Теневые процессы в банковской сфере (на примере КP)

Наиболее существенный блок проблем в вопросах сокращения теневой экономики лежит в  финансовой сфере.  Существующая в  переходных экономиках форма денежного  обращения, когда основная часть  денежной массы находится в наличном обороте, является серьезной питательной средой для совершения скрытых экономических сделок.

Приоритетное развитие сферы финансовой посреднической деятельности и все  большие вложения в эту сферу  породили отрыв финансового сектора  от реального и образование огромных финансовых пузырей, что является элементом теневой экономики в финансовой сфере. За последние 25 лет рост финансовых активов приобрел гигантские масштабы.  Если в 1980 г. мировые финансовые активы (акции, негосударственные долговые обязательства, государственные долговые обязательства, банковские вклады) были примерно равны мировому ВВП (12 и 10 трлн.долларов США), то уже в 2007 г. финансовый капитал превышал мировой ВВП в 3,5раза (195 и 55 трлн. долларов США соответственно)²⁰.

Совсем недавний мировой кризис (2007-2009 гг.) развертывался в условиях сильно виртуализированной реальности, что предопределило переход от экономики к финансизму²¹.  Реальная экономика ради реального производства заменилась уже во многом виртуальной экономикой.  Соответственно изменилась природа и роль финансов: из обеспечивающих и обслуживающих экономику они стали доминирующими над экономикой.  Более того, сегодня финансы не только работают преимущественно на себя, но и действуют глобально.

В ХХI в. финансовый капитал стал господствующим, а его основной формой – фиктивный капитал, существующий как некоторый знак возможного получения дохода (дивиденда). Материальная основа стоимости оказывается далекой от оценки фиктивного капитала. И только в период кризиса выясняется, что этот капитал фиктивен. Рынок подтверждает, что акции – это фикция, бумага, некие виртуальная файлы.

Превращение финансового капитала в господствующий вид капитала получило в западной литературе название «финансиализация»²².  Важнейшей чертой этого процесса является, прежде всего, качественный и количественный сдвиг в пользу финансового сектора (растущие объемы трансакций, высокая норма прибыли, отток в сферу человеческих ресурсов).

Таким образом, современная рыночная система выступает как финансовая система вместо существовавшей прежде предпринимательской.  Эта система усилила спекуляцию и рисковость, нарушила процесс рыночного саморегулирования и управляемости, приобрела черты ярко выраженной нестабильности и темной стороны финансовой сферы.

Нестабильность, присущая переходной экономике, проявляется и в финансово-кредитной  сфере в форме разнообразных  банковских рисков.  В такие периоды  становления принципов функционирования экономики образуются дополнительные риски, не характерные для развитых стран. Они носят временный характер и трактуются как «привнесенные» риски²³.

Роль и значение банковской сферы, институтов банковской и парабанковской систем резко возрастают по мере формирования рыночной экономики.  При этом они не только сами принимают разнообразные риски, но и инициируют их, создавая проблемы для контрагентов. Эта проблемность значительно усиливается в условиях наличия в стране теневой экономики с её полукриминальными методами, неадекватными информационными потоками, низким качеством корпоративной культуры.

Истоки теневой экономики в  банковской сфере порождены многими  моментами, в числе которых дезинтеграция  структурных позиций сложившейся  денежно-кредитной системы и уровней  управления; полная самостийность и  масштабность оборота наличных денег как реакция на проведение монетарной политики, а также неустойчивое состояние банковской системы, отсутствие институциональной основы доверия к национальным банкам и проводимой банковской политике. 

Таким образом, использование банковской системы для незаконной деятельности создает угрозу национальной безопасности страны, прежде всего за счет финансовой поддержки терроризма, насаждения коррупции, финансирования проникновения представителей преступного мира в органы законодательной, исполнительной и судебной власти, подрыва социальной стабильности в обществе. Кроме того, размещение теневых доходов в банковской системе имеет негативные последствия и угрожает её стабильности, а также интересам добросовестных кредиторов и вкладчиков. 

Наличие теневой экономики в  Кыргызской Республике сегодня, в частности, в банковской сфере, является общепризнанным фактом.  Существенным фактором развития теневой экономики в финансово-кредитной сфере Кыргызстана является сращивание финансово-промышленного капитала с элитой, результатом чего является отмывание «грязных» денег высокопоставленных должностных лиц, имеющих прикрытие в правоохранительных органах и органах финансового контроля. 

Проблема отмывания денег, полученных от незаконной деятельности, распространилась в международном масштабе и превратилась в глобальную угрозу целостности, надежности и стабильности финансово-кредитных и правительственных структур нашего государства.

К 80–м годам  прошлого столетия финансовые и банковские системы подавляющего большинства  развитых и развивающихся стран  были заражены вирусом «отмывания» преступных доходов.  В то время почти полмира было опутано устойчивым наркотрафиком, международные, преступные сообщества торговали оружием, оживилась работорговля. Прибыли от этих преступных промыслов, по мнению аналитиков, были сравнимы разве что с доходами от таких отраслей экономики, как добыча и реализация нефти и газа, золота и драгоценных камней.

Масштабы отмывания  денег не имеют однозначной количественной оценки.  Разброс имеющихся значений измеряется триллионами долларов США.  Наиболее оптимистические (минимальные) оценки не опускаются ниже 0,5 трлн. долл. США. А самые пессимистические (максимальные) оценки достигают 2,8 трлн. долл. США.  Согласно данным Международного Валютного Фонда, общая сумма отмываемых денег в мире составляет 2,5% мирового ВВП²⁴.  Это означает, что ежегодно от 0,9 до 2,4 трлн. долл. США, полученные незаконным образом, различными путями внедряются в общемировой экономический и денежный оборот.  Трудности в определении объемов криминального бизнеса проистекают из-за того, что по своей сущности процесс отмывания «грязных» денег в силу целого ряда причин выходит за рамки привычной экономической и финансовой статистики.

Таким образом, изложенные нами обстоятельства порождения теневых процессов в  банковской сфере дают основания  утверждать, что:

Во-первых,  в основе природы теневой экономики лежат противоречия, основанные на неполном соответствии экономических отношений внутри общества экономическим интересам отдельных индивидуумов и групп. Теневая экономика – это противоправные экономические отношения, сложившиеся по поводу получения незаконной выгоды. Теневые процессы в переходный период обусловлены сменой экономической системы от командно-административной к рыночной. В переходный период теневая экономика есть социально-экономические отношения по поводу ведения хозяйственной деятельности, характеризующиеся такими особенностями как использование несовершенства законодательной базы, сращивание финансово-промышленного капитала с элитой, скрытая занятость, уход от налогообложения, двойная бухгалтерия.

Во-вторых, теневые процессы в финансовой сфере обусловлены господством финансового капитала над экономикой. Сегодня вся система общественного воспроизводства зависит от поведения финансовых деривативов.  К основным чертам можно отнести зависимость от случайных неэкономических факторов, рисковость и экономическая нестабильность. Наиболее криминогенной в финансовой сфере является банковская деятельность, при этом большая часть преступлений приходится на коммерческие банки. Распространенный характер в банковской системе приобрели преступления против собственности, чаще всего совершаемые путем мошенничества и присвоения вверенного имущества - хищения денежных средств с использованием подложных платежных документов  и поддельных банковских гарантий, безвозвратное получение и нецелевое использование льготных кредитов, отмывание «грязных» денег.

В-третьих, отмывание «грязных» денег - процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение. Отмывание денег отражает растущую криминализацию экономики страны. Это связано с ослаблением государства, его правоохранительной системы, а также формальной работой банковского надзора.

В-четвертых, борьба с отмыванием денег на современном этапе является одним из важных направлений в обеспечении устойчивого функционирования финансовой системы.  Это потребовало создания системы борьбы не только с отмыванием денег, но и вывозом капитала из страны на основе разработки теоретических основ формирования и развития этой системы и реализации их в сфере практических действий с целью обеспечения стабильной финансовой системы.

В прошлом столетии в мировом сообществе были разработаны международно-правовые нормы, регулирующие отношения по обеспечению прозрачности финансовых потоков. Так, было проведено несколько результативных мероприятий, акцентированных на проблеме теневых экономических отношений, финансированием терроризма и вытекающей проблеме отмывания денег. Был создан ряд международных структур (FATF, Эгмондская Группа), деятельность которых позволила на современном этапе сформировать международно-правовые нормы в борьбе с экономическими и финансовыми преступлениями. Как мы видим, мировое сообщество серьезно относится к чистоте в сфере экономических, финансовых, банковских и других деловых отношений. Под его давлением государства изменяют свое национальное законодательство. В международном сотрудничестве и международной экономической интеграции национальные законодательства стран приводятся в соответствие с данными международно-правовыми нормами.

В связи с вышеназванным отметим, что сегодня законодательство Кыргызстана  приведено в соответствие с международными нормами и требованиями как в экономической деятельности, так и в борьбе с экономическими правонарушениями.  Однако, несмотря на активное вовлечение в международные экономические процессы интеграции, отметим ряд важных проблем для Кыргызстана в данной сфере:

Во-первых, либеральное валютное законодательство (свободное перемещение как наличной, так и безналичной иностранной валюты). 

Во-вторых, опасное геополитическое месторасположение страны наряду с известным транзитом наркотрафика из Афганистана.

Так, несмотря на то, что многие банки сосредоточены в столице Кыргызстана (г. Бишкек), отмечается значительный приток капитала из южного региона, в частности гг. Ош и Жалалабат (неофициальные данные говорят о примерно 60% всех финансовых потоков в Республике).  Такое явление в значительной мере объясняется негласным финансовым центром нашего юга в Ферганской долине, которая исторически имела важное значение на Шелковом пути и в географическом плане в несколько раз больше размеров Чуйской долины северного региона страны. 

Так, в соседних странах слабо развита банковская система и её инфраструктура.  В Узбекистане жесткое валютное законодательство. Таджикистан относительно слабо развит. В Афганистане непрекращающаяся гражданская война. В Казахстане сильный финансовый контроль.  Всё это обуславливает нелегальный приток большего количества наличных денег в южный регион нашей страны.

В-третьих, как следствие вышеназванных проблем отмечается либеральное законодательство в отношении неограниченного присутствия иностранного капитала в уставном капитале коммерческих банков. Так, в период 2005-2009 гг. на банковском рынке Кыргызстана присутствовали 5 казахстанских банка (Казкоммерцбанк, БТА, АТФ, Халык, ФинансКредитБанк). По данным Национального Банка Кыргызской Республики в период с 2005-2009 гг. в банковской системе доля иностранного капитала в структуре собственного капитала банков составляла от 59% в 2005 г. до 52% в 2009 г.²⁵

В-четвертых, сращивание финансово-промышленного капитала с правящей элитой страны (после апрельских событий 2010 г. в Кыргызстане было введено спецадминистрирование в семи крупных системообразующих банках,  некоторые из них были отраслевыми в отношении стратегически важного для страны назначения).

Таким образом, на наш взгляд, в  последнее десятилетие проявились теневые процессы на банковском рынке Кыргызстана и превратились в политический фактор, негативно влияющий на авторитет государственной власти страны.  В связи с чем мы можем допустить возможность прохождения денег, полученных преступным путем или же незаконным путем, через банковские счета.  Подобные экономические процессы в обществе могут породить нестабильность и зависимость финансового рынка от внешних факторов.

Таким образом, автором были выявлены следующие закономерности порождения теневой стороны банковской деятельности в рыночной экономике:

1. господство фиктивного капитала в экономике, находящийся в компьютерных сетях и необеспеченный материальной стоимостью;

2. в условиях глобализации экономических отношений банковская сфера – это идеальная система прохождения любых финансовых потоков как легальных, так и незаконных. Отличить на первом этапе природу  возникновения нелегальных средств не представляется возможным;

3. сращивание финансово-промышленного капитала с правящей элитой создает условия прикрытия незаконных средств на самом верхнем уровне контроля;
4. международная интеграция и развитие корреспондентских отношений с банками других стран создают условия «перетока» финансовых средств из страны в страну, в связи с чем происходит процесс их легализации, то есть возвращение в страну происхождения совершенно законными и «очищенными».

В общем виде теневые процессы в банковской сфере представляют собой сложившиеся экономические отношения, где сформировавшиеся социально-экономические элементы теневой экономики приобретают характер законности и тем самым порождают явление «отмывания теневых денег».