Страхование ответственности за нанесение вреда окружающей среде

Вместе с  тем, несмотря на их большое количество, существует дефицит в нормативном  обеспечении, который обусловлен бессистемной разработкой и разрозненностью  этих документов, несогласованностью заложенных в них требований.

Социально-психологические  предпосылки. С начала всеобщий товарный, а затем последовавший за ним  денежный дефицит предопределили образ  мышления в выборе между экономическими и экологическими приоритетами по принципу: "лучше высокая зарплата, надбавки и льготы за вредные условия труда на предприятиях-загрязнителях, чем потеря работы в случае их закрытия или увольнения". Подобная психология, как следствие, предопределяет действия не только рядовых работников, но и руководителей производства, представителей исполнительной власти вплоть до правительства. В сфере массового общественного сознания сохраняется непонимание того, что обеспечение экологического благополучия населения должно стать неотъемлемой составной частью производственной и социальной деятельности любого предприятия, субъекта предпринимательской и иной деятельности.

Организационные предпосылки. Основной предпосылкой является необходимость совершенствования  организационной структуры службы охраны окружающей среды ОАО "Газпром" с целью устранения параллелизма и дублирования задач и функций, переориентации от контрольно-надзорной деятельности к управленческим и регулирующим функциям на базе экономических методов.

Можно сделать  вывод о том, что в нынешних условиях становления рыночной экономики наиболее эффективным средством улучшения использования и сбережения природных ресурсов, устранения экологической опасности является широкое внедрение системы экономического регулирования природопользования и охраны окружающей среды, одним из основных элементов которой является экологическое страхование.

Отраслевое  управление природопользованием представляет собой процесс принятия экономически эффективных, экологически безопасных решений по использованию природных  ресурсов, согласованных по месту, времени и содержанию с владельцами ресурсов, контрольными органами и общественностью, а также контроль за их исполнением.

Управление  природопользованием на предприятиях ОАО "Газпром" представляет собой  совокупность мероприятий, направленных на реализацию положений экологической политики ОАО "Газпром" и постоянное снижение уровня негативного воздействия предприятия на все компоненты окружающей среды.

Страховой Группой  «СОГАЗ» предлагается страхование  экологических рисков в рамках программ комплексного страхования опасных производственных объектов. Программы «СОГАЗ» дают возможность страхователю выполнить требования российского законодательства по возмещению в полном объеме вреда, нанесенного окружающей среде, без использования его собственных резервных фондов.

В настоящее  время все опасные производственные объекты, которые эксплуатируются ОАО «Газпром», застрахованы в соответствии с требованиями Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 116 «О промышленной безопасности опасных производственных объектов». В рамках программы страховой защиты предприятий ОАО «Газпром», эксплуатирующих опасные производственные объекты, в 2007–2008 гг. «СОГАЗ» произвел страховые выплаты за ущерб, причиненный окружающей среде, в размере 127,41 млн руб., в 2009 г. – 40 млн руб.

Многие компании Группы Газпром, предпринимая превентивные меры для обеспечения экологической безопасности объектов производственной деятельности и нового строительства, также осуществляют добровольное

страхование ответственности  за возможное причинение вреда окружающей среде. Так, в 2009 г. ООО «Газпромдобыча Оренбург» застраховало свою экологическую ответственность на сумму 100 млн руб., ОАО «ОГКB2» –на 8,9 млн руб.

Развитие и  совершенствование страховой защиты экологических рисков компаний Группынаходятся в зоне особого внимания руководства ОАО «Газпром».

Координационным комитетом ОАО «Газпром» по охране окружающей среды и энергоэффективности  повопросу о страховании экологических  рисков было принято решение организовать оценку экологических рисков, которым подвержены объекты ОАО «Газпром» как на территории Российской Федерации, так и за рубежом, включая риски перевозки СПГ; подготовить программу страхования экологических рисков ОАО «Газпром»;

обеспечить  заключение договоров по страхованию  экологических рисков в первоочередном порядке для производственных объектов на Дальнем Востоке и на шельфе, а также расположенных на особо охраняемых природных территориях.

4. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

Задача 1.

 Электронное  оборудование застраховано по  одному договору, двумя страховщиками (договор сострахования).

 

Таблица 4.1.

Параметры страхования  имущества предприятия

№ п/п	Наименование  показателей	Ед.изм.	Вариант №1
1	Стоимость оборудования	Млн.руб.	232,5
2	Ср.год износ  имущества	%	9,1
3	Оборудование  по договору застраховано на	%	85
4	Страховая сумма  по договору сострахования 1-го страховщика	Млн.руб.	75,3
5	Безусловная франшиза 1-го страховщика, от страховой оценки	%	6
6	Безусловная франшиза 2-го страховщика, от страховой суммы	%	11
7	Ущерб в результате пожара	Млн.руб.	182,7
8	Страховой тариф	%	6
9	Скидка к  тарифу, вследствие применения франшизы: 1-го страховщика 2-го страховщика	%	4 3

 

Определить:

1. износ оборудования на день заключения договора;
2. страховую стоимость оборудования(страховая оценка);
3. страховую сумму по договору второго страховщика;
4. сумму безусловной франшизы первого и второго страховщика;
5. размер страхового возмещения страхователю каждым страховщиком;

- по системе  пропорциональной ответственности;

- по системе  первого риска.

6.наиболее выгодную  систему возмещения ущерба для предприятия (страхователя) при страховании электронного оборудования по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска;

7. страховую  премию каждого страховщика по  договору совместного страхования;

8.  рассчитайте страховое возмещение и страховую премию каждого страховщика, если бы оборудование было застраховано по действительной стоимости.

Решение:

1.Износ оборудования= 232,5*9,1%=21,16 млн.руб.

2.Стоимость  оборудования с учетом износа: 232,5-21,16=211,34 млн.руб

 Страховая  сумма: 211,34*85%=179,64 млн.руб.

3.Страховая  сумма 1-го страховщика: 75,3 млн.руб.

Страховая сумма 2-го страховщика: 179,64-75,3=104,34 млн.руб.

Процент ответственности 1-го страховщика: 75,3/179,64*100=41,9%

Процент ответственности 2-го страховщика: 104,34/179,64*100=58,1%

4. Суммы безусловной  франшизы:

Фрбезусл1= 75,3*6%=4,52 млн.руб.

Фрбезусл2=104,32*11%=11,48 млн.руб.

5. Размеры страховых возмещений страхователем каждым страховщиком;

А) по системе  пропорциональной ответственности:

СВ=С*У/Ц,

где, СВ-страховое возмещение,

С-страховая  сумма по договору, У-ущерб,  Ц-стоимостная  оценка объекта страхования.

СВ=179,64*182,7/211,34=155,29 млн.руб.

Б) по системе  первого риска:

По той причине  что оборудование застраховано на 179,64 млн.руб., а ущерб в результате пожара составил 182,7 млн.руб.,  сумма страхового возмещения составит 155,29 млн.руб.

СВ2=179,64*58,1%-11,48=92,89 млн.руб.

СВ1=179,64*41,9%-4,52=70,75млн.руб.

6. Наиболее выгодная система возмещения ущерба для предприятия-это система пропорциональной ответственности, так как возмещение в этом случае будет больше.
7. Страховая премия:

СПобщ=179,64*6%=4,52млн.руб.

Скидка по тарифу 1-го страховщика: 4,52*0,419*4%=0,076млн.руб.

Скидка по тарифу 2-го страховщика: 11,48*0,0581*3%=0,2млн.руб.

СП1=4,52*0,419-0,076=1,82 млн.руб.

СП2=11,4880,581-0,2=6,47 млн.руб.

8. Страховое возмещение в случае страхования оборудования по действительной цене:

СВ=У, СВ=У-Фрбезусл,

Страховая сумма 1-го страховщика:75,3 млн.руб

Страховая сумма 2-го страховщика:232,5-75,3=157,3млн.руб.

Процент ответственности 1-го страховщика: 75,3/232,5*100=32,39%

Процент ответственности 2-го страховщика: 157,3/232,5*100=67,61%

Суммы безусловной  франшизы:

Фрбезусл1=75,3*6%=4,5млн.руб.

Фрбезусл2=157,3*11%=17,3млн.руб.

СВ1=182,7*32,39%-59,18млн.руб.

СВ2=182,7*67,61%=123,52млн.руб.

Страховая премия каждого страховщика в случае страхования оборудования по действительной цене:

СПобщ=232,5*6%=13,95млн.руб.

Скидка по тарифу 1-го страховщика:13,95*32,39%*4%=0,18млн.руб.

Скидка по тарифу 2-го страховщика:13,95*67,61%*3%=0,28млн.руб.

Для предприятия  при страховании по действительной цене страховые премии для второго  страховщика составили 9,43млн.руб., а  для первого страховщика 4,52.

 

 

 

Задача 2.

Рассчитать  по страхованию от несчастных случаев  нетто-ставку и брутто-ставку, а также определить страховую премию при условии, что страховая сумма равно 350 тыс.рублей.

Таблица 4.2.

№ п/п	Наименование  показателей	Вариант №1
1	Вероятность наступления  страхового случая	0,04
2	Средняя страховая  сумма, тыс.руб.	150
3	Среднее страховое возмещение, тыс.руб.	68
4	Количество  заключенных договоров	1750
5	Доля нагрузки в структуре тарифа,%	25
6	Гарантия безопасности	0,98

 

Решение:

Брутто-ставка состоит из двух частей:-нетто-ставка;  -нагрузки;

Тб=Тн*100/100-f,

где Тб – брутто-ставка; Тн-нетто-ставка; f- доля нагрузки в брутто-ставка.

Нетто-ставка состоит  из: -основной части; -надбавки;

Тн=То+Тр,

где То-основная часть нетто-ставки; Тр-рисковая надбавка.

То=р*Wcp/Sncp*100,

где р-вероятность  наступления страхового случая;

Wcp-средняя сумма выплаченного страхового возмещения;

Sncp-средняя страховая сумма застрахованных объектов.

То=0,04*(68/150)*100=1,81

Тн=1,2*То*α(γ)*√(1-р)/(n*p),

где n-число застрахованных объектов(количество договоров);

α(γ)-коэффициент, зависящий от гарантии безопасности.

Тр=1,2*1,81*2*√(1-0,04)/(1750*0,04)=0,52

Тогда,                  Тн=1,81+0,52=2,33

Тб=(2,33*100)/(100-25)=3,11

Брутто-премия- сумма страховых взносов, исчисленная  по брутто-ставке и подлежащая уплате в страховой фонд.

Брутто-премия= 350*3,11%=10,89тыс.руб.

Нетто-ставка равна 2,33; брутто-ставка равна 3,11. Страховая  премия составит 10,9тыс.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Образ России с  позиций экологической безопасности довольно противоречив. С одной стороны она характеризуется как «экологический донор», обладающий значительной территорией с неповрежденными экосистемами и оказывающий экосистемные услуги всему миру. С другой стороны - как страна с доминированием сырье-вых и загрязняющих отраслей, растущей природоемкостью экономики, и высокими техногенными рисками, связанными с использованием устаревших технологий и износом основных фондов промышленности. При этом ясно прослеживается структурная неоднородность Российской Федерации и разнообразие ее регионов, обусловленное природными, географическими, экономическими, социальными и иными причинами.

Принципиальным  является выбор форм экологического страхования. При страховании ответственности  на случай загрязнения окружающей среды, на мой взгляд, наиболее эффективным будет обязательное страхование как форм обеспечения страховой защиты интересов третьих лиц (потерпевших). При имущественном страховании финансовых убытков, обусловленных аварийным загрязнением окружающей среды, можно было бы позаимствовать зарубежный опыт использования “добровольно-обязательного страхования”.

Создание рынка  экологических услуг требует  формирования страховых фондов. В  систему страховых экологических фондов необходимо включить :

- государственный страховой экологический фонд;