Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной политики Республики Беларусь

3. Смешанная форма кредита. Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита. Смешанная форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающих за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме. . [3, с.260]

В соответствии со статусом кредитора и заемщика различают  следующие формы кредита: банковские, коммерческие, государственные, межгосударственные, личные.

1. Банковская форма кредит – кредит, предоставляемый или привлекаемый соответственно кредитором или заемщиком банком. Участие банка в кредитной сделке означает наиболее развитую денежную форму кредита. Банк – это специализированная кредитная организация, основным видом деятельности которой является кредитная. Именно поэтому банк максимально ориентирован на создание наиболее благоприятных условий для кредиторов и заемщиков. Развитая банковская инфраструктура необходима для того, чтобы эффективно функционировал банковский кредит и кредитный рынок. Чем выше уровень технической оснащенности банков, тем развитее платежная система государства, ч то в значительной мере способствует расширению кредитных отношений.

Банк как кредитор нуждается  в ресурсах для кредитования, привлекаемых на определенных условиях. Через банк собственные и привлеченные денежные ресурсы перераспределяются и размещаются  на счетах клиентов в соответствии с  условиями договора банковского  кредита. При этом привлеченными  ресурсами могут быть как кредиты, и тогда банк выступает в роли заемщика, так и депозиты и средства на счетах клиентов, и тогда и  банк выступает в роли хранителя  денег и гаранта их возврата.

Для банка плата за кредит, взимаемая с заемщика, является источником формирования прибыли, поэтому банк стремится к максимизации процентных ставок, ограничением которых служат средние рыночные процентные ставки на кредит.

2. Коммерческая форма кредита означает, что кредитором является некредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки. Коммерческий кредит может предоставить контрагенту любой экономический субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства. Он имеет место в том случае, когда поставщик отгружает товар покупателю, предоставляя ему рассрочку в оплате стоимости покупки. Такая рассрочка может быть предусмотрена договором между поставщиком и покупателем, а также вытекать из формы расчетов между ними. Этот кредит является краткосрочным.

Коммерческий кредит может  иметь форму вексельного кредита, когда поставщик выписывает переводный вексель, являющийся безусловным требованием  векселесодержателя к плательщику  об уплате указанной в векселе  суммы в определенный срок третьему лицу.

Коммерческий кредит может  иметь как товарную, так и денежную формы. Это зависти от характера  взаимоотношений между  кредитором и заемщиком и объекта кредита.

3. Государственная форма кредита означает, что кредитором является государство. Государственный кредит представляется за счет бюджетных средств. Ограниченность доходов бюджета не позволяет широко осуществлять государственное кредитование. П о сути предоставление бюджетных средств в кредит не свойственно природе бюджета. Однако временно свободные денежные средства государства могут быть размещены на кредитной основе. Помимо экономической целесообразности могут иметь место и политические факторы предоставления государственных средств взаймы. Широко распространен государственный кредит в международных финансово-кредитных отношениях.

4. Международная форма кредита - кредит может предоставляться государством-кредитором коммерческим организациями либо другим государствам.

Кредитные отношения между  государствами относятся к межгосударственному кредиту. В мире существуют государства нетто-кредиторы и нетто-заемщики. Как правило, государство- это надежный заемщик. Но в международных кредитных отношениях велика роль политического фактора. При нестабильной политической и экономической ситуации в стране возрастает вероятность возникновения просроченной задолженности. При смене режимов новые власти могут не признать обязательств своих предшественников. Для содействия государствам и коммерческим кредиторам в решении проблемы современного возврата ссуд и уплаты процентов созданы клубы международных кредиторов. Парижский клуб объединяет государства-кредиторы, в  Лонданский клуб входят международные коммерческие кредиторы.

5. Личная форма кредита - кредит, предоставляемый или привлекаемый соответственно кредитором или заемщиком – физическим лицом. Он был первым в истории зарождения кредита и существовал в товарной форме. Позднее получила развитие денежная форма личного кредита. Он существует, минуя кредитные институты и носит ростовщический характер. Личный кредит связан исключительно с использованием временно свободных денежных средств одних граждан для удовлетворения временной потребности в деньгах других граждан. Он основан на взаимном доверии и не сопровождается заключением договора. Используются долговые расписки, имеющие нотарильное удостоверение. [5, с.180]

Как отмечалось ранее, формы  кредита можно также различать  в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кредита: производственная и потребительская.

1. Производственный кредит предоставляется на предпринимательские цели: расширение объемов производства и реализации товаров, работ, услуг, активов. Он используется на текущие производственные нужды-увеличение оборотных средств, а также на инвестиционные цели. Производственнный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факторов производства, повышения уровня жизни населения.

2. Потребительский кредит направляется на цели удовлетворения спроса населения на товары, работы, услуги. При этом новая стоимость не создается, но расширяется совокупный спрос, что стимулирует развитие  производства и способствует экономическому росту. Таким образом, косвенно потребительский кредит направлен на повышение активности субъектов экономической деятельности. [21, с.62]

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

Прямая форма кредита  отражается непосредственную выдачу ссуды  ее пользователю без опосредуемых звеньев.  Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду в  банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для  кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

Косвенное кредитование происходило  при кредитовании заготовительных  организаций. В той части, в которой  ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдалась прямая форма кредита, в части, в которой ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансом сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

Явная форма кредита  - кредит на заранее оговоренные цели.

Скрытая форма кредита  возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными  обязательствами сторон. [16]

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная (преимущественная) форма современного кредита –  денежный кредит, в то время как  товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев  их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений. [16]

Развитая и неразвитая форма кредита характеризует  степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим  современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в  современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению  с банковским кредитом.

Таким образом, элементами структуры кредита является заемщик, кредитор и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: кредитора и заемщика, ссуженной стоимости, целевых потребностей заемщика. Новой формой кредита являются лизинговый кредит. А основной формой современного кредита является денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

2.Роль кредита в развитии  экономики

Под ролью кредита как  экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует  конкретное проявление функций кредита  в данных социально-экономических  условиях.

Роль кредита в экономике  весьма значительна и многогранна  и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих  субъектов.

Во – первых, кредит позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствуя росту  производства и жизненного уровня населения. Условия предоставления кредита определяются состоянием экономики и кредитной сферы. Расширение спроса на кредит означает динамичное развитие экономики. Это происходит на фоне снижения процентных ставок. Сжатие спроса на кредит отражает неустойчивое состояние экономики и сокращение инвестиционной активности. Оно снижает совокупный спрос и сопровождается ростом процентных ставок.

Расширение и сжатие спроса на кредит – это результат денежно-кредитной  политики государства, ориентированной  на конкретные макроэкономические показатели. Спрос на кредит детерминирован в  зависимости от категории заемщика: государство, предприниматели, домашние хозяйства. При расширении кредита  государству увеличивается объем  бюджета, что приводит к росту  услуг, оказываемых государством, социальной сферы и государственных инвестиций. Однако это может способствовать в краткосрочном плане росту  инфляции. Спрос на кредит со стороны  предпринимателей означает развитие конкурентного  сектора экономики.  Расширение потребительского кредита, предоставляемого домашним хозяйствам, является знаком того, что рост потребления  приведет к расширению совокупного  спроса и  жизненного уровня населения. Особое значение имеет ипотечный  кредит, так как он способствует развитию рынка недвижимости и росту  долговременных вложений. [3, с.271]

Во – вторых, кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка. Осуществляя перераспределение средств в экономике, кредит способствует тому, что накопление капитала – это управляемый процесс. В зависимости от того, какая форма кредита превалирует в тот или иной временной отрезок, средства будут накапливаться в наиболее привлекательном для кредита сегменте рынка, способствуя его более быстрому развитию по сравнению с остальными сегментами. Таким образом могут задаваться параметры структурного развития экономики. Стимулирование реструктуризации через кредит – важное направление кредитно-денежной политики. [6, с.67]

В-третьих, кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами. Для него необходим долгосрочный кредит. Им в свою очередь должны быть противопоставлены собственный капитал и долгосрочные депозиты банков. Поскольку инвестиции имеют длительный срок окупаемости, то использование кредита предпочтительнее, чем отвлечение собственных средств предприятий. Однако для этого требуется достаточно высокий уровень капитализации банковской системы и наличие больших накопленных в предприятиях временно свободных ресурсов, помещаемых на банковские депозиты. Применение кредита в инвестиционной сфере зачастую сопровождается предоставлением льгот по процентным ставкам и другим условиям кредита, а также гарантий. Такие льготы могут вытекать из условий рефинансирования банков со стороны Центрального банка, а также быть обусловлены программами развития государства в целом и отдельных территорий. Банковские льготы могут быть увязаны с налоговыми льготами, создающими благоприятные условия для инвестиционного кредита. [13, с.193]

В-четвертых, кредит обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности. При недостатке собственных оборотных средств предприятия задерживают платежи, что может вызывать цепную реакцию у контрагентов. Доступность кредита позволяет покрывать временную потребность в оборотных средствах, не вызывая сбоев в выполнении договорных обязательств и не приводя к ухудшению финансового положения поставщиков продукции, работ и услуг, укрепляя хозяйственные связи. К задержкам в оплате может приводить и несовершенная банковская платежная система. В этом случае кредит необходим для развития банковской инфраструктуры.

В–пятых, кредит повышает уровень населения. Доступность кредита для домашних хозяйств расширяет спрос на товары народного потребления, особенно товары длительного пользования, а также объекты недвижимости. Основанием для использования кредита физическими лицами является рост заработной платы и других доходов. Он способствует росту сбережений населения. Поскольку домашние хозяйства не только потребляют товары и услуги, но и являются фактором производства в процессе производства тех же самых товаров и услуг, то использование ими кредита отражает рост качества жизни и совокупных доходов в государстве. [4, с.303]