Отчет по практике в ООО «Промтехбезопасность»

 

 

           Вывод: уровень образования сотрудников  с высшим образованием, показывает  рост сотрудников с высшим  образованием.

В 2011 году принято на работу 9 человек, уволено 2человек, в том числе, по собственному желанию: 1 человек, на пенсию: 1 человек, в связи с призывом на военную службу:0 человек, сокращение численности:0 человек.

К тек.кадров= Nвыб./Nср.спис;

Nвыб.- выбыло сотрудников (по собственному желанию и по решению администрации);

Nср.спис.- среднесписочная численность;

К оборота по приему=Nприн./Nср.спис;

Nприн.- принято всего;

К тек.кадров=1/19= 5%;

К оборота по приему=9 /19= 47%;

Вывод:  коэффициент текучести  кадров составил 5%, что говорит о  рациональной кадровой политики. Коэффициент оборота по приему составил 47%. Это связано с общим снижением численности персонала и свидетельствует о быстрой текучести кадров, что благоприятно влияет на деятельность  организации.

19 человек сотрудников,  в т.ч. на  постоянной основе 11 человек.

В штате филиала:

доктор наук – нет

кандидат технических  наук, доцент (штатный аттестованный  эксперт в Системе экспертизы промышленной безопасности  зданий и сооружений прочей документации на объектах котлонадзора, на объектах газоснабжения, в области металлургической  промышленности,) -1 сотрудник.

аттестованный эксперт в  Системе  экспертизы промышленной безопасности (технических устройств на опасных  производственных объектах  химической, нефтехимической и  нефтегазоперерабатывающей промышленности, с правом расчета остаточного ресурса;) 1 сотрудник;

аттестованный эксперт в  Системе  экспертизы промышленной безопасности (технических устройств  на объектах котлонадзора с правом расчета остаточного  ресурса) 1 сотрудник;

аттестованный эксперт в  Системе  экспертизы промышленной безопасности (технических устройств  на объектах котлонадзора с правом расчета остаточного  ресурса) 1 сотрудник; (совместитель);

Все эксперты аттестованы  по общим правилам промышленной безопасности и  далее по отраслям; 5 сотрудников.

                Повышение производительности труда  персонала

А) Разработка и внедрение  новой системы мотивации персонала 

- Система мотивации должна основываться:

- персонала производственных  подразделений на доле от прибыли  выполненных специалистами и  экспертами работ по договорам;- персонала обеспечения и обслуживания  на доле от общей прибыли  Общества за прошедший месяц  и качества выполнения каждым  сотрудником возложенных на него  задач и обязанностей;

- основных менеджеров  Общества на доле прибыли по  результатам работы подчиненных  производственных подразделений  и личном вкладе в выполнении задач по работе с потенциальными заказчиками на всех этапах от формирования коммерческого предложения до закрытия работы и получения ДС.

В) Проведение комплекса мероприятий по защите информации

Цель: максимально снизить  возможность выполнения персоналом работ не связанных с деятельностью  Общества.

Мероприятия:

1. Внедрить систему контроля  в режиме реального времени  за выполнение персоналом работ  с использованием ПЭВМ;

2. Установить программное  обеспечение, ограничивающее пользование  внешними магнитными носителями  информации на ПЭВМ;

3. Исключить возможность  использование на ПЭВМ личных  почтовых ящиков, других программ, позволяющих передавать информацию  за пределы сервера Общества.

  Среднемесячная заработная плата работников                                                                           по категориям персонала                            

Категории	Среднемесячная  заработная плата работников   по категориям персонала
	2010 год	2011 год	% роста
1. Руководители	28000	30000	6.7
2. Специалисты и технические  исполнители	21000	25000	16
3. Рабочие	12000	15000	20
Итого по ООО «Промтехбезопасность»	20333	23333	12.8

Вывод: темп роста заработной платы в периоде с 2008 по 2010 год     

составляет 12.8 % .

 

              

 

 

 

 

 

 

       Расчет  фонда заработной платы рабочих 

Должность (специальность,  профессия), разряд, класс   (категория) квалификации	Количество  штатных  единиц	Списочный состав, чел.	Количество человеко-часов	Тарифная  ставка  (оклад) и  пр., руб.	Надбавки, руб.				Всего годовои фонд заработной платы,тыс. руб
					районный коэффициент
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Директор	1	1.17	1 712	26 086,96	3 913,04			30 000,00	30 000,00
Заместитель директора	1	1.17	1 712	21 739,13	3 260,87			25 000,00	25 000,00
Главный бухгалтер	1	1.17	1 712	21 739,13	3 260,87			25 000,00	25 000,00
Офис-менеджер	1	1.17	1 712	7 826,09	1 173,91			9 000,00	9 000,00
Водитель	1	1.17	1 712	13 043,48	1 956,52			15 000,00	15 000,00
Начальник отдела	1	1.17	1 712	17 391,30	2 608,70			20 000,00	20 000,00
Главный специалист	1	1.17	1 712	15 652,17	2 347,83			18 000,00	18 000,00
Ведущий специалист	2	2.34	3 424	13 043,48	1 956,52			15 000,00	30 000,00
Начальник отдела	1	1.17	1 712	17 391,30	2 608,70			20 000,00	20 000,00
Начальник лабаратории	1	1.17	1 712	16 521,74	2 478,26			19 000,00	19 000,00
Эксперт	5	5.85	8 560	15 652,17	2 347,83			18 000,00	90 000,00
Ведущий специалист	1	1.17	1 712	13 043,48	1 956,52			15 000,00	15 000,00
Специалист	1	1.17	1 712	10 869,57	1 630,43			12 500,00	12 500,00
Дефектоскопист	1	1.17	1 712	13 043,48	1 956,52			15 000,00	15 000,00
Итого по листу	19	22.23	32 528	223 043,48

 

                       

 

 

 

 

 

      Глава 6. Планирование издержек услуг

Деятельность фирмы связана  с определёнными издержками (затратами). Затраты отражают, сколько и каких  ресурсов было использовано фирмой. Общая  величина затрат, связанных с производством  и реализацией продукцией (работ, услуг), называется себестоимостью.

Платежи и налоги, включаемые в себестоимость, сводятся в табл.5.1 и рассчитываются в соответствии с действующим законодательством.

Операционный бюджет

Бюджетирование  представляет собой план предприятия  в натуральном и стоимостном выражении, исходным пунктом которого является объем продаж. Конечный документ бюджетного планирования - сводный бюджет компании.

Основной (сводный) бюджет - это финансовое количественно определенное выражение маркетинговых и производственных планов, необходимых для достижения поставленных перед предприятием целей. Это, по сути, финансовый план предприятия.

Одной из частей сводного бюджета предприятия является операционный бюджет, который называется текущим, периодическим бюджетом. Он включает в себя: прямые переменные затраты, общие операционные издержки, административно-управленческие и торговые издержки (табл. 5.2).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 

                                          Глава 7. Финансовый план

Финансовый план является важнейшей составной частью плана экономического развития предприятия, поскольку он дает руководству полную картину того, откуда и когда предприятие должно получить деньги, на что эти деньги будут потрачены, как соотносится потребность в деньгах с денежной наличностью, каким будет финансовое положение фирмы к концу года.

Финансовый план включает в себя расчет объемов продаж, выполняемых работ, формирование и распределение прибыли, план денежных потоков, график точки (нормы) безубыточности, балансовый план.

Расчет объемов  продаж (объемов реализации продукции)

Основным источником доходов большинства предприятий  являются продажи, именно они определяют все прочие аспекты деятельности предприятия. Поэтому составление финансового плана начинается с прогнозирования продаж на основе рассмотренных ранее плана маркетинга, сбыта и производства.

Стоимость реализуемой  продукции, формирующей объем продаж, определяется по формуле:

                                                     ВР = , руб.,

где ВР - выручка  от реализации или объем продаж, тыс. руб.;

       Ц - цена единицы продукции, руб.;

       Q - объем продукции (выполненных работ) в натуральном измерении.

Цена рассчитывается, исходя из уровня нормативной рентабельности (плановых накоплений), или по данным предприятия:

               Расчет объемов продаж (объемов  реализации услуг).

Стоимость реализуемой услуги, формирующей объем продаж, определяется по формуле: ВР=49849* 127= 6 312 826,65   руб. 

Формирование и распределение прибыли            

Разница между  выручкой, получаемой от деятельности предприятия, и издержками в результате этой деятельности представляет собой такую важнейшую экономическую категорию как прибыль.

Для оценки текущей  деятельности определяют следующие  виды прибыли.

Цены на продукцию филиала  назначаются с учетом нескольких составляющих:

а) прейскурант Головной организации;

б) особенности ценовой  политики местного рынка.

в) резкое снижение числа  платежеспособных предприятий

Ценовые диапазоны по видам  услуг:

услуги в области промышленной безопасности:

экспертиза проектов от 20000 рублей до 380000 рублей

экспертиза технических  устройств – от 60000 рублей до 300000 рублей.

Экспертиза зданий и сооружений от 120000 рублей до 1500000 рублей.

разработка ПЛАСов – от  180000 рублей

На рынке данных услуг  Свердловской области работают около 140 предприятий и организаций. Наиболее успешно работают 10-12, использующие административный ресурс. С рядом предприятий установлены партнерские отношения, что позволяет не расширять штат по разовым заказам, уверенно участвовать в конкурсных процедурах там, где исполнители у заказчиков просят о наличии ценовых предложений от трех организаций.  Установлена хорошая связь с другими филиалами общества, которая позволяет  выполнять заказы совместно по тем направлениям, где в филиале нет своих специалистов, лаборатории и т.д.

Валовая (балансовая прибыль) определяется по формуле:

П_вал = П_реал  + П_пр

В_н,

где П_реал – прибыль от реализации продукции, тыс. руб.;

,

где С_i – полная себестоимость единицы i – го вида продукции; П_пр – прочие виды прибыли, тыс. руб.; В_н – внереализационные доходы и расходы.

Для расчета налога на прибыль  определяется налогооблагаемая база(прибыль):

,

где Н_мi – налоги, направляемые в соответствии с действующим законодательством в местные бюджеты.

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, определяется по формуле:

П_Ч = П_Н – Н_ПР,

где П_Ч – чистая прибыль, тыс. руб.; Н_ПР – налог на прибыль, тыс. руб.

Н_ПР = С_Н.ПР.. * П_Н,

где С_Н.ПР. – установленная действующим законодательством ставка налога на прибыль, %

П_РЕАЛ = 1046340,41 руб.

П_ВАЛ = П_РЕАЛ

Валовая прибыль равна  прибыли от реализации продукции, т.к. нет прочих видов прибыли и  внереализационных доходов и  расходов.

П_Н = П_ВАЛ

Н_ПР = 1046340,41*0,02= 209268,08 руб.

П_Ч =837072,33-209268,08= 627804,25

 

                       Формирование и распределение прибыли

При распределении прибыли одна ее часть в виде налогов и сборов поступает в бюджет государства и используется на нужды общества. Оставшаяся сумма - чистая прибыль - используется на выплату дивидендов акционерам предприятия, на расширение производства, создание резервного капитала и др.

При разработке бизнес-плана  формирование и распределение прибыли производится по форме, приведенной в таблице.

Наименование показателя	Сумма, тыс.руб.
1. Выручка от реализации	12063550.00
2. Переменные затраты	4448469.00
3. Маржинальная прибыль	7615081
4. Накладные расходы (условно-постоянные)	6566832.00
5. Прибыль от деятельности	1048249.00
6. Амортизация оборудования  и аренда	711880
7. Балансовая прибыль	64 189,50
8. Налогооблагаемая прибыль	12063550.00
9. Налог на прибыль	209649,8
10. Чистая прибыль	838599,2

 

1. Выручка от реализации (объем продаж) берется на основе ранее выполненных расчетов.
2. Переменные затраты зависят от изменения объемов производства продукции   (к  ним   относятся  издержки  на  сырье,   материалы,  топливно-энергетические ресурсы, заработная плата сдельщиков и т. д.)

3. Маржинальная прибыль представляет собой разность между выручкой от реализации и переменными затратами на ее производство.

4. Накладные  расходы  (цеховые  расходы,  общезаводские  и  прочие производственные расходы).