Сравнительный анализ банковских систем

Введение

Тема моей курсовой работы: «Сравнительный анализ банковских систем в разных странах мира на примере  Р.Ф и США ». Тема актуальна  по ряду причин: для любой страны развитие банковской системы стоит  на первом месте, так как от нее  зависит уровень развития государства  и социума. Банковская система является незаменимым фундаментом рыночной экономики, без которой невозможно ее дальнейшее развитие в условиях высокой конкурентности. Она включает в себя, центральный банк(ЦБ),сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. ЦБ проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В целом актуальность темы исследования обуславливается следующими обстоятельствами:

Основная цель работы состоит в том, чтобы на основании достижений финансово-правовой науки и действующего законодательства провести сравнительный анализ отдельных элементов российской и американской банковских систем и их правового обеспечения на предмет выявления схожих черт и объективно существующих различий; выявить предпосылки создания современных банковских систем и становления банковского законодательства в обоих государствах с учетом прогнозирования перспектив дальнейшего развития; рассмотреть основные принципы и методы организации банковской системы и основы банковского законодательства США с целью заимствования наиболее конструктивных его фрагментов для введения их в правовое поле Российской Федерации.

Задачами же является: рассмотреть сущность банковской системы и определить ее роль, проанализировать и сравнить банковскую систему Российской федерации и соединенных штатов Америки, рассмотреть их структуру, определить значение в мировой экономике.

В данной курсовой работе два раздела. В первом разделе рассмотрена сущность банковской системы, ее структура, функции. Во втором разделе рассмотрена банковская структура Российской Федерации и США в аналитическом сравнении.

Предметом исследования является: совокупность норм права, которые регулируют процессы банковской деятельности Российской Федерации и Соединенных Штатов Америки.

Объект исследования: являются банковская деятельность России и США, а так же практические и теоретические вопросы касающиеся структур банковских систем двух государств.

Дополнительные  задачи исследования:

• Изучить теоретические положения о банковских системах
• Определить основные различия процесса формирования банковских систем и законов и права данных государств
• Проанализировать состояние банковских систем Российской Федерации и США.
• Определить структуру, состав, полномочия основных органов регулирующих отношения в банковской сфере.
• проанализировать нормативно установленный порядок осуществления банковского надзора в США и Российской Федерации;  
• Рассмотреть правовой статус, функции и полномочия основного субъекта (условно - органа), регулирующего банковскую деятельность (Центрального банка России и Федеральной системы США);
• Внести отдельные предложения российскому законодателю по реформированию банковской системы и совершенствованию действующего банковского законодательства.

 

Методы исследования:

     Основа моих исследований состоит из эмпирического метода,  системного, правового метода, юридические и т.д. Необходимое условие развития экономики-эффективное функционирование банковской системы, т.е ее финансового сектора.  Для того, чтобы решить какую политику вести в области банковских систем ,государства некоторых стран обращают внимание на многолетний опыт других государств. Кредитно-денежная политика-это одно из составляющих политики государства совмещающая макроэкономику с быстрой корректировкой мероприятий, оказывающим им быструю поддержку в нужное время.

     Рассмотрев и изучив теорию можно заключить, что банковская система, как и любая другая система общества, имеет свои черты и является «подсистемой». Право-лежит в основе деятельности этих учреждений и регулирует процессы в банковской сфере.

Эмпирическое исследование состоит из:

• высшего нормативного правового акта Российской Федерации-конституции
• Законов «О Центральном банке Р.Ф» (Российской Федерации)
• «О банках и банковской деятельности»
• «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
• «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года»
• «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации», иные федеральные законы и подзаконные нормативно-правовые акты.

Также для проведения комплексного исследования были использованы следующие  нормативные акты Соединенных Штатов Америки:

• Конституция США, Свод законов США, Закон «О реформе Уолл-Стрит и защите потребителей» (носящий условное название
• «Закона Додда-Фрэнка»), а также ряд иных законов, регулирующих банковский сектор США.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Банковская система-сущность и содержание

1.1 Сущность современных банков

      Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. Наиболее массовым представлением о современном банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - широко распространенный термин, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Напомним, что слово «организация» отсылает не к сущности явления, а к определенной совокупности людей. Организаци-совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения новой какой-либо задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии со своими правилами - все это применительно к банку как учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация», «общественная организация». Хотя банк и выполняет общественную миссию, он тем не менее имеет слабое отношение к этим понятиям.¹

      При раскрытии сути банка и его структуры важна характеристика: как экономического института. Это означает, что банк имеет не только свой самостоятельный юридический статус, но и то, что:

•Банк как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает материальной дееспособностью;

•Дееспособность банка подчинена общим и специфическим экономическим законам, игнорирование которых им самим и с внешней стороны чревато крупными потерями и убытками;

•в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для его клиентов;

•политическая сторона деятельности банка (на макро- и микроуровнях) обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты.

      Эти и другие черты банка как экономического института раскрывают его общеэкономическую характеристику. Не будем забывать, что согласно методологическим требованиям при раскрытии сущности банка следует придерживаться идеи раскрытия его специфических сторон.

Банк, в отличие от ломбарда, касс взаимопомощи, кредитной кооперации и прочих учреждений мелкого кредита, - крупный кредитный институт, регулирующий платежный оборот хозяйствующих  субъектов в наличной и безналичной  формах.²

1.2 Банковская  структура

      Сущность банка тесно соприкасается с его структурой. Согласно общеметодологическим требованиям раскрытие его сущности также требует ответа на вопрос о том, что является его структурой. Так сложилось, что под структурой банка часто понимается аппарат его управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная от его Совета, директората вплоть до управлений, отделов и секторов. Такого рода «структура» характеризует банк, однако она оказывается привязанной к его размеру, уровню специализации или универсализации, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зачастую просто к субъективным факторам.

      Есть и другие попытки определить структуру банка. Под ней можно понимать устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

      Первый блок-банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банковский капитал существует только в движении, между его частями складывается определенная пропорциональность, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его движения сказываются такие факторы, как фаза экономического цикла (кризис, депрессия, подъем), степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция и др.

        Второй блок банковской структуры, так же как и первый, имеет свои особенности и охватывает саму деятельность банка. Он функционирует главным образом в сфере обмена. Продуктом деятельности банка выступают эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, различного рода операции и услуги. Выпуск денег на макро и микроуровне становится только монополией банка, его производит только банк.

        Существенный продукт банка представляют собой также аккумулируемые свободные временно неиспользуемые ресурсы. Превращая «неработающие» денежные средства в работающие, банк питает тем самым хозяйство дополнительными ресурсами.³

      Продуктом банка, как уже отмечалось, служат также кредиты, предоставляемые клиентам как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости. Деятельность банка как кредитного института является его основой, главным свойством в характеристике его сущности. По своей сущности банк выступает как крупное кредитное учреждение, обязательным занятием которого стало предоставление денежных средств на началах возвратности. Кредитное дело становится основополагающим занятием в масштабах, требующих особой организации.

Третий блок включает группу людей, отдельные личности, обладающие знаниями в области банковского  хозяйства, управления им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности.

Четвертый блок-производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

На базе проведенного анализа  банк можно определить как денежно-кредитный  институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.⁴

      Данное определение сущности банка не исключает другие его определения. Сущность является достаточно богатой категорией; в одно определение зачастую невозможно вместить все ее глубинные стороны. Не исключено поэтому, что банку можно давать и другие определения, соответствующие характеристике его отдельных сторон. Банк можно определить и как денежный, и как кредитный институт, и как специфическое предприятие, и как особое акционерное общество, имеющее специфические задачи и назначение и др. Все эти определения, обращенные к той или иной стороне сущности банка, имеют право на самостоятельное существование, расширяют представление о банке как специфическом денежно-кредитном институте.

1.3 Функции и роль банка

      К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Как и в вопросе о сущности, здесь немало заблуждений, спорного и неясного. Функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.

      Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции клиента банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких функциях, как предложение и открытие финансирования; предложение и открытие помощи по вложению денег и капитала; предложение и разработка возможностей по денежным вкладам как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств; предложения и осуществление платежного оборота; предложение прочих услуг.

      Как и в вопросе о сущности, функция во всех этих случаях выводится из уровню микроотношений банк - клиент с нарушением тех методологических требований, которые рассматривались уже рассматривались. Если нужно выявить функцию банка, следует ее анализировать:

•На макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и народным хозяйством;

•По отношению к банку как единому целому;

•С учетом специфики банка как денежно-кредитного института;

•В целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.

Сущность и функции  банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в  целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному  или инвестиционному и т.п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику  необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

•Концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• Упорядочение и рационализацию денежного оборота.⁵

2. Банковские системы Р.Ф и США

2.1 Банковская  система России

      На сегодняшний день в России, как и в большинстве стран мира, действует двухуровневая банковская система. Первый уровень представлен Банком России (Центральным банком), который ведет расчеты между кредитными организациями и занимается регулированием их деятельности. Функции ЦБ регулируются Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».Второй уровень -это коммерческие банки, предоставляющие финансовые услуги организациям и частным лицам.

Виды операций, относящихся  к банковским, прописаны в Федеральном  законе от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».Банки подразделяются на несколько видов - исходя из их функций, типа собственности, организационно-правовой формы, видов и масштаба проводимых операций, наличия филиалов.