать в более гибком режиме при определении стратегии во множестве "риск - доходность". Страховая компания, принимая на себя риски, обеспечивает устойчивость и надежность банку, что в свою очередь играет не последнюю роль при позиционировании банковских продуктов .

Деловой тандем "банк - страховщик" позволяет модифицировать банковские продукты в сторону большей гибкости относительно уровня принимаемого банком риска, создавать новые виды страхования, ориентированные на страхование рисков экономического характера, создавать факторы, определяющие спрос на банковские продукты и услуги страхования. В ходе совместной деятельности банков и страховых компаний клиент получает максимально удобный, полный и относительно недорогой комплекс услуг, который может включать в себя страховые и банковские услуги, дополняющие друг друга таким образом, чтобы в целом продуктивность обслуживания значительно возросла. Работая разрозненно ни банк, ни страховая компания не способны предоставить такой спектр услуг. Наряду с этим, достигается цель обеспечения взаимной стабильности и надежности.

Анализ и направления исследования. В ходе исследования установлено, что по составу и характеристикам рисков кредитные учреждения существенно отличаются от других нефинансовых организаций. Рыночными, кредитными рисками и рисками ликвидности управляют другими способами, отличными от классического страхования.

Однако это не означает, что банки не могут рассчитывать на страховую защиту. Имущество банка (даже такое специфичное как хранилища, сейфы, ценные средства при перевозке) и ответственность руководителей и сотрудников вполне могут быть застрахованы по классическим программам. Кроме того, существуют различные специальные продукты. К сожалению, в Украине они пока не распространены. Претензии со стороны банков – страховщики не могут предложить необходимые услуги. Претензии со стороны страховых компаний – банки информационно непрозрачны и не горят желанием страховаться. В результате охват банков страховыми программами, иными, чем страхование залогового имущества и добровольное медицинское страхование сотрудников чрезвычайно низкий.

Во многих странах мира уже давно стали популярными полисы ВВВ (Bankers Blanket Bond) – комплексного страхования банков от преступлений и наносящих ущерб банку неправомерных или ошибочных других действий персонала и третьих лиц и ряда других операционных рисков. В США, например, страхование ВВВ является обязательным для тех банков, которые работают с физическими лицами.

Еще одной причиной является недостаточно развитая страховая культура. Многие страховщики указывают на то, что банки часто экономят на страховке, даже если понимают ее необходимость. Пока крупный страховой случай не произошел, такая политика кажется оправданной. Но потом всю экономию может запросто "съесть" крупный убыток.

На сегодняшний день банки страхуют в основном залоги. При этом залоговое страхование в подавляющем большинстве случаев осуществляется в обмен на размещение в банке-клиенте средств на депозите. Жертвуя доходностью инвестиций, страховщики таким образом компенсировали альтернативные издержки низкорентабельного размещения резервов за счет роста поступлений по низкоубыточному виду страхования.