Роль банковской системы в развитии экономики

ВВЕДЕНИЕ

 

В экономике современной России банковская система занимает особое место. За 20 лет динамичного развития в ней произошли принципиальные, масштабные,качественные организационные, структурные и технологические изменения. Все без исключения экономические субъекты – юридические и физические лица – постоянно контактируют с кредитными организациями. Они могут выступать в той или иной форме собственниками банков, их сотрудниками, контрагентами или клиентами. Совсем недавно лишь незначительная часть населения была клиентом, в основном вкладчиком, сберегательного банка РФ. Сегодня в России действует около тысячи банков, более 900 из них имеют право обслуживать физических лиц. Число банковских услуг и продуктов постоянно растет. Появляются новые электронные услуги.

Знание основ банковского дела необходимо сегодня не только специалистам финансово-кредитной сферы, но и каждому человеку.

В современном мире банки сохраняют свое огромное значение в развитии экономики. Аккумулируя денежные капиталы, концентрируя их направление и диверсифицируя риски, банк создают важные предпосылки для расширения и ускорения производства. От того, как развиваются банки, каково их финансовое состояние, во многом зависит устойчивое развитие реального сектора экономики.

В настоящее время банковская система страны находится в кризисной стадии развития, в ней продолжают сохраняться некоторые противоречия, эпизодически возникают новые финансовые затруднения, замедляющие решение проблем, стоящих перед национальной экономикой.

Актуальность данной работы обусловливается стремительным развитием рынка банковских услуг, что с учетом вышеизложенного ставит на первое место задачу повышения финансовой устойчивости банков и развития спектра предоставляемых ими услуг, для обеспечения эффективности банковской деятельности в целом. Активная работа банков в области расчетно-кассового обслуживания является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники обслуживания, но и о разработке и внедрении новых форм и способов расчетов, новых продуктах и технологий.

Целью дипломной работы является выявление роли банковской системы в развитии экономики. Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:

1. изучить теоретические основы функционирования банковской системы страны;

2.    выявить роль банковской системы в развитии экономики России;

3.   проанализировать деятельность коммерческого банка как субъекта экономики.

4.    оценить основные направления  развития банковской системы  РФ на современном этапе;

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех разделов и заключения. Первый раздел носит теоретический характер и раскрывает возникновение и особенности развития банковской системы России, определяет цели, функции  и организацию Банка России, рассматривает инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.

Второй раздел носит аналитический характер, в котором на практическом материале проанализировано финансовое состояние коммерческого банка. Раскрыта денежно-кредитная политика банка и в третьем разделе определены перспективы развития банковской системы России.

Теоретической основой работы стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие основы функционирования банковской системы России, ее место и роль в рыночной экономике.

Информационной базой при выполнении работы являлись нормативные и законодательные акты РФ, инструкции и положения ЦБ РФ, материалы монографии и статьи в научных журналах основанные на трудах С.А. Андрюшина, О.И. Лаврушина, Т.М. Костериной, Балалова Е.И., Белотелова Н. П., Адамов Н.А. статистические источники, интернет ресурсы.

Практическая часть выпускной работы написана на материалах ОАО «Промсвязьбанк», где автор проходил производственную практику.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Теоретические основы  функционирования банковской системы  и ее роль в развитии экономики России

1.1Возникновение и особенности развития банковской системы России

 

Развитие банковского дела в России, как и в большинстве других стран, сочетало общие закономерности, обусловившие ряд этапов его развития, и свои национальные особенности. Отличительной чертой российской банковской системы являлось ее отставание от европейских по времени формирования и уровню используемых технологий. Можно выделить три периода развития банковского дела в России:

- банковское дело царской России (начало XIX в.- 1917г.);

- советский период;

- современные период развития банковского дела и функционирования банковской системы.

Историографические материалы, освещающие становление российской государственности в период раннего Средневековья, свидетельствуют о первых институтах и лицах, имеющих непосредственное отношение к становлению и развитию кредитных отношений на территории Древней Руси. В частности, из хозяйственных книг монастырских вотчин (приходных и расходных, долговых и кабальных, вкладных и оброчных, хозяйственных и порядных) следует, что на Руси кредитными операциями занимались, как правило, монастыри и церкви [11,с.13].

В другом архивном источнике древности – духовной новгородца Климента – говорится об организации кредитного дела частными лицами. Климент был торговым человеком,  занимался скотоводством и пчеловодством. Часть вырученных от своих предприятий денег он пускал в займы, а порой и сам становился ссудозаемщиком.

Древняя Русь в отличие от католической Европы не отвергала получения процентного роста вообще, а боролась только против взимания чрезмерно высоких ростовщических «резов», считая вполне допустимыми такие, которые в общественном правосознании того периода представлялись справедливыми [40, с.26].

Русская Правда упоминает займы и ссуды долгосрочные и краткосрочные, выделяя дачу в заем меду в «настав», жита в «присоп» и  куны в «резъ». Первые два способа расчета процентов заключались в том, что кредитор ссужал, например, хлеб, насыпая им меру не выше краев, а получал столько, сколько мера удерживала над краями. При годичном займе такая надсыпка обычно не превышала 10%. Процент при займах на воск был еще ниже – не более 7,5% [21, с.18].

Со второй половины XIIв., когда на русских землях появилось немецкое, а затем и шведское купечество, отношения в области кредита стали претерпевать существенные изменения. Впервые на Руси были затронуты вопросы из области финансового права, касающиеся: а) обеспечения ссуды; б) правомочности требования денег, отданных на хранение или в торговые обороты под поручительство; в) требования уплаты долга до истечения срока предоставленного займа. Ответы на эти и аналогичные вопросы дали такие  исторические документы, как Псковская Судная грамота (ПГС) и Новгородская Судная грамота(НСГ), отразившие систему правоотношений кредитор-дебитор в условиях позднее русского Средневековья(XIV-XV вв.) [31,с.36].

Правовые основы регулирования системы кредиторских отношений, затронутые в ПГС, нашли свое реальное проявление в таких аспектах, как система документооборота кредитных сделок, залоговое правило, институт поручительства, механизм правопреемственности ссудной задолженности, политика процентных платежей и процедура взыскания совокупного долга.

Начиная с XVI в. Законодательные нормы финансового права, изложенные в ПГС, стали постепенно распространяться на все княжества Московского царства. Подмога как ссуда, возмещаемая трудом, уступила место процентной ссуде, ставшей доминирующей формой развития кредитных отношений на Руси. Царские указы и государевы законы (Судебник 1550г., Указ 1597г. и Соборное Уложение 1649г.) закрепили это законодательно.

При Петре I отечественный кредитный опыт претерпел серьезные изменения. После посещения в 1697г. Великим посольством Амстердамского банка началась вторая волна «иностранной интервенции» в России. Западному купечеству был дан свободный на российский рынок и возможность организации на нем собственного производства. Производство требует значительных денежных средств, потребность в которых при слабом развитии российского кредитного рынка стала удовлетворяться в основном за счет средств иностранных купцов и «московских торговых иноземцев», являвшихся членами, а чаще – корреспондентами торговых компаний или западных банков ведущих европейских стран, таких, как Англия, Нидерланды и Германия [14, с.30].

Кредитные сделки в основном фиксировались в заемных (денежных) и товарных ( отпуск в долг товаров) книгах крепостных контор. Также имели хождение заемные памяти, формуляра заемных записей (кабал). Разновидностью заемных записей являлись товарные расписки и расчетные отписи. По товарным распискам в долг брали не деньги, а товары, т.е. была принята торговля в кредит, которую вели как мелкие торговцы, так и крупные. Товарные расписки давали также приказчики при получении от хозяина товаров на торговлю. Окончательные расчеты по денежным делам оформлялись с помощью расчетных отписей, которые составлялись при погашении долга по заемным записям, при получении денег на жилое, подрядной записи, при расчетах за наем помещения и лавок.

В ходе петровских преобразований в кредитных сделках русских купцов с их иностранными партнерами в денежном обращении начинают использоваться европейские нормы вексельного права. Так, уже в начале XVIII в. участились случаи, когда иностранцы не регистрировали сделки в крепостной конторе, а ограничивались получением от русских купцов «своеручных записей» или «совестных писем» с обязательством уплаты долга. Иногда русские купцы обменивались с иностранцами своими «обязательствами» при посредничестве европейских банков, но, как правило, в ущерб себе.

В 1745г. для облегчения займов, ограничения непомерного роста расходов государственной казны и «для уменьшения во всем государстве процентных денег» в России были учреждены первые банки. В Москве и Санкт - Петербурге при Сенате и Сенатской конторе для дворянства был организован Дворянский заемный банк (просуществовавший до 1786г.), а в Санкт - Петербурге при Коммерц-коллегии для торгующего купечества - Купеческий заемный банк (просуществовавший до 1782г.) [9, с.45].

В 1758г. в Санкт - Петербурге был основан Медный банк или «Банковская контора для обращения внутри России медных денег». Основная задача банка состояла в том, чтобы способствовать привлечению в казну серебряной монеты. Весной 1760г. для «отвращения на будущее время недостатка в денежных средствах» был учрежден Банк Артиллерийского и Инженерного корпусов. Артиллерийский банк был основан на средства, образовавшиеся от «передела медных пушек в деньги и из прочих по сим ведомостям доходов» [35,с.58]. Эти банки преследовали одну цель – накопление в государственной казне как можно больше серебра для финансирования Семилетней войны (1756-1763). По окончании войны Медный и Артиллерийский банки были ликвидированы.

В период русско-турецкой войны (1768-1774) в 1769г. был учрежден Государственный ассигнационный банк, впервые выпустивший в обращение бумажные деньги – государственные ассигнации. Ассигнации должны были иметь хождение наравне с «ходячею монетою», размениваться на нее (в 22 городах были созданы разменные конторы) и приниматься « во все государственные сборы за наличные деньги без малейшего затруднения» [36,с.24]. Однако периодические выдачи ссуд дворянству и городам, подкрепление оборотных касс Казначейства и финансирование государственных потребностей привели к тому, что беспрепятственный размен ассигнаций на «ходячую» (медную) монету в 1787г. был прекращен. Из-за этого произошло падение курса российского бумажного рубля, который к концу правления Екатерины II (ноябрь 1769г.) составил 68,5 коп. от номинала серебряного рубля.

В 1786 г. как мера против лихоимства и средство облегчения тяготы долгов и сохранения дворянских имений, а также с целью поставить «наши города и их жителей в состояние не зависеть от ссуд иностранных, чем доселе стесняется торговля» был учрежден Государственный заемный банк [32,с.11]. Банк принимал вклады и выдавал долгосрочные ссуды (на 15, 26 и  37 лет) под залог помещичьих населенных имений, населенных горнозаводских имений, а также каменных домов в Санкт-Петербурге.

В 1785г. на основании Грамоты Екатерины II городам было предоставлено право открывать собственные банки [44,с.19]. Однако города, не знакомые с организацией подобных кредитных институтов и имевшие незначительные торговые обороты, не спешили воспользоваться предоставленным им правом. В 1788г. Волгоградские купцы предприняли первую попытку организации городского банка в России. «Общественный заемный банк» в Вологде был создан в 1790г., но утверждение его устава состоялось лишь в 1814г. В 1809г. в г. Слободском Вятской губернии купцом Анфилатовым был учрежден «Общественный банк на правах заемного банка и учетных контор».

Городские общественные банки при своей организации преследовали двоякую цель. Они учреждались, с одной стороны, преимущественно для поощрения промышленности и торговли горожан, а с другой – для развития благотворительных мероприятий в пределах своего города или уезда. Так, прибыль, полученная от использования основного капитала, полностью направлялась на благотворительные цели – содержание богаделен, уплату повинностей за бедных и обремененных многодетным потомством семей, раздачу бедным по 1 руб. на рождество и Пасху и прочее [41,с.5].

В 1814г. на о. Эзель (о. Саарема в Балтийском море; совр. Эстония) был учрежден первый крестьянский банк, организованный на капиталы, вырученные от продажи излишнего хлеба из эзельских крестьянских хлебозапасных магазинов. В 1816г. после освобождения крестьян прибалтийских губерний от крепостной зависимости при волостях были учреждены мирские заемные капиталы. Они предназначались для предоставления крестьянам средств, которые направлялись на нужды сельского благоустройства, хозяйственные улучшения и благотворительность [15,с.21]. В 1830 – 1835 гг. на базе мирских заемных капиталов в Лифляндской и Остзейской  губерниях были учреждены крестьянские банки. Например, крестьянские банки в Остзейской губернии учреждались на капиталы, образуемые за счет срочных взносов в течение двух лет по 25 коп. с ревизской души (мужского пола), также 5%-ных отчислений с доходов хлебозапасных магазинов.

В 1837г. в государственных имениях Белостокской губернии (в Польше) были учреждены коммунальные кассы. Капиталы этих касс формировались из особых соборов и предназначались для беспроцентного кредитования крестьян на срок до 3 лет под закупку продовольствия и семян. В том же году начали свои операции и банки для удельных крестьян, а через два года были учреждены вспомогательные и сберегательные кассы для государственных крестьян.