Сущность страхования и его классификация

На основе различия объектов страхования в страховом деле России выделяют три звена:

1)  высшее – отрасли страхования;

2)  среднее – подотрасли страхования;

3)  низшее – виды страхования.

На основе волеизъявления страхование осуществляется в двух формах, обязательных для всех содержательных звеньев, это добровольное и обязательное страхование.

Подотраслевая классификация обеспечивает: 1) страхователям – конкретизацию  их имущественных интересов, 2) страховщикам – укрупненные показатели для  планирования своей деятельности. Иными  словами, через подотрасли страхование  выводится на уровень хозяйственного механизма[7].

Низшее звено классификации  страхования является исторически  и логически первичной, исходной ячейкой. Исторически вид первичен, так как страхование началось именно с вида; логически без совокупности однородных видов (например, страхование  конкретных объектов – жилых домов  от огня) не может быть подотраслей  и отраслей страхования.

Критерием видовой классификации является конкретный страхуемый интерес физического или юридического лица. Интерес страхователя выражается на рынке в его спросе, страховщика – в его предложении.

Видовая классификация является исходной базой для:

1)  построения страховых тарифов,

2)  разработки методики исчисления убытков, наносимых страховыми случаями имущественным интересам страхователей, и размеров страховых выплат по данным убыткам.

Поскольку видов страхования  существуют десятки тысяч, все их уложить в единую схему невозможно.

 

2 КЛАСИИФИКАЦИЯ И ВИДЫ  СТРАХОВАНИЯ

 

 

2.1 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ  ПО ПРИЗНАКУ ОБЪЕКТ СТРАХОВАНИЯ

 

Главный вопрос любой классификации  – это выбор критериев. Современная  российская классификация страхования, используемая в страховом законодательстве РФ, выделяет в нем две группы. Одна представляет содержание, другая – форму страхования.

Генеральным критерием по содержанию является различие объектов страхования; по форме – волеизъявление страхователя и государства.

На основе различия объектов страхования в страховом деле России выделяют три звена:

1) высшее – отрасли  страхования;

2) среднее – подотрасли  страхования;

3) низшее – виды страхования.

Классификация страхования  по отраслям обозначена в Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. На основании  различий в объектах страхования, приведенных  в ст.4, представляется возможным  выделение трех обособленных областей:

первая отрасль – личное страхование, объектами которого могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству РФ, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и медицинским обеспечением страхователя или застрахованного лица;

вторая отрасль – имущественное страхование, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом;

третья отрасль – страхование гражданской ответственности, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с причинением страхователем вреда личности или ущерба имуществу физического лица, а также ущерба, причиненного страхователем юридическому лицу.

В Гражданском кодексе  РФ страхование подразделяется на две  отрасли - имущественное и личное (ст. 927, п. 1). Страхование ответственности  включено в имущественное страхование (ст. 929, п. 2). Но в этом разделении критерием  являются не различия в объектах страхования, а характерные признаки договоров  страхования (различия договоров имущественного и личного страхования)[1].

Именно различия в объектах позволяют выделить отрасли страхования.

В Федеральном законе «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» говорится, что объектом страхования может быть любой не противоречащий законодательству имущественный интерес. Имущественный интерес возникает у владельца имущества в связи с опасениями за его сохранность или у человека в связи с желанием хоть в какой-то мере компенсировать опасности, угрожающие определенному уровню благосостояния, жизни, здоровью, трудоспособности его самого или его близких. Имущественный интерес возникает, следовательно, в связи с каким-то конкретным предметом страхования (имуществом, жизнью, здоровьем, благосостоянием).

Причем одни предметы страхования  имеют реальную цену, а другие — нет. С этой точки зрения Гражданский кодекс РФ выделяет две отрасли страхования: имущественное и личное страхование.

Личным страхованием является страхование имущественных интересов физических лиц, связанных с уровнем их жизни и нематериальными ценностями, а именно:

- жизнь, здоровье, трудоспособность людей;

- доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень (качество)

жизни.

К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с материальными ценностями, такими как:

• различное имущество;

• доходы (убытки) от использования  имущества или возможные денежные расходы в связи с гражданской  ответственностью за причинение вреда  другим юридическим или физическим лицам (в том числе в связи  с нарушением договора). Федеральный  закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» помимо имущественного и личного страхования выделяет в самостоятельную отрасль страхование ответственности.

Страхование ответственности  представляет собой страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с возмещением причиненного ими ущерба материальным и нематериальным ценностям третьих лиц, таких как:

• различное имущество,  жизнь, здоровье, трудоспособность;

• убытки в связи с  причиненным вредом здоровью, личности та, невозможностью полноценного использования имущества (в том числе в связи с нарушением договора).

Следовательно, страхование  ответственности защищает и имущественные, и личные интересы, и более логично  его выделение из имущественного страхования в отдельную, самостоятельную  отрасль. Более глубокие различия в  объектах страхования позволяют  выделить внутри отраслей соответствующие  подотрасли. Имущественное страхование можно классифицировать, с одной стороны, по формам собственности на имущество и характеристикам страхователей, с другой стороны, по роду опасности. Исходя из первого критерия выделяют:

• страхование государственного имущества, в котором страхователями

являются соответствующие  государственные органы;

• страхование имущества  предприятий, образованных на основе акционерного или паевого капитала, где страхователями выступают сами предприятия;

• страхование имущества, принадлежащего частным предпринимателям, которые и являются страхователями;

• страхование арендованного  имущества, страхователями которого являются арендаторы;

• страхование имущества  граждан. По роду опасности страхование  имущества подразделяется на:

• страхование различного имущества (производственного, домашнего, государственного и т.п. ) от огня и  других стихийных бедствий;

• страхование различного имущества (в том числе транспортных

средств) от кражи, аварии, угона  и т.п.;

• страхование животных от падежа и вынужденного забоя;

• страхование сельскохозяйственных культур от засухи и прочих стихийных  бедствий.

Особую подотрасль имущественного страхования составляет страхование  предпринимательских рисков. В соответствии с Гражданским кодексом в этом случае страховщики полностью или  частично покрывают убытки от предпринимательской  деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя  или вследствие изменения условий  этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе и неполучение  ожидаемых доходов[9].

В личном страховании можно  выделить две подотрасли, исходя из различий в объектах, продолжительности страхования, реализуемой функции, а также по влиянию на уровень жизни и страхователям.

Следующим уровнем в классификации  страхования вообще и имущественного страхования в частности являются виды страхования.

Страхование жизни осуществляется на случай дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или смерти в течение этого времени. Как правило, это долгосрочное страхование, в процессе которого осуществляется накопление денежных средств (т.е. реализуется сберегательная функция). Видами страхования здесь будут являться: страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование пенсий, страхование на дожитие до определенного договором возраста.

Личное страхование иное, чем страхование жизни, представляет собой страхование от несчастных случаев и медицинское страхование.

Кроме того, Закон об организации  страхового дела дает специальную классификацию  видов страхования, используемую для  целей лицензирования страховой деятельности.

В данный перечень в настоящее  время входят 23 вида страхования.

Вид страхования - это группа однородных и типизированных страховых отношений, выделяемых из общей массы страховых отношений своими специфическими признаками.

В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:

1) страхование жизни на  случай смерти, дожития до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события;

2) пенсионное страхование;

3) страхование жизни с  условием периодических страховых  выплат (ренты, аннуитетов) и (или)  с участием страхователя в  инвестиционном доходе страховщика;

4) страхование от несчастных  случаев и болезней;

5) медицинское страхование;

6) страхование средств  наземного транспорта (за исключением  средств железнодорожного транспорта);

7) страхование средств  железнодорожного транспорта;

8) страхование средств  воздушного транспорта;

9) страхование средств  водного транспорта;

10) страхование грузов;

11) сельскохозяйственное  страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних  насаждений, животных);

12) страхование имущества  юридических лиц, за исключением  транспортных средств и сельскохозяйственного  страхования;

13) страхование имущества  граждан, за исключением транспортных  средств;

14) страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных  средств;

15) страхование гражданской  ответственности владельцев средств  воздушного транспорта;

16) страхование гражданской  ответственности владельцев средств  водного транспорта;

17) страхование гражданской  ответственности владельцев средств  железнодорожного транспорта;

18) страхование гражданской  ответственности организаций, эксплуатирующих  опасные объекты;

19) страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда вследствие недостатков  товаров, работ, услуг;

20) страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда третьим лицам;

21) страхование гражданской  ответственности за неисполнение  или ненадлежащее исполнение  обязательств по договору;

22) страхование предпринимательских  рисков;

23) страхование финансовых  рисков.

Таким образом, вид страхования  выражает определенную разновидность  страховых отношений. Каждый вид  является носителем специфических, свойственных только этому виду условий страхования. Следовательно, один вид страхования отличается от другого вида страхования наличием только ему присущих условий страхования.

 

2.2 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ПО МЕТОДУ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Многообразие объектов страхования, субъектов страховой деятельности, форм организации страхования приводит к необходимости их систематизации.

По форме организации  страхование выступает как:

·     государственное,

·     акционерное,

·     взаимное,

·     самострахование.

Государственное страхование  представляет собой организационную  форму, где в качестве страховщика  выступает государство в лице специально уполномоченных на то организаций. В круг интересов государства  входит его монополия на проведение любых или отдельных видов  страхования (определенных законом  о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхование  – негосударственная организационная  форма, где в качестве страховщика  выступает частный капитал в  виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих  юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование  – негосударственная организационная  форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических  лиц о возмещении друг другу будущих  возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям[10].

Реализуется через общество взаимного страхования, которое  является страховой организацией некоммерческого  типа, то есть не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная  форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает  как объединение физических или  юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества.