Разработка элементов бизнес-плана

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 31 Октября 2012 в 22:29, курсовая работа

Описание работы

Бизнес-план — это документ, который описывает все основные аспекты будущего коммерческого предприятия, анализирует все проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяет способы решения этих проблем.
Назначение бизнес-плана состоит в том, чтобы помочь предпринимателю решить четыре основные задачи:

Содержание работы

Введение………………………………………………………………...................3
Раздел 1. Резюме…………………………………………………………………..4
Раздел 2. Характеристика организации и стратегия ее развития……………...6
Раздел 3. Описание продукции…………………………………………………..8
Раздел 4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга………………………12
Раздел 5. Производственный план……………………………………………...14
Раздел 6. Организационный план………………………………………………24
Раздел 7. Инвестиционный план………………………………………………..27
Раздел 8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности………28
Раздел 9. Показатели эффективности проекта………………………………...32
Раздел 10 Оценка рисков и страхование………………………………………37
Раздел 11. Юридический план………………………………………………….39
Литература……………………………….…

Скачать архив (218.19 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Планирование.doc

— 1.85 Мб (Скачать файл)

5.2. Материально-техническое обеспечение

В данном подразделе излагаются перспективы обеспечения проекта требуемым сырьем, материалами, комплектующими изделиями, запасными частями, топливно-энергетическими и другими ресурсами.

Расчет затрат на сырье и материалы, а также топливно-энергетические ресурсы приводится в таблицах 5.6 и 5.7.

Таблица 5.6. Расчет затрат на сырье и материалы
№ п/п	Наименование работ и материалов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб/индекс	По периодам (годам) реализации проекта				Сведения о поставщиках
№ п/п	Наименование работ и материалов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб/индекс	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года	Сведения о поставщиках
1	2	3	4	5		6			7
1.	Установка дверных блоков деревянных на распорных дюбелях в кирпичных стенах, при площади проема свыше 2 м2
1.1.	Дюбель металлический рамный 10х112	шт	15441,88	800	11365224	12353504	12353504	36072232
1.2.	Прочие материалы	руб	1518399	4,3588	6088927	6618399	6618399	19325724
1.3.	Стоимость дверных блоков	м2	7838,52	350000	2524002727	2743481225	2743481225	8010965176	ОАО “Минскдрев”
1.4.	Наличники	м	46168,87	6200	263347233	286246992	286246992	835841218
	Итого:				2804804110	3048700120	3048700120	8902204351
Всего:					2804804110	3048700120	3048700120	8902204351
Сумма НДС					560960822	609740024	609740024	1780440870

5.7. Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года
1	Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС:
	топливо	тыс руб/л	6,3	6,3	6,3
	электрическая энергия	тыс руб/кВт/ч	0,4456	0,4456	0,4456
2	Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении):
	топливо	л	449,56	488,65	488,65	1426,87
	электрическая энергия	кВт/ч	1178,46	1280,93	1280,93	3740,33
3	Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические целы (без НДС):
	топливо	тыс руб	2832,24	3078,52	3078,52	8989,28
	электрическая энергия	тыс руб	525,12	570,78	570,78	1666,69

5.3. Затраты на производство и реализацию продукции

В данном подразделе даются обоснования по каждому элементу затрат на производство и реализацию продукции, прогнозируются их изменения в перспективе.

Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников приводится в таблице 5.8.

Сводный расчет затрат на производство и реализацию продукции приводится в таблице 5.9. Для анализа безубыточности выделяются условно-переменные и условно-постоянные расходы (издержки).

5.8. Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников
№ п/п	Наименование показателя	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года
1	Персонал, занятый в основной деятельности:
1.1	рабочие	6	2589,637	186453,835	186453,835	186453,835	186453,835	559361,505
1.2	руководители	1	999,069	11988,830	11988,830	11988,830	11988,830	35966,489
1.3	специалисты и другие служащие	4	749,302	35966,489	35966,489	35966,489	35966,489	107899,466
2	Персонал, занятый в неосновной деятельности	0
3	Итого (стр. 1 + стр. 2)	11	1775,827	234409,153	234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
4	Отчисления на социальные нужды				89332,593	89332,593	89332,593	267997,780
5	Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды (стр. 3 + стр. 4)				323741,747	323741,747	323741,747	971225,240
6	Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции (по стр. 3)				234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
6.1	В том числе: условно-переменные издержки				-	-	-	-
6.2	условно-постоянные издержки				234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
7	Количество вновь создаваемых, модернизируемых рабочих мест, связанных с реализацией проекта				-	-	-	-
7.1	В том числе: вновь создаваемых рабочих мест				-	-	-	-
7.2	модернизируемых рабочих мест				-	-	-	-

Таблица 5.9. Расчет затрат на производство и реализацию продукции
№пп	Наименование затрат	Годы реализации проекта							Итого за 3 года, т.р.
		2012				Итого за 2012 год, тыс руб	2013	2014
		I	II	III	IV	Итого за 2012 год, тыс руб	2013	2014
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Материальные затраты всего	17	25	25	25	92%	100%	100%
	Всего	520973,735	766137,845	766137,845	766137,845	2819387,271	3064551,381	3064551,381	8948490,033
	в т.ч.
1.1	Основные строительные материалы, детали, конструкции всего
	Всего	518279,020	762175,030	762175,030	762175,030	2804804,110	3048700,120	3048700,120	8902204,351
	в т.ч.
1.1.1	кирпич керамический рядовой эффективный м100	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
1.1.2	растворы кладочные цементно-известковые м50	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
1.1.3	растворы отделочные тяжёлые цементные, приготовленные в постоечных условиях, состав 1:1:6	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
1.1.4	сетка проволочная тканая с квадратными ячейками	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
1.1.1	дюбель металлический рамный 10х112	2100,096	3088,376	3088,376	3088,376	11365,224	12353,504	12353,504	36072,232
1.1.2	стоимость дверных блоков	466391,808	685870,306	685870,306	685870,306	2524002,727	2743481,225	2743481,225	8010965,176
1.1.3	наличники	48661,989	71561,748	71561,748	71561,748	263347,233	286246,992	286246,992	835841,218
1.1.4	Прочие материалы	1125,128	1654,600	1654,600	1654,600	6088,927	6618,399	6618,399	19325,724
1.2	Топливо	523,349	769,630	769,630	769,630	2832,239	3078,521	3078,521	8989,281
1.3	Электроэнергия	97,033	142,696	142,696	142,696	525,121	570,784	570,784	1666,689
1.4	Прочие мат. затраты	2074,333	3050,489	3050,489	3050,489	11225,800	12201,956	12201,956	35629,712
2	Расходы на оплату труда
	Всего	58602,288	58602,288	58602,288	58602,288	234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
	в т.ч.
2.1	З/п рабочих	46613,459	46613,459	46613,459	46613,459	186453,835	186453,835	186453,835	559361,505
2.2	З/п служащих, младшего обслуживающего персонала	11988,830	11988,830	11988,830	11988,830	47955,318	47955,318	47955,318	143865,955
3	Отчисления на соцстрах	22333,148	22333,148	22333,148	22333,148	89332,593	89332,593	89332,593	267997,780
4	Амортизационные отчисления	1527,336	1527,336	1527,336	1527,336	6109,343	6109,343	6109,343	18328,030
5	Прочие расходы
	Всего	24784,128	24784,128	24784,128	24784,128	99136,512	99136,512	99136,512	297409,537
	в т.ч.
5.1	Арендная плата за офисные и складские помещения	11051,413	11051,413	11051,413	11051,413	44205,652	44205,652	44205,652	132616,957
5.2	Телефонные, почтовые, телеграфные услуги	458,562	458,562	458,562	458,562	1834,248	1834,248	1834,248	5502,743
5.3	Расходы на рекламу	249,285	249,285	249,285	249,285	997,141	997,141	997,141	2991,424
5.4	Командировочные расходы	360,079	360,079	360,079	360,079	1440,315	1440,315	1440,315	4320,946
5.5	Оплата коммунальных услуг	1144,866	1144,866	1144,866	1144,866	4579,464	4579,464	4579,464	13738,391
5.6	Услуги банков	772,477	772,477	772,477	772,477	3089,907	3089,907	3089,907	9269,721
5.7	Расходы на канцелярские принадлежности	89,250	89,250	89,250	89,250	357,001	357,001	357,001	1071,004
5.8	МБП	1526,488	1526,488	1526,488	1526,488	6105,952	6105,952	6105,952	18317,855
5.9	Отчисления по обязательному страхованию от несчасных случаев на производстве и проф.заболеваний	2013,900	2013,900	2013,900	2013,900	8055,602	8055,602	8055,602	24166,805
5.10	Отчисления в инновационный фонд	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
5.11	Прочие	7117,808	7117,808	7117,808	7117,808	28471,231	28471,231	28471,231	85413,693
6	Полная себестоимость
	Всего	628220,635	873384,746	873384,746	873384,746	3248374,873	3493538,983	3493538,983	10235452,840
	в т.ч.
6.1	Условно-постоянные затраты	107246,901	107246,901	107246,901	107246,901	428987,602	428987,602	428987,602	1286962,806
6.2	Условно-переменные затраты	520973,735	766137,845	766137,845	766137,845	2819387,271	3064551,381	3064551,381	8948490,033

Раздел 6. Организационный план

В данном разделе в соответствии с основными этапами реализации проекта дается комплексное обоснование организационных мероприятий.

Отдельно приводится обоснование штатной численности организации, выбор рациональной системы управления производством, персоналом, снабжением, сбытом и организацией в целом. При этом указываются возможности инициаторов проекта по подбору и подготовке персонала, способности команды менеджеров реализовать данный проект, определяются необходимая квалификация и численность специалистов, обосновывается введение многосменности в работе.

Следует заполнить квалификационную матрицу по видам работ (таблица 6.1), указав в ней профессию ключевых лиц, которые будут ответственны за их выполнение, знаком «+» нужно отметить те работы, которые будут закреплены за соответствующим работником (отделом). Если строка матрицы окажется пустой, то в последнем столбце делается пометка о необходимости подбора недостающего работника (можно также использовать возможности совмещения обязанностей, а также работу не на полный рабочий день). Консультанты и референты привлекаются на временную работу для выполнения конкретных управленческих разработок (аудит, научные разработки, маркетинговые исследования, юридические услуги и т.п.).

Таблица 6.1. Квалификационная матрица по персоналу
№ п/п	Работы и обязанности	Должности работников					Отсутствующий ключевой персонал
№ п/п	Работы и обязанности	Директор	Гл.бухгалтер	ПТО	Специалист по снабжению	Прораб	Отсутствующий ключевой персонал
1	Производство работ					+
2	Снабжение, маркетинг, реклама	+			+
3	Кадры и делопроизводство		+
4	Бухгалтерия		+
5	Работа со сметой, подготовка производства, заключение договоров			+
6	Координация всех служб	+
7	Юридическое обслуживание, привлечение юриста						+

Информация о работе Разработка элементов бизнес-плана