ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………
3
1 СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ
СТРАХОВАНИЯ………………….. 5
1.1 СУЩНОСТЬ ПОНЯТИЯ СТРАХОВАНИЕ………………………………
5
1.2 ЗНАЧЕНИЕ КЛАССИФИКАЦИИ
В СТРАХОВАНИИ……………… 16
2 КЛАСИИФИКАЦИЯ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ……………………….
18
2.1 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
ПО ПРИЗНАКУ ОБЪЕКТ СТРАХОВАНИЯ……………………………….………………………………18
2.2 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
ПО МЕТОДУ ОРГАНИЗАЦИИ……………………………………………………………….
24
2.3 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
ПО РОДУ ОПАСТНОСТИ….27
2.4 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
ПО СТЕПЕНИ ПРИНУЖДЕНИЯ………………………………………………………………
28
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ…. 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..
37
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………………….
39
ВВЕДЕНИЕ
Страхование - одна из древнейших
категорий общественных отношений.
Зародившись в период разложения
первобытнообщинного строя, оно
постепенно стало непременным спутником
общественного производства. Первоначальный
смысл рассматриваемого понятия
связан со словом “страх”. Владельцы
имущества, вступая между собой
в производственные отношения, испытывали
страх за его сохранность, за возможность
уничтожения или утраты в связи
со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами
и другими непредвиденными опасностями
экономической жизни.
Рискованный характер общественного
производства - главная причина беспокойства
каждого собственника имущества
и товаропроизводителя за свое материальное
благополучие. На этой почве закономерно
возникла идея возмещения материального
ущерба путем солидарной его раскладки
между заинтересованными владельцами
имущества. Если бы каждый отдельно взятый
собственник попытался возместить
ущерб за свой счет, то он был бы вынужден
создавать материальные или денежные
резервы, равные по величине стоимости
своего имущества, что естественно,
разорительно.
В условиях современного общества
страхование превратилось во всеобщее
универсальное средство страховой
защиты всех форм собственности, доходов
и других интересов предприятий,
организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Термин “страхование”, выражающий
перераспределительные отношения,
по поводу возмещения ущерба, следует
отличать от других смысловых значений
этого слова. В частности, выражение
“страхование” (страховка, подстраховка)
иногда употребляется в значении
поддержки в каком-либо деле, гарантии
удачи в чем-либо, обеспечения
безопасности людей при проведении
опасных работ, при выступлениях
гимнастов и акробатов, а также
запаса прочности и надежности сооружений
и механизмов и т.д. В данном случае
этот термин употребляется в значении
инструмента возмещения ущерба.
Перераспределительные отношения,
присущие страхованию, связанны, с одной
стороны, с формированием страхового
фонда с помощью заранее фиксированных
страховых платежей, с другой - с
возмещением ущерба из этого фонда
участникам страхования. Поскольку
указанные перераспределительные
отношения связанны с движением
денежной формы стоимости, экономическая
категория страхования является
составной частью категории финансов.
Специфичность финансовых отношений
при страховании состоит в
вероятном характере этих отношений.
Вероятность ущерба лежит в основе
построения страховых платежей, с
помощью которых формируется
страховой фонд. Использование средств
страхового фонда связанно с наступлением
и последствиями страховых случаев.
Эти особенности страховых отношений
включают их в самостоятельную сферу
финансовых отношений.
Актуальность выбранной
темы курсовой работы обусловлена бурным
развитием страхового рынка, новых
форм и видов страхования в
условиях современных экономических
отношений.
Целью данной курсовой работы
является исследование сущности страхования
и его классификация.
Для достижения данной цели
были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические
основы страхования;
- рассмотреть классификацию
видов страхования в законодательных
актах;
- рассмотреть пути совершенствования
страховой деятельности
1 СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ
СТРАХОВАНИЯ
1.1 СУЩНОСТЬ ПОНЯТИЯ СТРАХОВАНИЯ
Страхование как финансовая
отрасль включает значительное число
субъектов гражданских правоотношений.
Данная тенденция объективна, так
как страхование является единственным
финансовым и правовым механизмом,
в полной мере осуществляющим защиту
экономических интересов граждан,
причем практически от всех негативных
обстоятельств, встречающихся на их
жизненном пути.
В страховой доктрине
существует множество различных
точек зрения представителей
разных теоретических школ по
вопросу определения понятия
страхования. Одни исследователи
полагали, что страхование есть
средство борьбы с опасностями,
которые постигают людей, при
этом полностью исключали накопительные
виды страхования. Другие считали,
что страхование - это механизм
удовлетворения потребности в
деньгах или в имуществе при
их уменьшении или утрате. Некоторые
видели назначение страхования
в обеспечении будущей потребности
в деньгах, предназначенных для
устранения последствий вреда.
Последнее суждение в страховой
теории получило название "теория
эвентуальной потребности", основоположником
которой был представитель итальянской
экономической школы Гоби.
Известный исследовать
страхования и яркий представитель
российской правовой школы профессор
В.И. Серебровский рассматривал
теорию Гоби в качестве фундаментальной
идеи, полагая при этом, что страхование
является формой распределения
между множеством лиц будущей,
неизвестной и случайной потребности.
В своих суждениях В.И. Серебровский
выделяет рациональное зерно,
содержащееся в теории Гоби, которое
состоит в том, что основной
целью страхования является удовлетворение
случайной потребности. В действительности,
как показывает страховая практика, страхование
призвано прежде всего удовлетворять
определенные имущественные или денежные
потребности граждан и юридических лиц,
возникающие при наступлении определенных
случайных обстоятельств[3].
А. Манес также был
сторонником теории эвентуальной
потребности, считая, что страхование
призвано служить цели удовлетворения
имущественных или денежных потребностей
страхователей. Он полагал, что
страхование необходимо для покрытия
случайно возникающих имущественных
потребностей посредством взаимных
взносов многих лиц.
В.Р. Идельсон писал:
"Присмотримся внимательнее к
современному хозяйству: последнее
на каждом шагу должно считаться
с различными потребностями, из
которых масса случайных - их
совершенно невозможно предвидеть.
С другой стороны, могут возникнуть
потребности, обусловливающие определенные
денежные затраты. Возьмем, например,
выборы в присяжные заседатели:
здесь потребность хотя и не
вытекает из несчастья, но носит
чисто случайный характер".
Итак, Гоби, А. Манес,
В.И. Серебровский и В.Р. Идельсон
в своих суждениях усматривали
назначение страхования, т.е. его
основную цель, в удовлетворении
имущественных потребностей страхователей.
Вместе с тем они справедливо
полагали, что данная цель связана
с наступлением случайных обстоятельств.
Именно этот последний признак
является квалифицирующим и позволяет
рассматривать предлагаемый способ
удовлетворения потребностей в
деньгах или имуществе как
страховое возмещение или страховую
выплату. В противном случае
отпала бы надобность в применении
института страхования, так как
удовлетворить указанные потребности
можно иными способами, которые
уже издавна существуют в обществе,
в частности путем осуществления
производственной деятельности, торговли,
мены, дарения и т.п.
Поэтому очень важно
отметить, что удовлетворение эвентуальной
потребности - это не получение
положительных результатов от
обычной хозяйственно-бытовой сделки
или иного обычного материального
потребления, а удовлетворение
потребностей, вызванных последствиями
воздействия случайных факторов.
Причем факторов, которые воздействуют
на уже существующие материальные
блага, уменьшая их или, наоборот,
исключая возможность их увеличения,
являются неожиданными. Другими
словами, эвентуальная потребность
обладает свойством предположительности,
т.е. она может реализоваться,
а может и не реализоваться,
но в то же время требует
обеспечения. Следовательно, с
практической точки зрения страхование
обусловливается необходимостью, причем
необходимостью, вызванной стечением
непредвиденных обстоятельств, понуждающих
заинтересованных лиц устранить
последствия этих обстоятельств.
В этом и заключается основный
тезис одного из направлений
в страховании, называемого теорией
эвентуальной потребности.
Для удовлетворения
эвентуальной потребности используется
описанный выше А.Манесом механизм
накопления денежных средств,
предусматривающий участие многих
лиц посредством взаимных взносов.
Именно это обстоятельство
привело к появлению в страховой
доктрине теории страхового фонда.
К представителям данной школы
среди российских исследователей
страхового дела следует отнести
И.И. Степанова, К.Г. Воблого,
В.К. Райхера, К.А. Граве, Л.А.
Лунца. Основополагающей идеей
послужил принцип возмездности,
позволяющей создать специальный
фонд, необходимый для удовлетворения
эвентуальной потребности заинтересованных
лиц.
Так, в частности,
К.А. Граве и Л.А. Лунц под
страхованием в широком смысле
слова понимали прежде всего
совокупность мероприятий по
созданию ресурсов материальных
и (или) денежных средств, за
счет которых производится исправление
вреда, восстановление потерь
в общественном хозяйстве при
стихийных бедствиях или несчастных
случая. Опираясь на принцип возмездности,
требующий образования страхового фонда
за счет взносов, выплачиваемых отдельными
физическими или юридическими лицами,
они полагали, что этот фонд должен находиться
в распоряжении специализированной организации
и использоваться только в случаях возникновения
потерь от стихийных бедствий или других
несчастий, когда потери постигают лиц,
которые своими взносами участвовали
в образовании данного фонда.
Принцип возмездности
является экономической основой
страховых отношений, за счет
наличия определенных денежных
средств обеспечивающей реализацию
тех функций, которые призвано
выполнять страхование.
И.И. Степанов отмечал,
что страхование предполагает
средства, заранее и специально
предназначенные для отклонения
последствий несчастья, в отличие
от простого сбережения на
случай денежной нужды. Страхование
есть самостоятельная хозяйственная деятельность,
выражающаяся в сбережении, специально
предназначенном для отклонения возможного
разрушения ценностей от случайного несчастья.
С субъективной стороны
принцип возмездности подразумевает
волю заинтересованного лица
в отклонении от себя в будущем
отрицательных имущественных последствий,
которые могут постигнуть его.
Поэтому при возникновении желания
отвратить от себя отрицательные
имущественные последствия заинтересованное
лицо обращается к другому
лицу - страховой организации. Поскольку
желание указанного лица сопряжено
с получением в будущем денег
или иного имущества, реализовать
это желание возможно только
путем определенных затрат, т.е.
вложений на будущее.
Передавая определенные
денежные средства в виде взносов
страховой организации, заинтересованное
лицо создает для себя на
будущее определенный имущественный
запас. Во-первых, это лицо уже
заранее откладывает деньги на
случай наступления каких-либо
несчастий, и, во-вторых, у него
в связи с этим возникает
право требовать у страховой
организации возмещения потерь, возникших
в результате несчастных случаев. Поэтому
без первоначального вложения денежных
средств заинтересованное лицо не будет
иметь возможности удовлетворить свои
эвентуальные потребности. На этом базируется
принцип возмездности в страховании.
Фактически, как показывает
практика, заинтересованность в
обеспечении эвентуальной потребности
не ограничивается одним лицом,
подобный интерес возникает у
огромного числа лиц, путем
внесения соответствующих денежных
средств обеспечивающих друг
другу удовлетворение этих потребностей.
Накоплением денежных средств
заинтересованных лиц занимается
специально созданное для этих
целей учреждение, формирующее соответствующий
фонд, называемый страховым фондом,
необходимым для удовлетворения
потребности каждого заинтересованного
лица, внесшего денежный взнос[4].
Такая форма организации
страхового фонда, как утверждал
В.К. Райхер, и есть страхование
в его наиболее развитом виде.
Взносы, делаемые в такой фонд,
- страховые платежи. Организации
и лица, производящие эти платежи,
- страхователи. Учреждение, в которое
эти платежи вносятся в таком
децентрализованном порядке и
в котором они превращаются
в централизованный, управляемый
данным учреждением страховой
фонд, - страховщик. Таким образом,
отмечает далее В.К. Райхер, страхование
может быть определено как
форма организации централизованного
(в том или ином масштабе) страхового
фонда за счет децентрализованных
источников - из взносов, делаемых
в этот фонд его участниками.