Семейный бюджет

Основными семейными доходами, как правило, являются денежные. К ним относят оплату труда, государственные трансферты, прибыль от собственности и предпринимательской деятельности. Произошли ли структурные изменения в общей величине денежных доходов населения после проведения реформ 90-х годов? Обратимся к статистике: доля оплаты труда после 1990 г. упала с 76,4 до 66,9%, доля доходов от собственности с 2,5% возросла до 6,5%, а доля доходов от предпринимательской деятельности стала составлять не 3,7%, а 9,7%. При этом уровень социальных выплат изменился незначительно: 14,9% по сравнению с 14,7% в 1990 г. ¹. Чем объясняется такая динамика структурных изменений в бюджете российских семей? Дело в том, что до проведения реформ в России доход от частной собственности можно было получить только с небольшого земельного участка, а вся собственность находилась в руках государства.

Тем не менее, основной, наиболее весомой составляющей суммарного дохода семьи по-прежнему остается заработная плата. В частных фирмах и компаниях она определяется руководством на основе величины фонда оплаты труда. Однако сумма заработной платы не может быть установлена ниже определенной государством минимальной оплаты труда. Сумма МРОТ в РФ, установленная с 1 января 2013 г., составляет 5205 руб. в месяц – такой размер заработный платы, в лучшем случае, может удовлетворить только самые необходимые физиологические потребности человека.

В то же время наблюдается тенденция увеличения доли доходов от предпринимательской деятельности. К ним относятся доходы граждан от занятия коммерческой деятельностью без образования юридического лица. Эта деятельность включает в себя три вида занятий: частная неорганизованная торговля; надомное и кустарное производство; оказание частных услуг.

На  практике мы часто встречаемся с оказанием таких видов услуг, как ремонт квартир, обучение на дому - репетиторство, уборка дома - услуги домработниц, воспитание детей – няни и гувернеры, перевод иностранных текстов, частный извоз, пошив одежды и т.д. Следовательно, доходы от предпринимательской деятельности, осуществляемой на профессиональной основе, в отдельных семьях могут составлять значительную долю семейного бюджета.

Доходы  от собственности формируются за счет доходов от продажи личного имущества и за счет доходов от сдачи собственности в аренду. И опять же, с переходом к рыночной экономике, с развитием института частной собственности, эта статья дохода в бюджете россиян увеличилась в несколько раз.

Следующий вид источника бюджетов домохозяйств - государственные трансфертные платежи. Здесь подразумеваются те средства, которые государство выплачивает отдельным гражданам для поддержания жизни, той категории населения, которая не в состоянии полностью обеспечить себя самостоятельно – это пенсии, стипендии, прочие социальные выплаты. К трансфертным платежам так же относят денежные средства, выданные государством с целью простимулировать определенные виды деятельности. Все вышеперечисленные источники дохода относились к денежному типу. А теперь рассмотрим, что же включает в себя понятие натуральный доход семьи.

Натуральные доходы семьи могут быть представлены в виде разнообразной продукции собственного производства в домохозяйстве, готовой продукции предприятий, выданной ими работникам в счет оплаты труда, а также всевозможных материально-вещественных ценностей, которые получили члены семьи в виде пособия, наследства, дарения, пожертвования и т.д. Для того, чтобы выразить полученные натуральные доходы в денежном выражении, их складывают с денежными доходами и оценивают по средней рыночной стоимости данного региона на дату получения этих натуральных доходов.

Все денежные доходы, оцениваемые в валюте, можно классифицировать на номинальные и реальные доходы в зависимости от их покупательной способности. Номинальные доходы семьи – это сумма ее доходов в денежном выражении на момент их получения. А реальные доходы характеризуют их покупательную способность - это то количество товаров и услуг, которое возможно купить на полученные доходы.

Реальные  доходы семьи также оценить с помощью количества наборов продуктов питания, входящих в официально установленный необходимый набор потребительских товаров и услуг, который называют «потребительской корзиной». Потребительская корзина означает такой набор товаров и услуг, которые обеспечивают комфортное и полноценное проживание человека в течение года и удовлетворяют его минимальные потребности. Состав потребительской корзины напрямую влияет на величину прожиточного минимума, который пересматривают ежегодно в зависимости от уровня цен. C 1 января 2013 года вступила в силу новая потребительская корзина, которая будет действовать до 2018 года (см. Приложение 1). Всего доля продуктов питания в цене новой корзины составила 50 процентов - остальное пришлось на непродовольственные товары и услуги. Сравнивая потребительские корзины России и других стран можно заметить, что в развитых странах продукты питания составляют менее половины. При этом потребительская корзина России состоит из 156 наименований товаров и услуг, Франции - 250, США - 300, Англии - 350, Германии - 475.

2.2. Модели управления семейными финансами

От  модели управления финансами семьи  и отношениями, которые складываются внутри домашнего хозяйства, от того, как и кем принимаются решения  по вопросам распределения денежных средств внутри семьи, зависит семейный экономический статус. Поэтому этот параграф я бы хотел посвятить изучению различным формам и моделям управления семейным бюджетом.

В настоящее время бюджет домашнего  хозяйства рассчитывается как соотношение  активов и пассивов всех членов семьи, приносящих свои финансовые ресурсы  в общий бюджет. При рассмотрении составляющих элементов бюджета  домашнего хозяйства необходимо учитывать степень распределения  власти в семье и свободу доступа как к общим, так и к индивидуальным финансовым ресурсам, а также характеристики финансового поведения членов домашнего хозяйства.

Это связано с тем, что формы и  методы управления финансами домашних хозяйств обычно сильно отличаются друг от друга, деньги внутри семьи не обезличены и, как правило, принадлежат тому члену семьи, который является основным добытчиком – кормильцем, т.е. не меняют своего собственника. В бюджете семьи аккумулируются поступления доходов всех членов семьи, которые используются как на общие цели, так и на личные потребности каждого.

От  чего зависит принятие решений при  распределении семейного бюджета? Некоторые исследователи справедливо полагали, что оно является результатом совмещения различных предпочтений и поэтому занимались изучением того, как происходит объединение этих предпочтений и их реализация: на основе консенсуса; способом, принятым в кооперативах; рыночного равновесия внутри домохозяйства и т.д.

На  основании этого существующие модели процессов принятия решений в домохозяйстве разделяют на «унитарные» и «коллективные». Унитарные модели рассматривают домохозяйство в качестве единого образования, принимающего согласованные решения, и предлагают различные механизмы распределения благосостояния и управления бюджетом. Изначально они предполагают наличие исходной функции обеспечения благосостояния, которая и заставляет объединять все ресурсы, включая труд, продовольствие и другие блага.

И. Калабихина считает, что при анализе микроуровневых решений необходимо рассматривать личностный, а не семейный уровень. Такая необходимость, помимо этических соображений о праве личности на самостоятельное развитие, диктуется также современными тенденциями, изменяющими структуру семьи и распределение труда между членами домохозяйства. Семейные решения не всегда являются результатом добровольного согласия членов домохозяйства, часто они представляют собой реализацию воли того члена семьи, который обладает наибольшей властью в семье².

Основным  критерием при этом является финансовая независимость. Члены семьи, проживающие  в ее составе, не бывают полностью  свободны и должны учитывать влияние  последствий своих экономических  решений на других. Семья обычно соглашается принимать многие решения  коллегиально, и ее члены должны иметь право голоса в распределении  обязанностей домашней нагрузки, когда  определяется, кто и в каком  виде принимает участие в обеспечении  жизнедеятельности домашнего хозяйства.

По  мнению С. Загородникова, в составе бюджета домохозяйства могут формироваться различные фонды:

индивидуальный, предназначенный для отдельных членов семьи и используемый на приобретение различных товаров;

совместный, предназначенный для покупки товаров общего пользования;

фонд  накопления и обеспечения (резервный  фонд), используемый для будущих  капитальных расходов или формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности³.

Однако  в макроэкономическом контексте эти различия не имеют существенного значения. Теперь перейдем к рассмотрению коллективных моделей принятия решений о распределении бюджета семьи. Их разделяют на «кооперативные» и «некооперативные». Кооперативные модели рассматривают формирование домохозяйства (или семьи) как кооперативное предприятие, а принятие решений – как типичную проблему оптимизации прибылей от брака для обоих партнеров; ограничением при этом является общий доход супругов.

В то же время Р. Поллак отмечает, что до настоящего времени экономисты имели дело с тремя моделями, описывающими процессы распределения ресурсов и доходов в семье. В их число входят модель семейного консенсуса Самуэльсона, альтруистическая модель Беккера и современные переговорные модели семьи. Несмотря на то, что все они акцентируют внимание на отношениях между мужем и женой, в их рамках создаются также основы для изучения проблемы родителей и детей⁴.

Формирование  финансовых отношений внутри домашнего  хозяйства затрагивает широкий  круг вопросов при обсуждении и распределении  участия всех его членов в формировании финансового благополучия семьи.

Хотя  при формировании доходной части  семейного бюджета может быть заложено много «подводных камней», к примеру, должен ли один из супругов, если его заработная плата выше, чем у другого, отдавать ее полностью  в общий бюджет или он может  оставить себе «заначку» на свои личные расходы. В то же время с формированием расходной части семейного бюджета возникает много вопросов. Как и кто будет распределять деньги в семье? В том случае если семья при управлении финансами выбирает общий бюджет, кто будет ими распоряжаться, кто-то один или каждый имеет право в зависимости от внесенных денег на какую-то свою, индивидуальную часть.

Кто будет решать, какую часть семейных денег потратить на приобретение продуктов питания, – жена, так  как считается, что женщина «хранительница очага», или муж, если он основной добытчик?

Действительно, уровень жизни семьи и ее материальное положение можно проанализировать на основе ее бюджета, который в значительной степени определен экономическим, в частности потребительским, ее поведением, а также поведением отдельных ее членов. Внутри семейного бюджета происходит перераспределение поступающих доходов среди всех членов семьи, даже при условии, что основной добытчик денежных средств только один.

Следующая модель внутрисемейного распределения  – это альтруистическая модель, предложенная Г.Беккером, который, в  отличие от Самуэльсона, в первую очередь интересуется именно процессами, происходящими внутри семьи. В основании данной модели лежит аксиома, что в семье присутствует “альтруист” – член семьи, структура предпочтений которого отражает заботу о благосостоянии всех остальных.

Наличие одного альтруиста побуждает эгоистичных, но рационально действующих членов семьи вести себя в соответствии с принципами альтруизма, в результате чего внутрисемейное распределение  ресурсов строится так, чтобы максимизировать  функцию полезности альтруиста, учитывая ресурсные ограничения семьи⁵.

Пфау-Эффингер идентифицирует пять гендерных моделей со многими подвариантами:

гендерная модель семейной экономики;

модель  мужчины – кормильца и женщины  – домохозяйки;

модель  мужчины-кормильца и женщины частично домохозяйки;

модель  двух кормильцев при государственном  уходе за детьми;

модель  двух кормильцев и двух домохозяев⁶.

Р. Блад и Д. Вульф на основании проведенных в 1960 г. исследований предложили четыре типа американских семей с различным видом управления семейным бюджетом и характером принятия решений:

1. Индивидуальные (автономные) роли –  индивидуальный (автономный) тип семьи,  который характеризуется разделением  труда и разделением характера  принимаемых решений, которые  принимаются как бы сообща  и носят компромиссный  характер;

2. Доминирующая роль мужчины (мужа), который является основным кормильцем, и его решения являются определяющими  для всех остальных членов  семьи. Роль женщины (жена) сводится  к ведению домашнего хозяйства;

3. Доминирующая роль женщины (жены), которая имеет основную роль в принятии финансовых решений. На долю мужа перекладывается часть нагрузки по обеспечению жизнедеятельности домашнего хозяйства.

4. Синкретический (нераздельный) тип  – синкретическая (нераздельная) семья.  Роли супругов распределены равномерно.

Спустя 30 лет, в 1989 г., Р. Бламберг и М. Колеман представили исследования, на основании которых сделали вывод, что финансовые ресурсы являются основным фактором распределения экономических ролей в семье⁷.

Британский  социолог Ж. Пал предлагает следующие  формы управления семейными финансами, которые основываются на выделении  сфер ответственности в их управлении с учетом пола супругов:

Система «матриархата» (female whole wage system) – при которой жена полностью берет на себя управление финансами семьи.

Система «патриархата» (male whole wage system) – когда муж полностью контролирует финансы семьи, обеспечивая необходимым всех членов семьи.

Система фиксированного бюджета на ведение домашнего хозяйства (housekeeping allowance system) предполагает разделение ответственности между супругами при формировании бюджета семьи.

Система независимого управления (independent management system) складывается в том случае, когда оба супруга имеют независимые бюджеты и не претендуют на все деньги семьи.