Знакомство со структурными подразделениями страховой компании

Часть 6. Политика страховой компании в области перестрахования и анализ ее эффективности

Департамент перестрахования является подразделением в структуре ОАО СК «РОСНО», обеспечивающим его перестраховочную деятельность. 

Основными направлениями деятельности Департамента  являются:

1.      разработка и реализация программ обеспечения перестраховочной защиты рисков ОАО СК «РОСНО»;

2.      организация и осуществление перестраховочной защиты крупных рисков;

3.      анализ результатов перестраховочной деятельности;

4.      урегулирование убытков по перестрахованным рискам;

Большое внимание уделяется перестрахованию крупных рисков по промышленным объектам (нефтехимия, металлургия, машиностроение, транспортные узлы,   строительство, телекоммуникации).    

Приоритетными линиями бизнеса для Департамента перестрахования являются имущественные и технические риски, грузы и морское каско. Кроме них, осуществляется перестрахование различных видов ответственности, включая ответственность работодателя и несчастные случаи. 

ОАО СК «РОСНО» является одним из инициаторов и активным участником Российского антитеррористического страхового пула (РАТСП). На конец2011 г. в пул входят 27 компаний, и его ёмкость составляет более 1.5 миллиарда рублей.В соответствии с учредительными документами деятельность РАТСП направлена на обеспечение надежной страховой защиты от рисков, связанных с терроризмом, на территории России и стран СНГ. Участниками пула могут стать страховые компании  стран СНГ, а не только российские страховщики.   

Партнерами являются российские и западные страховые и перестраховочные компании.

Таблица. Перечень перестраховщиков и перестрахователей

В 2011 году в ОАО СК «РОСНО» действуют следующие облигаторные договоры перестрахования:

1.      Программа перестрахования имущественных и технических рисков на базе эксцедента убытка.Основные риски, покрываемые облигаторной защитой:

 -имущественные риски (в том числе страхование «от всех рисков»)

- технические риски (включая строительно-монтажные риски, поломки машин и оборудования, страхование электронного оборудования, оборудование на строительной площадке);

- убытки от перерыва в производстве вследствие огневых рисков и поломок машин и оборудования.

- страхование от потери прибыли и увеличения текущих расходов в результате срыва сроков пуска объектов строительства и монтажа в эксплуатацию вследствие повреждения имущества, застрахованного по договорам страхования строительно-монтажные рисков, при специальном согласовании всех условий.

Лимит облигаторного договора перестрахования составляет 4,5 млрд. руб.

Собственное нетто удержание ОАО СК «РОСНО» по договору облигаторного перестрахования составляет 49,5 млн. руб.

Основныеперестраховщики:Allianz SE, Everest Re, BRIT Insurance Limited, Mapfre Re, Mitsui Sumitomo Insurance Company, Partner Re, R + V Versicherung AG, SCOR, XL Re Transatlantic Re, Sirius International Insurance Corporation идругие.

2.      Программа перестрахования рисков страхования грузов, морского каско и подвижного состава на базе эксцедента убытка.

Риски /объекты, покрываемые облигаторной защитой:

- морское каско океанских, морских и речных судов (гибель или повреждение застрахованного судна), включая суда в постройке.

- риски перевозки грузов морским, речным, авиационным и наземным транспортом.

- каско железнодорожного подвижного и тягового состава.

 Лимит облигаторного договора составляет 10,000,000 долларов США. Собственное удержание ОАО СК «РОСНО» - 500,000 долларов США. Участниками договора являются: Allianz SE (Germany )

3.      Программа облигаторного перестрахования имущества физических лиц на базе эксцедента убытка.

Лимит облигаторного договора составляет   2,000,000 долларов США. Собственное удержание ОАО СК «РОСНО» - 200,000 долларов США.

Перестраховщики:  AllianzSE (Germany).

4.      Программа перестрахования рисков гражданской ответственности на базе эксцедента убытка.

Лимит облигаторного договора перестрахования составляет 5,000,000 ЕВРО. Собственное удержание ОАО СК «РОСНО» - 1,000,000 ЕВРО.

Перестраховщики: AllianzSE, SwissRe (Germany)

5.      Программа облигаторного перестрахования рисков несчастного случая и болезней.

Общая емкость договора перестрахования на базе эксцедента убытка составляет4,000,000 долларов США.Собственное удержание ОАО СК «РОСНО» – 100,000 долларов США.

Перестраховщики: MunichReLifeE.E.C.A., AllianzSE, HannoverRe (Germany).

6.      Программа облигаторного перестрахования урожая сельскохозяйственных культур.

Общий лимит квотного облигаторного договора перестрахования урожая сельскохозяйственных культур составляет:

- 3,500,000 (Три миллиона пятьсот тысяч) ЕВРО по одному риску/хозяйству;

- 15,000,000 (Пятнадцать миллионов) ЕВРО по одному региону/республике;

- 260,000,000 (Двести шестьдесят миллионов) ЕВРО по Российской Федерации;

350% коэффициент комбинированной убыточности (от переданной в перестрахование премии) – годовой агрегатный лимит. Под указанными выше лимитами понимается exposure, определяемое как страховая сумма, умноженная на уровень покрытия в соответствии с оригинальным полисом страхования. Собственное удержание  – 50%.

Перестраховщики: AllianzSE, MapfreRe, SwissRe.

7.      Программа облигаторного перестрахования животных.

Общая емкость договора непропорционального перестрахования (животных) на базе эксцедента убытка составляет 216,000,000 рублей.Собственное удержание ОАО СК «РОСНО» - 16,000,000 рублей.

Перестраховщики: SwissRe, MapfreRe.

8.      Программа перестрахования передвижной спец. техники и грузовых ТС.

Общая емкость договора непропорционального перестрахования (спец. техники и грузовых ТС) составляет 1,000,000 долларов США.Лимиты ответственности до 2,000,000 долларов США могут быть перестрахованы факультативно на непропорциональной основе сверх 1,000,000 долларов США. Собственное нетто-удержание по убытку (приоритет) – 200,000 долларов США. 

Перестраховщик: GenRe (Germany).

9.      Программа перестрахования автотранспорта.

Все риски страхования автотранспорта сверх лимитов собственного удержания, установленного Кодексом по андеррайтингу и урегулированию убытков ОАО СК «РОСНО», а также определяемого в каждом конкретном случае Центром страхования автотранспорта, перестраховываются на факультативной основе.

Для легкового (в том числе бронированного) автотранспорта со страховой суммой в пределах 800000 долларов США  действует полуавтоматическая Факультативная программа по перестрахованию рисков Авто-КАСКО. 

 Перечень рисков, покрываемых полуавтоматической Факультативной программой: «Угон», «Ущерб», «Пожар» - в соответствии с действующими Правилами «Добровольного страхования транспортных средств» ОАО «РОСНО».

Данная программа разработана специально для перестрахования дорогого легкового автотранспорта со страховой суммой в пределах лимита программы. К рискам Авто-КАСКО, которые перестраховываются на условиях в соответствии с программой, применяется  обязательное условие:возраст водителей, которые не являются ни собственниками, ни страхователями ТС, должен быть не меньше 25 лет и не старше 60 лет.Лимит Программы – 800,000 долларов США. Собственное нетто-удержание (Приоритет) – 250,000 долларов США.

Перестраховщик -  GenRe (Germany).

ОАО СК «РОСНО» имеет качественную перестраховочную защиту, как факультативную, позволяющую передавать и согласовать индивидуально в каждом отдельном случае нетипичные объекты страхования, так и облигаторную, то есть передавать группы договоров.

Часть 7.1. Анализ доходов и расходов компании

Состав и структура доходов страховой организации определяются совокупностью видов деятельности, видов страхования и страховых операций. Наряду с прямым страхованием по договорам между страхователем и страховщиком страховые организации передают и принимают риски в перестрахование, сострахование, а также занимаются инвестиционной деятельностью.

Под доходами от операций страхования подразумеваются, в первую очередь, страховые взносы, которые страховщик получает от страхователей, партнеров по договорам страхования.

Анализ доходов страховой организации с точки зрения информационного обеспечения зависит от организации учета доходов. Принципиальную важность при этом имеет классификация доходов, заложенная в учете.

Прежде всего доходы страховой организации анализируются:

1.      По направлениям страховой деятельности;

2.      По видам деятельности – в соответствии с гл. 25 НК РФ);

3.      По видам страхования – в соответствии с порядком формирования финансовых результатов (форма №2-С);

Таблица. Анализ состава и структуры доходов страховой организации по направлениям страховой деятельности

По направлению страховой деятельности желательной пропорцией формирования доходов страховой организации является:

ТР ДСП ≥ ТР (ДСП1+ ДСП2+ДНС)

В ОАО СК «РОСНО» темп роста в сумме поступлений страховых премий по прямому страхованию (ДСП) 101,5%, что меньше темпа роста остальных доходов 121,4%, соответственно эта пропорция в страховой компании нежелательна.

Уд.вес ДСП (в сумме доходов) ≥ Уд. вес (ДСП1+ ДСП2+ДНС)

В 3 квартале 2011 года в ОАО СК «РОСНО» удельный вес поступлений страховых премий по прямому страхованию (ДСП) составляет 85,5%, а удельный вес всех остальных доходов 14,5%, в 3 квартале 2010 года 87,6% и 12,4% соответственно, таким образом, данная пропорция выполняется и поддерживается на протяжении двух анализируемых лет.

Таблица. Анализ состава и структуры доходов  по видам деятельности