Страхование предпринимательских рисков в России

2.2. Страхование  производственных рисков (рисков  в инновационном процессе, риска  простоя и перерывов в производстве).

При страховании  инноваций объектами страхования должны быть имущественные интересы предпринимателя, связанные с убытками в виде потерь прибыли и непокрытых затрат в результате остановки производства (иного вида деятельности) из-за выявившихся случайных конструктивных, технологических упущений, недоработок в том или ином виде осваиваемой новой сложной техники, технологии либо нового продукта производства. Затраты на конструкторскую, технологическую доработку новшества собственными силами предпринимателя-страхователя так же должны покрываться данным видом страхования.

Гибель, повреждение новых  видов техники в результате стихийных  бедствий, пожара, взрыва, аварии и других неблагоприятных событий, не зависящих  от этой техники, неисправности, поломки  ее при работе с квалифицированным  обслуживающим персоналом или брак, полученный при ее использовании  вследствие событий, являющихся страховыми, относятся к страхованию технических  рисков. Следует иметь в виду, что в данном виде страхования  предпринимательских рисков не признаются страховыми случаями убытки предпринимателя, возникшие вследствие:

1. грубой неосторожности в работе с новой техникой, технологией или при изготовлении новых изделий;
2. нарушения правил эксплуатации новой техники, применения новой технологии или несоблюдения техдокументации при производстве нового изделия;
3. уничтожения, повреждения инноваций из-за действий неквалифицированных работников;
4. обстоятельств в силу ст. 964 ГК РФ, где приводятся основания освобождения страховщика от выплаты страхового возмещения и страховой суммы.

При страховании инноваций страховщики имеют дело, как правило, с высокоценными предметами страхования. Поэтому такое страхование следует проводить с определенными минимальными франшизами, предоставив право владельцу увеличить размер франшизы при соответствующем снижении ставок платежей.

Размер ставок страховых  платежей целесообразно устанавливать  по типам технических и технологических  установок. Для этого возможно использование  соответствующих статистических данных. Но они подлежат корректировке с  учетом общих тенденций к изменению  риска при внедрении новой  техники и технологии, а также  экспертной прогнозной оценки риска  по каждому объекту.

Чтобы определить возможные  потери, вызванные разрушением технических  установок, возможно использование  принципов страхования от убытков, связанных с перерывом в производстве. Однако с некоторыми особенностями. Ведь страхование от простоя производства рассчитано на возмещение сложившегося среднего уровня прибыли. А внедрение  новой техники и технологии обусловлено  стремлением увеличить норму  прибыли. Возможные потери производителя  из-за скрытых дефектов этой техники  могут превысить обычные убытки по причине простоя. Страхование  правомерно ориентировать на компенсацию  ожидавшихся повышенных результатов  от внедрения новой техники и  технологий.

Страхование от остановок  производства. Договором страхования может быть предусмотрено, что если обычная деятельность страхователя прекратится вследствие пожара, кражи и пр., страховщик возмещает страхователю потерю прибыли, которую страхователь мог бы получить при нормальной работе предприятия. Неполученная прибыль страхователя - это прибыль, которую получил бы страхователь за срок простоя производства.

Подлежащий возмещению ущерб  простоя включает также расходы, произведенные за время остановки  производства и дополнительные затраты, осуществленные с целью сокращения расходов. К расходам, произведенным  за время остановки производства, относятся те текущие затраты страхователя, которые он осуществляет независимо от того, продолжается ли производственный процесс или он прерван. Затраты могут быть связаны с введением дополнительных смен, сверхурочных работ, срочным ремонтом и т.п.

При этом размер возмещения пропорционально зависим от срока  нахождения предприятия в состоянии  остановки производства, поэтому  период времени, в течение которого страховщик обязан произвести возмещение определяется в договоре. На практике такой срок не превышает 1 год. Договор  страхования убытков от простоя, как правило, предусматривает установление определенной границы, начиная с  которой возникает ответственность  страховщика. Такой границей может  быть или применяемая в практике имущественного страхования франшиза (в денежном выражении), или время  простоя, например, при длительности свыше 7 суток.

В целях выяснения причин перерыва в производстве и установления размера неполученной прибыли страховщик вправе запросить у страхователя данные бухгалтерского учета, иную документацию, а также получить любую информацию, необходимую для определения  размера страхового возмещения.

Для обеспечения заинтересованности страхователя в недопущении простоя  и в принятии своевременных мер  по сокращению убытков целесообразно  включать в договор страхования  условие, по которому страховщик должен возместить не весь понесенный страхователем  ущерб, оставляя часть его на ответственности  страхователя, например, до 20%.

Наряду с общими ограничениями  ответственности страховщика (умысел страхователя, военные действия и  др.) в данном страховании исключается  из возмещения дополнительный ущерб, вызванный  остановкой производства из- за реконструкции  поврежденного объекта, планового  ремонта, запрещения властями проведения восстановительных работ, недостатка у страхователя финансовых ресурсов для устранения причин простоя.

2.3. Страхование иных договорных рисков предпринимателей (риски субъектов лизинга, страхование риска непогашения кредита заемщиком, страхование урожая и риска кредитора сельхозтоваропроизводителей).

Ни один из видов деятельности не найдет широкого применения, если он не будет приносить выгод всем участникам договорных отношений. Одним  из видов такой деятельности является лизинг, который находит все более  широкое применение как на мировом  рынке, так и в России.²⁴ Об этом говорят цифры: ежегодный оборот мирового рынка услуг по лизингу составляет порядка 500 млрд. долларов США. Объем лизинговых операций в России в 1999 году составил 800 млн. долларов США, что составляет более 1% мирового рынка. По оценке Комитета по экономической политике Государственной Думы РФ объем лизинговых операций увеличился в 200 раз за последние 6 лет.¹ Интересы сторон в лизинговых сделках должны быть надлежащим образом защищены. Лизингодателям очень важно получение гарантий своевременного возврата лизинговых платежей, страховой защиты от потерь в результате неисполнения обязательств, наступающего вследствие временной или полной неплатежеспособности лизингополучателей, отказа лизингополучателя выполнить предусмотренное договором обязательство выкупить лизинговое оборудование по остаточной стоимости. Вопрос о гарантиях является непременной составляющей при заключении любой без исключения лизинговой сделки. При проведении переговоров с потенциальным лизингополучателем лизинговые компании стремятся выявить все возможные меры для финансового обеспечения своих рисков. Не предложив лизинговой компании ликвидной стопроцентной гарантии исполнения своих обязательств, вновь образованные предприятия, либо предприятия, не имеющие хорошей кредитной истории практически не имеют возможности получить оборудование в лизинг даже для высокорентабельного проекта, безупречного с точки зрения планирования бизнеса. Наряду с такими гарантийными обеспечениями, как банковская гарантия, векселя крупных организаций и предприятий, залог, поручительство и других, все чаще применяется страхование. Некоторые российские страховые компании разработали специальные условия страхования платежей по лизинговым операциям, наиболее активными на рынке страхования лизинговых операций являются компании «РТК-Лизинг», «Росно», «Русская страховая компания», «Россия», «Росгосстрах», «Росагролизинг». Наряду со страхованием имущества, переданного в лизинг, правила предусматривают возможность страхования предпринимательского риска банка, выдавшего кредит для ведения лизинговой деятельности, страхования предпринимательского риска лизингодателя либо лизингополучателя. Анализ деятельности ведущих страховых компаний, осуществляющих данные виды страхования показывает, что страховщики охотно берутся страховать имущество, передаваемое в лизинг. Необходимость страхования имущества, передаваемого в лизинг, установлена Оттавской конвенцией, регулирующей взаимоотношения партнеров по международному финансовому лизингу.

При страховании предпринимательского риска участников лизинговой сделки возникает ряд сложностей. Некоторые  страховые компании, частности, акционерное  общество «Россия» заинтересовано в  страховании потерь от неисполнения обязательств по договорам лизинга  лишь в том случае, если получает право на страхование имущества  от физического повреждения и  уничтожения.

Защищая свои интересы, страховщики  стремятся страховать целый «пакет»  рисков и только тогда смелее берутся  за страхование возврата лизинговых платежей. При этом при сравнительно невысоких страховых тарифах (от 0,7% до 4% от страховой суммы) размер безусловной франшизы достигает 20% - 50% от суммы убытка. Это значит, что в случае наступления страхового случая, страхователь может рассчитывать на возмещение убытков в сумме не более 20-50% от реальных потерь. Решение ситуации видится все же не в «пакетном» комплексном страховании, а в развитии перестраховочных операций, что позволит более гибко учитывать интересы страхователей и освобождает их от лишних, «дополнительных» видов страхования, порой навязываемых страховщиком.

В остальном содержание договоров  страхования предпринимательских  рисков участников лизинговой деятельности не отличается существенными особенностями  и подчиняется общим правилам страхования. В частности, при страховании  предпринимательского риска лизингополучателя  объектом страхования являются имущественные  интересы лизингополучателя, связанные  с его убытками при осуществлении  лизинговой операции. По договорам  страхования предпринимательского риска лизингодателя объектом страхования  являются имущественные интересы лизингодателя, связанные с его убытками при  поставках имущества на условиях лизинга. И в первом, и во втором случае срок внесения страховой премии определяется соглашением сторон и  может уплачиваться либо разовым  платежом, либо разбиваться на части  в соответствии с графиком лизинговых платежей. Срок страхования равен, как  правило, сроку действий договора лизинга.

Страхование банком непогашения кредита заемщиком. Объектом страхования является имущественный интерес банка по поводу ответственности всех отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование кредитами течение срока, установленного договором страхования. Причины невозврата кредитных средств и неуплаты заемщиком могут быть самые различные.

Не могут быть страховыми случаями следующие события:

1. грубая неосторожность страхователя - банка в выборе кредитных заявок, анализе и оценке кредитоспособности заемщиков, наличия у них обеспечения кредитов, приведшая к невозврату кредитов банку;
2. невозврат заемщиком кредита вследствие:

а) наступления неплатежеспособности заемщика в связи с причиненными ему убытками партнерами по сделкам из-за их неплатежей за товары, работы, услуги;

б) умышленного выбора заемщиком очередности расчетов с кредиторами не в пользу банка;

в) нецелевого использования кредита, приведшего к убыткам и неплатежеспособности заемщика;

3. преднамеренное или фиктивное банкротство заемщика;
4. обстоятельств в силу ст. 964 ГК РФ, где приводятся основания освобождения страховщика от выплаты страхового возмещения и страховой суммы.

Период страхования риска  непогашения кредита устанавливается  договором страхования исходя из сроков возврата сумм кредита.

Страховщик до заключения договора страхования обязан тщательно  изучить представленные документы  с целью выяснения наличия  гарантий возврата заемщиком средств  по полученному кредиту и обеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций. Если будет установлено, что  выдача кредита осуществляется без  достаточных гарантий, то страховщик может установить более высокую  тарифную ставку или отказать банку  в заключении договора страхования. Не подлежат страхованию кредиты, по которым на день заключения договора страхования имеется просроченная задолженность. Страховщик на основании  представленных документов исчисляет  страховые платежи по каждому  заемщику и в целом по договору страхования исходя из сумм непогашенной задолженности и установленных  тарифных ставок.

При наступлении страхового случая страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере от 50 до 90% суммы  непогашенных заемщиком кредита  и процентов по нему. Предусмотренная  таким образом доля участия банка  в возмещении убытка повышает его  ответственность и заинтересованность в возврате кредита, дисциплинирует банк, заставляет его проверять целевое использование кредита. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, или срока, установленного банком при невыполнении заемщиков условий кредитного договора.

Конкретный предел ответственности  страховщика и срок наступления  его ответственности устанавливаются  договором страхования.

Страховая сумма устанавливается  пропорционально определенному  в договоре страхования проценту ответственности страховщика исходя из всей суммы задолженности (включая  проценты за пользование кредитом), подлежащей возврату по условиям кредитного договора.