Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной политики Республики Беларусь

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 УО «БЕЛАРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Кафедра экономической теории

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Макроэкономика

на тему: Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной политики Республики Беларусь

 

 

Студент  

ФФБД, 2-й курс, ДФУ-1 (подпись)    А.В. Бутовская

   (дата)

 

 

Руководитель 

канд. экон. наук,

 доцент     (подпись) (оценка)  Н. Н. Сухарева

       (дата)     

 

 

МИНСК 2011

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 24 с., 20 источников, 5 прил.

 

КРЕДИТ, КРЕДИТОР, ЗАЕМЩИК, КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, ССУЖЕННЫЙ СТОИМОСТЬ, ПРОМЫШЛЕННЫЙ КРЕДИТ, СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТ, ТОРГОВЫЙ КРЕДИТ, МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, СРЕДНЕСРОЧНЫЙ КРЕДИТ, ДОЛГОСРОЧНЫЙ КРЕДИТ, ТОВАРНАЯ ФОРМА КРЕДИТА, ДЕНЕЖНАЯ ФОРМА, КОММЕРЧЕСКАЯ ФОРМА КРЕДИТА, ГОСУДАРСТВЕННАЯ ФОРМА КРЕДИТА, МЕЖДУНАРОДНАЯ ФОРМА КРЕДИТА, ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КРЕДИТ, ПОТРЕБИЛЬСКИЙ КРЕДИТ,БАНКООРИЕНТИРОВАННАЯ КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР.

Объект исследования ―кредит, кредитная политика.

Предмет исследования ― сущность и структура кредита, особенности кредитной политики Республики Беларусь.

Цель работы: рассмотрение сущности кредита, его основные виды и формы, его роль, а также кредитной политики Республики Беларусь на современном этапе.

Методы исследования: описания, систематизации, классификации, аналитический метод, статистический, графический, метод сбора фактов.

Область возможного практического применения: лекции, семинарские занятия.

Технико-экономическая, социальная и экономическая значимость: изучение кредитной политики является актуальной темой, так как на современном этапе развивается банковская система, для населения кредит ускоряет получение определенных социальных благ (товаров, услуг), повышает жизненный уровень.

Автор работы подтверждает, что приведенный  в курсовой работе расчётно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции  сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

(подпись студента)

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 4

1. Сущность кредита 5

1.1. Необходимость кредита 7

1.2. Структура кредита 9

1.3. Виды кредита 13

1.4. Форма кредита 16

2.Роль кредита  в развитии экономики 22

3. Кредитная политика 25

3.1. Кредитная политика Республики Беларусь на современном этапе 25

Заключение 29

Список использованных источников 30

ПРИЛОЖЕНИЕ  А 32

ПРИЛОЖЕНИЕ  Б 33

ПРИЛОЖЕНИЕ  В 34

ПРИЛОЖЕНИЕ  Г 35

ПРИЛОЖЕНИЕ  Д 36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

С развитием рыночных отношений, появлением предприятий различных  форм собственности (как частной, так  и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого  правового регулирования финансово-кредитных  отношении субъектов предпринимательской  деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает  потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли.

Решением этого вопроса  является гениальное изобретение человечеством  кредита. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Кредитные отношения, благодаря  развитию информационных технологий, формированию глобальных банковских сетей, вышли на принципиально новый  качественный уровень. А также распространились на все сферы финансовой деятельности.

Актуальность моего реферата заключается в том, что кредитные  отношения сейчас получили широкое  распространение, как среди юридических, так и физических лиц.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

- рассмотреть структуру кредитной системы на уровне теории;

- познакомиться с главными  составляющими кредитной системы; 

- раскрыть формы и  виды кредита; 

- рассказать об особенностях кредитной политики Республики Беларусь.

Целью работы является рассмотрение сущности кредита, его основных видов  и форм, а также кредитной политики Республики Беларусь на современном  этапе.

Для написания курсовой использовались правовые документы, статистические сборники, учебники, а так же ресурсы интернет.

1. Сущность  кредита

 

Кредит (в переводе с латинского означает «долг», «ссуда») — это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их использование. [21, с.45]

Также кредит выражает совокупность экономических отношений, возникающих по поводу использования в обороте временно свободных денежных средств. Непрерывный кругооборот капитала в процессе воспроизводства приводит к возникновению потребности в деньгах, которая определяется необходимостью осуществления затрат на подготовку производства, его организацию, а также реализацию производственных товаров, работ, услуг. [3, с. 237]

Потребность в деньгах  имеет неравномерный характер. Часть  денежных средств может временно оставаться свободной у одного субъекта экономических отношений, потребность в деньгах у другого может повышать  объем находящихся в его расположении денег. Кредит - это важная форма расширения предложения денег в экономике.

Для того чтобы деньги постоянно  находились в обороте и обслуживали  процесс воспроизводства, необходимо их перераспределение между субъектами рынка. Такое перераспределение  происходит на основе предоставления денег взаймы на определенных условиях или принципах, стимулирующих, с одной стороны, мобилизацию денежных средств через формирование Перераспределение денег в данном случае не приводит к смене их собственника.

Деньги являются материальной основой кредита, его субстанцией. Однако кредит является более сложной экономической категорией, базирующейся на движении ссудного капитала. Деньги используются при немедленной оплате товаров, работ, услуг в момент совершения товарной сделки. Кредит позволяет приобрести товары, работы и услуги с рассрочкой платежей. Тогда один из участников сделки становится должником, или ссудозаемщиком, а другой – кредитором, или заимодавцем. Следует отметить, что рассрочка платежа фактически может означать предоставление в кредит товаров, а не денег, но участники такой операции выступают кредитор и заемщик, а ее завершением служат денежные расчеты, аналогичные по содержанию расчетам за кредит. [13, с.190]

Первоначально деньги взаймы предоставляли  ростовщики - лица, оказавшие услугу по предоставлению имеющихся у них денег взаймы за определенную плату – под проценты. Ростовщический капитал – это спекулятивный капитал, накопленный в сфере обращения и ставший основой ссудного капитала. Ссудный капитал -  это денежный капитал, привлекаемый и размещаемый на ссудной основе. Профессиональными кредиторами становятся банки, привлекающие деньги под проценты и размещающие их за оплату. Прибыль банков образуется как разница между полученными и выплаченными процентами. [13, с.190]

Кредит становится с каждым годом неизбежным атрибутом товарного  хозяйства. Кредит беру не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому  представление об их сущности, сопоставление  их сущностей можно формировать  не по сумме денег, а на основании  их характеристик как экономических  отношений.

В связи с этим следует  отметить, что первым отличием кредитных  от денежных отношений является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги – от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют субъекты, а именно – кредитор и заемщик. Второе отличие кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвует и кредит, и деньги в функции средства платежа. Тем не менее, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке – только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

Нельзя также забывать, что в акте платежа деньги проявляют  свою суть не только в связи с  истечением отсрочки платежа, связанного с движением кредита. Как отмечалось ранее, деньги как средство платежа  функционируют и при уплате налогов  в бюджет, при выплате стипендий, пособий и т.п.

Третье отличие кредита  от денег связано с различием  потребительских стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей  потребительской стоимости обладают способностью превращения в продукт  любого вида овеществленного труда, то для участников кредитных отношений  не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости за определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

Четвертое отличие кредита  от денег прослеживается в их движении. Кредит может предоставляться как  в денежной, так и в товарной формах. Товар становится деньгами только в случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость. [22, с.175]

Платный характер кредита  порождает его движение как капитала. Сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах  возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

В итоге можем сделать  вывод, что кредит выражает совокупность экономических отношений, возникающих по поводу использования в обороте временно свободных денежных средств. Часть денежных средств может временно оставаться свободной у одного субъекта экономических отношений, потребность в деньгах у другого может повышать  объем находящихся в его расположении денег. Кредит - это важная форма расширения предложения денег в экономике.

1.1.Необходимость кредита

 

Кредит является гениальным открытием человечества. Благодаря  кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и  личных потребностей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеет двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть в будущем.

Кредит представляет собой  опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так  и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства.

Возможность кредита связана  с особенностями движения оборотного и основного капиталов. В процессе движения основных капиталов, прежде всего наблюдается высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом предприятия может использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в том числе для очередной покупки новых машин и механизмов. [21, с.45]

При всей очевидности той  пользы, которую приносит кредит, его  воздействие на народное хозяйство  оценивается неоднозначно. Одни специалисты  считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству. Столь неоднозначное понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием четкого представления о нем. [3, с.229]