Бизнес-план

 

ЕСН составит 124,8 тыс.руб.

Затраты на оплату труда 604,8 тыс.руб.

График  работы – с 9-00 до 18-00.

Управленческий  персонал должен соответствовать требованиям  – стаж работы не менее 5 лет, опыт в  данном виде деятельности, директор должен быть с высшим образованием, бухгалтер с образованием не ниже среднего-специального, квалификация (первая категория) и т.п.

На работу страховым  агентом будут приглашены жители Ханты-Мансийска. Образование среднее или среднее-специальное.

Так как страховой агент – официальный представитель страховой компании, осуществляющий операции по заключению договоров имущественного и личного страхования с физическими и юридическими лицами, то страховые агенты в обязательном порядке должны пройти в “Центре по обучению и повышению квалификации” в Офисе Страхового Общества “Cургутнефтегаз”. В центре в течение месяца новым сотрудникам преподадут основы рыночной экономики, профессиональной этики и культуры обслуживания, объяснят правила и условия всех видов страхования, разъяснят вопросы ведения учетно-отчетной документации.

 

Для ведения  деятельности филиалу необходимы материалы. Сведения о необходимых материалах приведены в таблице 9

Таблица 9

 Материалы

№ п/п	Наименование	Стои-мость, руб.
1	Канцелярские товары и письменные принадлежности	36 000
2	Расходные материалы к компьютерам	12000
3	Хозяйственные средства	20000
	Прочее	20000
	Итого:	88000

 

7. Организационная  структура фирмы

Организационная структура предназначена  для приведения взаимодействий фирмы с рынком (внешние взаимодействия) и внутренних взаимодействий между ее структурными подразделениями в состояние, способствующее максимально эффективному достижению целей фирмы в рамках выбранной ею стратегии развития.

Вместе с  тем, эффективность работы предприятия  или фирмы лишь в слабой степени зависит от формальной структуры. Любая идеальная схема сама по себе не гарантирует качества работы. Отдельные функции могут выполняться персоналом с высоким качеством либо нет, и тогда несущественно, заложены они в формальную схему или нет.

Анализируя  организационную структуру фирмы, можно утверждать, что она в  целом отвечает основному направлению ее деятельности. Штат фирмы достаточен для организации сбыта страховых услуг. Персонал фирмы обладает достаточной квалификацией для выполнения своих

 

функциональных  задач. Основным направлением дальнейшего совершенствования организационной структуры фирмы является достижение высокого качества и своевременности обработки управленческой и текущей деловой информации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.2 Организационная структура  Ханты-Мансийского филиала СО “СНГ”

8.  Оценка предпринимательских  рисков

При развитии дела неизбежно возникают трудности, и приходится рисковать. У фирмы в городе Ханты-Мансийске будут конкуренты: Росгосстрах, Югория и Ресо-Гарант. Преимуществами фирмы будут более широкий перечень видов страхования, индивидуальный подход к каждому клиенту, гибкая политика цен, высокая квалификация специалистов, хороший сервис, отличная репутация головной компании, ее имя.Самым опасным риском для реализации данного проекта может стать отсутствие достаточного количества клиентов. Для предотвращения данного риска фирма может в ближайшем будущем расширить перечень страховых операций, так как отдел развития СО “СНГ” постоянно разрабатывает новые страховые услуги. Клиентам филиала может быть предложена гибкая политика тарифов на оказание услуг.

Рассчитаем точку безубыточности:

Тб = СФИ / (Цi – Пиi) , ед.прод. (1)

где СФИ – совокупные фиксированные (постоянные) издержки;

Цi – цена за единицу продукции, работ;

ПИi – переменные издержки на единицу продукции, работ.

Тб=1 947400 /(8040-13 13990000 /3600)=468 полисов

 

9. Финансовый план

Таблица 10

Затраты

№ п/п	Наименование затрат	Сумма, руб.
1	2	3
1	Прямые материальные затраты	88 000
2	Затраты по заработной плате	1 586 400
3	Коммерческие расходы ( реклама)	67 000
4	Общехозяйственные расходы ( аренда)	1 200 000
5	Страховые выплаты (примерно 45 % от страховых  премий)	12 996 000
Итого:		15 937400

 

Страховые выплаты согласно данных компании закладываются  примерно 45 % от страховых премий.

Страховая деятельность облагается налогом по ставке 25 % от доходов за минусом  расходов и страховых выплат клиентам.

Доходы  за год составят 28 879 000 руб.

Налогооблагаемая  база составит 28 879 000 – 15 937 400 = 12 941 600 руб.

Налог составит 12 941 600 ^. 0,25 = 3 235 400 руб.

Прибыль Представительства за год составит 12 941 600 –3 235 400 =9 706 200.

Составляется  отчет о финансовых результатах  в таблице 11.

Таблица 11

Отчет о прибыли

№ п/п	Показатели	Сумма, руб.
1	2	3
1	Выручка	28 879 000
2	Затраты	15 937 400
3	Налогооблагаемая база	12 941 600
4	Налог	3 235 400
5	Прибыль	9 706 200

Оценивая инвестиционную привлекательность проекта открытия филиала СО “СНГ” в городе Ханты-Мансийске, целесообразно рассмотреть три варианта развития событий: пессимистический, ожидаемый и оптимистический. Все важнейшие показатели по вариантам сведем в таблицу.

 

План  финансовых результатов проекта

Величина каждой переменной по вариантам	Пессимистический сценарий	Ожидаемый сценарий	Оптимистический сценарий
Спрос	2000	3561	5000
Цена за единицу	8040	8040	8040
Выручка	16 080 000	28 879 000	40 200 000
Валовые затраты	10 177 400	15 937 400	21 031 400
Валовая прибыль	5 902 600	12 941 600	19 168 600
Налоги	1 475 650	3 235 400	4 792 150
Чистая прибыль	4 426 950	9 706 200	14 376 450
Инвестиции	9 000 000	9 000 000	9 000 000
Срок окупаемости	3 года	1 год	0,6 года

Расчет ЧДД

Ожидаемый вариант

№	Период	0	1
1	Денежный поток	-9 000 000	9 706 200
2	Дисконтированный денежный поток		9 123 828
3	ЧДД	123 828

 

ЧДД= 9 123 828 – 9 000 000= + 123 828 руб.

 

 

 

 

 

 

Пессимистический  вариант

№	Период	0	1	2	3
1	Денежный поток	-9 000 000	4 426 950	4 426 950	4 426 950
2	Дисконтированный денежный поток		4 161 333	4 205 602	4 205 602
3	ЧДД

 

ЧДД= (4 161 333+4 205 602+4 205 602) – 9 000 000= 3 572 538 руб.

 

 

Оптимистический вариант

№	Период	0	0,6
1	Денежный поток	-9 000 000	14 376 450
2	Дисконтированный денежный поток		13 513 863
3	ЧДД	4 513 863

 

ЧДД=13 513 863 – 9 000 000= + 4 513 863 руб.

При расчете  ЧДД был взят показатель инфляции – 6% в первый год и 5% в последующие годы. ¹⁰

 

На открытие Ханты-Мансийского филиала СО “СНГ” требуется 9000000руб.

Рентабельность вложений составит (9 706 200/ 9 000 000) ^. 100 = 108 %

Рентабельность деятельности составит     (9 706 200/15 937 400) ^. 100 = 60 %

Срок  окупаемости вложенных средств - 9000000/9 706 200 = 1 год.

Инвестор  – СО “СНГ”

Как видно из расчетов деятельность Ханты-Мансийского филиала должна быть выгодной.

 

 

 

 

Заключение

Целью курсовой работы было закрепление  теоретических знаний и практических навыков по организационно-финансовым вопросам создания функционирования фирмы, а также самостоятельному расчету  основных технико-финансовых показателей.

Как и  предполагалось при выполнении курсовой работы был решен ряд конкретных задач, связанных с изучением и анализом дополнительного материала по заданной теме, были закреплены навыки работы со специальной литературой, навыки отбора и систематизации информации, ее изложения в наиболее лаконичном, но достаточно полном виде, представления материалов в виде таблиц, графиков и т.д.

Объектом  разработки является бизнес-план открытия филиала Страхового Общества «Сургутнефтегаз» в городе Ханты-Мансийске.

В первой части курсовой работы представлена теоретическая часть, раскрывающая назначение функции, задачи, процесс разработки  и содержание бизнес-плана (перечень всех разделов и их краткое содержание).

Во второй практической части представлен бизнес-план открытия такого Ханты-Мансийского филиала СО “СНГ”.

Далее представлены расчеты по разделам бизнес-плана:

Резюме.

Сведены воедино все основные данные, представляющие интерес для будущих инвесторов.

1. Общее  описание фирмы, миссия фирмы

Описан  основной вид деятельности – страхование.

 Миссия фирмы – всесторонняя финансовая защита имущественных интересов корпораций, организаций и населения.

2. Услуги

Перечислены и проанализированы все страховые  продукты, которые фирма может предложить потребителю.

3. Оценка рынка сбыта.

Рассчитан возможный объем реализации услуг Представительства (3600 полисов) и возможный объем страховых премий (28879000 руб).

4. Конкуренция

Выявлены  основные конкуренты фирмы: Росгосстрах, Югория, Ресо-гарантия

5. План  маркетинга

Разработана стратегия и план продвижения

Приведен  принцип образования тарифных ставок, распространение рекламы филиала и затраты на нее.

5. Намерения  и планы развития.

Предложены  пути развития, расширения перечня  услуг, подготовка персонала, улучшения  качества оказания услуг. Также обозначены расходы на это.

6. Производственный план.

Представлены  расчеты необходимых внеоборотных и оборотных активов, расчет персонала и команды управления, затраты на оплату труда и отчисления ЕСН