Отчёт по практике в ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

Система отвечает самым жестким требованиям безопасности: действия любого пользователя, как в офисе, так и в банке, фиксируются в журналах; весь обмен данными между клиентами и банком надежно защищен; подпись электронных документов осуществляют лица, указанные в банковских карточках, с помощью современных систем электронно-цифровой подписи.

Система "Клиент-Банк" предназначена для обмена электронными документами и связи между банком и его клиентами и обеспечивает клиенту возможность оперативного управления собственными счетами в банке, минимизируя время прохождения платежных документов.

При обслуживании юридических лиц, ОАО «Азиатско - Тихоокеанский Банк» использует систему «Интернет-Банкинг».

Интернет-Банкинг - система получения банковских услуг через выход в Интернет. Клиент может наблюдать за ходом торгов и участвовать в них, следить за оформлением совершенных сделок и своей позицией, ведением архивов биржевой информации.

Такая система, в отличие от программы «Клиент-Банк», не привязана к конкретному компьютеру с установленным ПО. Клиент может выходить в Интернет с любого компьютера, для этого ему необходимо только наличие электронного ключа.

Банки, предоставляющие своим клиентам подобные услуги, вызывают особый интерес инвесторов. Участие банка в таких технологиях повышает его стоимость.

Телефонный банкинг - получение банковских услуг непосредственно с помощью мобильного телефона или ноутбука при использовании технологии беспроводного доступа. Такая технология позволяет передавать сокращенную информацию некоторых сайтов, на мобильные телефоны и совершать некоторые действия.

Преимуществами такой системы является еще большая свобода в доступе, недостатком является неудобство получения информации на небольшом дисплее.

Как правило, система Телефонный банкинг имеет ограниченный набор функций по сравнению с системами «Клиент-Банк»:

• информация об остатках на счетах;
• информация о суммах поступлений в пользу клиента;
• ввод заявок на предоставление факсимильной копии выписки по счету;
• ввод заявок о проведении платежей, заказ наличности;
• ввод заявок на передачу факсимильной копии платежного поручения;
• ввод заявки на исполнение подготовленного по шаблону поручения на перевод средств.

Передача информации от клиента в банк может производиться различными способами в зависимости от реализации системы:

• Общение клиента с оператором телефонного обслуживания (Call Center).
• Посредством передачи SMS сообщений (SMS-banking)

Все указанные функции становятся доступными только после персональной идентификации клиента банком на основе системы персональной идентификации. На сегодняшний день наиболее совершенной и безопасной является система на базе биометрических идентификационных карт.

Также ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» при обслуживании клиентов применяет безналичные расчёты с использованием платёжных карт, то есть банкоматы и терминалы самообслуживания.

Технологии ДБО с использованием устройств банковского самообслуживания являются одними из наиболее популярных в мире и в России. 
Банкоматы и Терминалы, подпадают в категорию ДБО, в связи с предоставлением почти полного спектра банковских услуг дистанционно, не посещая банковскую организацию. Кроме того, самым важным фактором для включения их в эту категорию, является возможность дублирования основных функций стандартного «Банк-Клиента», который банк предоставляет частным (физическим) лицам, для осуществления платежей.

Можно выделить несколько видов ДБО по типу используемых устройств:

• ДБО с использованием банкоматов - основаны на программном обеспечении, установленном на банкоматах банка;
• ДБО с использованием платежных терминалов;
• ДБО с использованием информационных киосков [13].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ основных показателей деятельности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

 

Основными показателями деятельности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», позволяющими судить об успешной работе банка являются величина активов, размер собственных средств, кредитный портфель, объём кредитных вложений, объём привлечённых вкладов и прибыль банка.

 

Таблица 2 - Основные показатели деятельности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», тыс. руб.

Наименование показателя	На 31 декабря 2010 года	На 31 декабря 2011 года	На 31 декабря 2012 года	2011 год		2012 год
				Абсолютное изменение, млн. руб.	Темп роста, %	Абсолютное изменение, млн. руб.	Темп роста, %
Активы	41780711	60530019	92175809	18749308	144,88	31645790	152,28
Размер собственных средств	5493416	8724176	11528934	3230760	158,81	2804758	132,15
Кредитный портфель	22204576	38393790	60762819	16189214	172,91	22369029	158,26
Объём кредитных вложений	12463848	24132367	41470842	11668509	193,62	17338485	171,85
Объём привлечённых вкладов	19088400	25147848	39966125	6059448	131,74	14818277	158,92
Прибыль	1978266	3546960	3270958	1568694	179,3	-276002	92,22

 

2.1 Анализ состава и структуры активов и пассивов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», структуры капитала

 

Активы банка - это размещенные ресурсы, находящиеся у банка либо в собственном владении, либо привлеченные им на временной основе. Приумножение активов банка осуществляется за счет проведения активных операций: выдача кредитов, инвестиционные операции  и прочие активные операции, способствующие получению прибыли. В свою очередь, активные банковские операции - это действия банка, посредством которых они размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Таким образом, если активы - это направления размещения денежных средств, то активные операции - это действия банка по размещению ресурсов, поэтому необходимо анализировать активы.

Пассивы банка - отражаемые в балансовом отчете все выставляемые банку денежные требования, кроме требований его владельцев [9].

Как видно из таблицы 2, активы Банка увеличились на 44,88 % в 2011 году по сравнению с 2010 и на 52,28 % в 2012 году по сравнению с 2011, то же произошло и с пассивами.

Таким образом, в динамике за три года, наблюдается увеличение валюты баланса ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», что оценивается положительно.

Валюта баланса отражает имущественную «мощь» банка, поэтому полагают, что чем больше валюта баланса, тем надёжнее банк. Увеличение размеров имущества банка свидетельствует о позитивном изменении баланса.

Структура активов за рассматриваемый период не меняется. Наибольший удельный вес в активах баланса занимают кредиты, выданные клиентам, что свидетельствует о том, что банк преумножает активы преимущественно за счёт своей основной деятельности.

Состав пассивов также остаётся неизменным за данный период. Наибольший удельный вес приходится на обязательства банка, а именно, на текущие счета и депозиты клиентов.

Динамика и структура вышеперечисленных показателей представлена на рисунках 3-4.

Рисунок 3 – Динамика активов баланса ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», тыс. руб.

Рисунок 4 – Динамика и структура пассивов баланса ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», тыс. руб.

 

Далее необходимо оценить собственные средства (капитал) ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк».

Необходимым условием успешной работы банка является наличие собственных средств. Собственные средства предназначены для финансирования текущей деятельности банка. При отсутствии таких средств банк обращается к заемным источникам [9].

Собственные средства ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2010 году составили 5493416 тыс. руб., в 2011 году 8724176 тыс. руб., а в 2012 году  - 11528934 тыс. руб. Таким образом, можно сказать, что банк на протяжении всего рассматриваемого периода функционировал за счёт собственных средств.

Структура собственных средств за рассматриваемый период также оставалась неизменной. Наибольший удельный вес составляла нераспределённая прибыль. Нераспределенной называется прибыль, остающаяся в распоряжении банка после выплаты дивидендов, налогов и отчислений в различные фонды.

Динамика и структура собственных средств ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» представлена на рисунке 5.

 

Рисунок 5 – Динамика и структура собственных средств ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», тыс. руб.

 

Несмотря на небольшой удельный вес в пассивах, собственный капитал банка играет очень большую роль в его деятельности. Он выполняет три основные функции.

Оперативная функция состоит в том, что собственный капитал служит финансовым ресурсом развития материальной базы банка. За счет собственного капитала приобретаются машины, оборудование, вычислительная техника, а также земля, здания и другие активы.

Выполняя защитную функцию, собственный капитал поддерживает устойчивость и надежность банка, обеспечивает его обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Поскольку собственные средства – это ресурсы, не подлежащие возврату, они служат резервом для покрытия обязательств банка. В пределах собственных средств банк стопроцентно гарантирует ответственность по своим обязательствам. Существует обратная зависимость между величиной собственных средств банка и его подверженности риску. Чем больше собственные средства банка, тем он надежнее.

Защитная функция тесно связана с понятием достаточности капитала, т. е. способности банка погашать финансовые потери за счет собственного капитала, не прибегая к заемным ресурсам. Эта способность определяется тем, в какой мере величина собственного капитала адекватна (соответствует) рискованности банковских активов.

Регулирующая функция собственного капитала состоит в том, что центральный банк осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков путем управления их собственным капиталом. Центральный банк устанавливает: минимальный размер собственного капитала, необходимый для получения банковской лицензии (в России - 5 млн. евро), и норматив достаточности капитала (коэффициент автономии) в России от 10 до 11 % [6].

Одна из важнейших характеристик финансового состояния банка – стабильность его деятельности в свете долгосрочной перспективы. Она связана с общей финансовой структурой банка, степенью его зависимости от кредиторов и инвесторов. Так, многие бизнесмены, включая представителей государственного сектора экономики, предпочитают вкладывать в дело минимум собственных средств, а финансировать его за счет денег, взятых в долг. Однако, если структура «собственный капитал – заемные средства» имеет значительный перекос в сторону долгов, банк может обанкротиться, если несколько кредиторов одновременно потребуют деньги обратно в «неудобное время».

                                         (1)

Коэффициент автономии характеризует интересы учредителей, владельцев и кредиторов, отражает финансовую структуру средств, которая выражается в невысоком удельном весе заемного капитала и более высоком уровне фондов, обеспеченных собственными средствами. Рост коэффициента автономии свидетельствует об увеличении финансовой независимости банка, снижении риска финансовых затруднений в будущем, и наоборот. Тенденция роста (особенно в длительной динамике) является защитой от больших потерь в периоды депрессии и гарантией получения кредита [9].

На начало периода коэффициент автономии был равен 13 %, на конец периода он увеличился до 14 %, следовательно, собственный капитал увеличивается чуть быстрее валюты баланса. В нашем случае данный коэффициент выше нормативного показателя, это означает, что банк независим от кредиторов и его финансовое положение достаточно устойчиво.

 

2.2 Анализ состава и структуры кредитного портфеля

 

Как видно из данных таблицы 2, кредитный портфель Банка с 2010 по 2012 год вырос более чем в 2 раза и составил на конец периода 60762819 тыс. руб.

Основную долю в структуре портфеля с учетом лизинга составляют кредиты физическим лицам. Около 97 % кредитного портфеля Банка предоставлено в рублях. По срокам в структуре портфеля преобладают кредиты с погашением в период от 1 до 3 лет. Концентрация портфеля на крупнейших заемщиках постоянно снижается. Совокупный объем обеспечения по портфелю на 31.12.2012 составил 98,5 млрд. руб., в том числе 26,0 млрд. руб. – залог имущества и 72,6 млрд. руб. – поручительства и гарантии.

Структура кредитного портфеля ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» по срокам представлена на рисунке 6.

 

Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

Корпоративный кредитный портфель - это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам.

Корпоративный кредитный портфель Банка диверсифицирован географически и по отраслям. Доля кредитов, предоставленных МСБ (МСБ - предприятия и ИП с выручкой до 30 млн. руб. / мес., максимальный кредит до 60 млн. руб.), составляет 45 % в структуре корпоративного кредитного портфеля. Более 90 % корпоративных кредитов выдано в рублях. В состав крупнейших заемщиков банка входят такие компании как МОЭСК, Авиакомпания «Якутия», Домашний Вкус, ПО ЯКУТЦЕМЕНТ, Амуршина-Хабаровск, Тихрыбком, Эстима Керамика, Олёкминский рудник, Тымлатский рыбокомбинат, Агропромышленная группа Молочный продукт, Нижне-Ленское.