Отчет о практике в банке ВТБ 24

Поскольку кредитование – одна из основных операций, приносящих доход  банку, необходимо оценить уровень  данной статьи. В 2011 г. значение показателя установилось на уровне  80,75%, но к концу 2012 г. снизилось на  5 п.п. Высокие показатели говорят об активной кредитной деятельности, на этих операциях банк зарабатывает большую часть прибыли, но одновременно повышает рисковость своей деятельности. Нормальное значение коэффициента иммобилизации активов находится в пределах 15-17%. Рассчитанные значения в этот предел не входят, что указывает на низкую эффективность и качество данных активов.

Основные  направления кредитной и процентной политики определяются Банком ВТБ24(ЗАО) в соответствии с законодательством  РФ, нормативными документами ЦБ РФ, а именно, устанавливаются максимальные условия для различных видов  кредитов, определяются минимальные  процентные ставки, обеспечивается кредитная  документация.

Достигнутые результаты по развитию операций кредитования частных клиентов были обеспечены за счет:

1. Активного сотрудничества с Правительством Чувашской Республики по реализации республиканских программ и национальных проектов.
2. Сотрудничества с риэлторскими фирмами и строительными компаниями по развитию жилищного кредитования: обмен клиентской базой, проведение совместных рекламных кампаний, проведение «круглых столов».
3. Широкого продуктового ряда, удовлетворяющего различные потребности частных клиентов.
4. Доступности кредитования для всех социальных и возрастных групп населения от 18 до 75 лет: работающих и пенсионеров, предпринимателей и служащих, людей с различным уровнем доходов.
5. Организации выездных рабочих мест на предприятиях, в организациях, торговых комплексах, автосалонах.
6. Расширения полномочий филиалов по самостоятельному принятию решений о выдаче кредитов.

В условиях перехода к рынку особое место  среди банковских операций занимают услуги, связанные с обслуживанием  расчетов.

Банк  ВТБ24 осуществляет выпуск ценных бумаг, а именно акций и собственных  векселей. В 2011 г. было принято решение об увеличении уставного капитала ВТБ24 на 17459357000 рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных акций ВТБ24 номинальной стоимостью 1000 рублей каждая. Цена размещения акций составила 1 479 рублей.

ВТБ24 предлагает клиентам брокерское обслуживание на российском фондовом рынке. Банк занимает 1-е место на рынке по числу  зарегистрированных клиентов на ММВБ, 3-е место по числу активных клиентов на ММВБ, 4-е место в рейтинге ММВБ «Ведущие операторы рынка - акции: режим  основных торгов».

Аккредитивная форма безналичных расчетов между  хозяйствующими субъектами предполагает гарантирование банком плательщика  оплаты поставляемых товаров или  оказываемых услуг. Эта форма  расчетов применяется тогда, когда  поставщик не полностью уверен в  оплате покупателем отгруженного товара и хочет заручиться гарантией  банка.

Переводные  операции банков связаны с переводом  средств по поручению клиентов из одного отделения банка в другое. Такие переводы осуществляются как  внутри страны, так и за границу.

Переводы  могут быть телеграфными и почтовыми. Суть операции по переводу денег банком сводится к извещению по телеграфу  или почте банка-получателя о  том, какая сумма, в какой срок и кому должна быть выплачена.

Клиринг – это система безналичных  расчетов путем зачета взаимных требований и обязательств. Внутри страны клиринг  представляет собой систему производимых через расчетные палаты безналичных  расчетов между банками. В международных  расчетах клиринг осуществляется в  форме соглашений между государствами  о взаимном погашении задолженности, возникающей при внешнеторговых операциях, путем зачета взаимных требований (без уплаты золотом или перевода иностранной валюты).

Наличие корреспондентских отношений ускоряет оборачиваемость услуг, улучшает результаты финансовой деятельности коммерческого  банка. Первым шагом после установления корреспондентских отношений является открытие счетов в учреждениях, связанных  системой МФО. В этом случае расчеты  носят универсальный характер, так  как любой банк, а значит, и  все его клиенты через систему  МФО рассчитываются с любым другим банком на территории страны. Поэтому  для достаточно наличия одного корреспондентского счета в учреждениях ЦБ. Для  эффективного применения ЦБ России косвенных  инструментов регулирования банковской деятельности необходим повсеместный переход и развитие расчетов через  корреспондентские счета, причем как  по централизованной, так и децентрализованной системе.

 

5. Регулирование деятельности банка Центральным банком РФ. Экономические нормативы деятельности банка. Разработка предложений по улучшению финансовых результатов деятельности банка ВТБ 24

 

Банковское регулирование  – это система мер с помощью  которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизационных тенденций.

Органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций является Банк России. Главная цель банковского регулирования  и надзора – это поддержание  стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вправе вмешиваться  в деятельность этих организаций (за исключением случаев, предусмотренных  законом).

В целях  обеспечения экономических условий  устойчивого финансирования банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ установил следующие  обязательные экономические нормативы  деятельности коммерческих банков:

• нормативы достаточности капитала коммерческого банка;
• нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;
• минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ;
• максимальный размер риска на одного заемщика и др.

Показатели  обязательных экономических нормативов и их нормативные значения показаны в таблице 6.

Таблица 6

Обязательные  экономические нормативы и их нормативное значение

Наименование норматива	Формула	Норма, %
1. Норматив мгновенной ликвидности	Н2 = (Лам/Овм)*100	min 15
2. Норматив текущей ликвидности  банка	Н3 = (Лат/Овт)*100	min 50
3. Норматив долгосрочной ликвидности  банка	Н4 = [КРД/(К+ОД)]* *100	max 120
4. Норматив общей ликвидности	Н5 = [Лат/(А-Ро)]*100	min 20
5. Максимальный размер крупных  кредитных рисков	Н7 = (Кскр/К)*100	max 800
6. Максимальный размер привлеченных  денежных вкладов населения	Н11 = (Вкл/К)*100	max 100

 

7. Норматив использования собственных  средств (капитала) банка для приобретения  долей (акций) других юридических  лиц	Н12 = (Кин/К)*100	max 25
8. Норматив риска собственных вексельных  обязательств	Н13 = (ВО/К)*100	max 100

 

Ар –  сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового  портфеля, по которым рассчитываются процентный риск фондовый риск;

КРВ –  величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета;

КРС –  величина кредитного риска по срочным  сделкам;

Рц –  общая величина созданного резерва  на возможные потери по прочим активам  и по расчетам с дебиторами;

Рд –  величина созданного резерва на возможные  потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами;

Лам –  высоколиквидные активы;

ОВм –  обязательства до востребования;

Лат –  ликвидные активы, рассчитываемые как  сумма высоколиквидных активов;

Овт –  Обязательства до востребования  и на срок до 30 дней;

Крд –  кредиты, выданные банком, размещенные  депозиты с оставшимся сроком до погашения  свыше года;

ОД –  обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а  также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения  свыше года;

Овкл  – совокупная сумма обязательств банка;

Вкл –  совокупная сумма вкладов населения;

Кин –  инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц;

ВО –  выпущенные банком векселя и банковские акцепты.

В качестве источников информации для анализа  соблюдения нормативов используются баланс банка, отчет о прибылях и убытках  и отчет по форме №2

Таблица 7

Расчет обязательных экономических  нормативов деятельности.

Наименование норматива	2011	2012	Отклонение (+,-)
1. Норматив мгновенной ликвидности	53,6	112,3	58,7
2. Норматив текущей ликвидности  банка	81,5	130,7	49,2
3. Норматив долгосрочной ликвидности  банка	115,1	109,6	-5,5
4. Максимальный размер крупных  кредитных рисков	53,7	45,0	-8,7

 

          Как видно из приведенных расчетов в таблице 7, банк ВТБ24 удовлетворяет нормативным значениям обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ, что свидетельствует об устойчивом финансовом положении банка.

Деятельность  Банка в условиях рыночной экономики  связана с оптимизацией вовлеченных  средств, снижением уровня затрат на каждый полученный рубль дохода, усовершенствованием  структуры расходов – каждый затраченный рубль должен приносить прибыль не только в отчетном периоде, но и являться резервом прибыли в будущем периоде. Главными задачами Банка являются: развитие и повышение эффективности активных операций, путем развития кредитования физических и юридических лиц; разработка мероприятий и внедрение ипотечного кредитования на цели потребления, приобретения и строительства жилья; кредитная экспансия в отдельные предприятия приоритетных отраслей с учетом особенностей региона, путем проведения гибкой процентной политики; снижение доли неработающих активов в сумме чистых активов путем совершенствования организации управления денежными средствами банка, денежными потоками; ужесточение требований к платежеспособности и кредитоспособности клиентов; наращивание прибыли за счет снижения затрат.

Независимо  от экономических условий для  банковской деятельности ресурсная  база имеет первостепенное значение. Именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объем и  масштаб доходных операций. В связи  с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечение его  стабильности посредством эффективного управления пассивными операциями приобретает  особую остроту и актуальность.

Внутрисистемное перераспределение доходной и расходной  части обусловлено проблемами финансового  сектора экономики и их влиянием на деятельность коммерческого банка.

Основными направлениями повышения доходности Чувашского отделения является оптимизация  структуры пассивов и активов  за счет улучшения структуры ресурсной  базы, т.е. привлечения во вклады более  дешевых ресурсов: вклады до востребования (перевод заработной платы во вклады); увеличение доли в формировании ресурсов остатков на расчетных счетах предприятий  и организаций и т.д.; разработка мероприятий по привлечению дополнительных вкладов от физических лиц, для создания ипотечного кредитования, что позволит существенно расширить ресурсную  базу.

Приоритетными направлениями деятельности Банка  по достижению оптимизации структуры  пассивов и активов является:

• обеспечение качественно нового уровня обслуживания граждан, отвечающего их интересам и потребностям;
• защита интересов вкладчиков, обеспечение сохранности их вкладов путем размещения привлекаемых банком средств в наименее рискованные вложения;
• повышение сберегательной квоты и культуры сбережений в стране;
• дальнейшее развитие кредитования населения преимущественно на цели жилищного строительства;
• переход от экстенсивного к преимущественно интенсивному развитию, прежде всего, путем более эффективного использования кредитных ресурсов;
• использование современных банковских продуктов и технологий;
• обеспечение финансовой устойчивости и прибыльности Банка;
• поддержание ликвидности и платежеспособности Банка, соблюдения экономических нормативов, установленных Центральным банком России.