Внутрифирменное планирование на примере ОАО "Газпром нефть Тюмень"

 

 

ОАО «Газпромнефть – Тюмень» активно проводит стратегию реконструкции АЗС. Связано это, прежде всего, с тем, что на устаревших АЗС используются устаревшие затратоемкие технологии. Реконструкция АЗС позволяет, во – первых, повысить уровень обслуживания покупателей, во – вторых, привлечь новых покупателей, увеличить объем реализации и снизить эксплуатационные издержки на содержание АЗС.

В настоящее время на многих АЗС предприятия используется всасывающая технология для перекачки нефтепродуктов. В рамках стратегии реконструкции автоколонок предлагается применение новой технологии – нагнетательной.

Для применения данной технологии на практике необходимо использование насосов Red Jacket. Нагнетательные насосы обладают более высокой производительностью и высокой износостойкостью, так как в нем меньше количество движущихся деталей, что предполагает малое количество поломок, а, следовательно, меньшее количество затрат на ремонт оборудования. Резервуары при таком типе насосов могут располагаться на большом расстоянии от АЗС. Данный тип насосов требует меньшее потребление электроэнергии, требует меньшего количества ремонтов и малые затраты на его обслуживания.

Преимущества использования на АЗС напорной топливной системы на базе погружных насосов Red Jacket по сравнению со всасывающей топливной системой:

1. стоимость топливораздаточной колонки и трубопроводов при использовании напорной системы уменьшается на 20%. Обеспечивается экономия электропотребления на 30%, стоимость монтажа снижается на 10%.
2. нагнетательный насос не требует обслуживания и ремонта, затраты на сервисное обслуживание и ремонт АЗС сокращаются на 10%;
3. отсутствуют ограничения на удаленность резервуарного парка от ТРК; возможно расстояние до 300 м. Для всасывающих систем расстояние от резервуаров до ТРК не превышают 25 – 40м;
4. снижение риска утечек топлива из трубопроводов напорной системы (в 1.5 – 2 раза).

Применение новой технологии очистки резервуаров. При хранение нефтепродуктов в промышленных резервуарах происходит их наслоение на внутренних поверхностях. Для нормальной эксплуатации, при смене сорта нефтепродукта, для ремонта и других мероприятий, необходима зачистка резервуаров и емкостей. Применяемые в ОАО «Газпромнефть – Тюмень» в настоящее время методы очистки резервуаров с помощью пароэжекторов энергоемки, громоздки, обладают высокой себестоимостью и низкой эффективностью.

ОАО «Газпром нефть Тюмень»проводит два типа очистки резервуаров:

1. обработка проводится моющими легковоспламеняющимися составами (керосин и т.д.);
2. высокотемпературная обработка производится водорастворимыми техническими моющими средствами.

В первом случае процесс пожароопасен, экологически вреден и обладает высокой себестоимостью. Во втором случае высокотемпературная обработка ведет к высокому теплоэнергопотреблению и выделению вредных испарений.

Технология «О-БИС» предполагает использование безотходного ингибирующего самоочищающегося  омывателя, обладающий высокой эффективностью даже при низких температурах; образующий антикоррозийную пленку на поверхности резервуара.

Оборудование резервуаров новой и системой контроля запасов. В настоящее время применяемая система контроля запасов в резервуарах на АЗС и в нефтехранилищах имеет несколько недостатков:

1. не позволяет получать достаточно точные данные об уровнях запасов , что осложняет процесс управления запасами нефтепродуктов и увеличивает затраты на транспортировку и хранение нефтепродуктов;
2. отсутствует дистанционный мониторинг запасов, то есть отсутствует возможность удаленного доступа к системе, что увеличивает затраты на содержание дополнительной численности операторов системы.

Устранить выявленные недостатки и повысить эффективность затрат на мониторинг запасов нефтепродуктов в резервуарах возможно путем оборудования новой системой контроля запасов TLS – 2.

Программный пакет дистанционного мониторинга позволяет управлять несколькими АЗС с центрального пункта управления. Дистанционная диагностика также способствует сокращению времени и снижению затрат на обслуживание системы.

Внедрение предложенной системы позволит сократить 10 операторов системы управления запасами и создать единый Центр управления запасами в одном месте, повысить эффективность работы операторов автозаправочных станций, так как функция контроля запасов будет возложена на Центр управления запасами.

Создание единого Центра управления запасами. Внедрение предложенной автоматизированной системы учета запасов необходимо в целях совершенствования управления запасами.

В целях сокращения затрат на хранение и транспортировку нефтепродуктов предполагается создать единый Центр управления запасами, отвечающий за поддержание оптимальных уровней (выбор таких объемов и моментов поставок нефтепродуктов, когда суммарные издержки на функционирование системы снабжения будут минимальными. Первым этапом работы Центра должен стать расчет минимального уровня запасов в нефтехранилищах. Так как осуществление запасов нефтепродуктов требуют дополнительных затрат, то следует стремиться к тому, чтобы поддерживать необходимый минимум запасов, то есть, соответственно, необходимо стремиться к бесперебойной поставке всей необходимой продукции для непосредственной ее перепродажи (реализации).

Создание Центра позволит внедрить на предприятии стратегию управления с контролем за текущим уровнем запасов нефтепродуктов. Схематично данную стратегию управления запасами можно представить следующим образом:

1. если текущий запас меньше нижнего уровня, то руководство принимает решение о заказе нефтепродуктов для поставки, при этом можно избрать стратегию либо поддержания постоянного уровня запасов за вычетом текущего запаса, либо стратегию фиксированного заказа и тогда оптимальный объем закупок будет равен определенной константе:
2. если текущий запас больше либо равен нижнему уровню запасов, то заказ продукции не производится.

Опыт создания подобных Центров на других предприятиях отрасли доказал эффективность такой системы управления запасами, так как затраты на транспортировку и хранение продукции сокращаются на 10 – 20%.

 

Таблица 3.3

 

Состав затрат на реализацию нефтепродуктов в плановом периоде

Наименование статей	Отчетный период	Плановый период	Отклонение
			тыс.руб.	%
Транспортные расходы	886529	914726	28197	103,20%
Хранение	42392	48915	6523	115,39%
Расходы на оплату труда	423478	454600	31122	107,35%
Отчисления на социальные нужды	127043	128863	1820	101,43%
Охрана труда	185	200	15	108,11%
Арендная плата	89457	86991	-2466	97,24%
Амортизация ОС	172216	179810	7594	104,41%
Амортизация НА	3	4	1	133,33%
Амортизация НМА	8	10	2	125,00%
Налоги	47342	50542	3200	106,76%
Расходы на ремонт ОС	5071	7192	2121	141,83%
Энергетические ресурсы	37422	34500	-2922	92,19%
затраты на электроэнергию	30369	28323,6	-2045,4	93,26%
затраты на теплоэнергию	7053	6176,4	-876,6	87,57%
Расходы на рекламу	7000	8292	1292	118,46%
Потери товаров и технологические потери	429	442	13	103,03%
Прочие расходы	190947	195145	4198	102,20%
Итого	2029522	2054732	115210	101,24%

 

Затраты на реализацию нефтепродуктов составят в плановом периоде 2054732 тыс.руб., что выше достигнутого уровня на предприятии в отчетном периоде на 115210 тыс.руб. или 1,24%.

Затраты по видам деятельности представлены в табл. 3.4.

Таблица 3.4

 

Затраты по видам деятельности в планово периоде

Наименование статей	Отчетный период	Плановый период	Абсолютное отклонение
			тыс.руб.	%
Транспорт	832104	862708	30604	103,67%
Прием, хранение	536676	571882	35206	106,56%
Реализация	426199	456065	29866	107,01%
Управление	234543	254077	19534	108,33%
Итого	2029522	2054732	125210	106,17%

 

В плановом периоде ожидается более высокие темпы роста затрат по управлению в связи с внедрением нового Центра управления запасами. Рост затрат на управление составит 19534 тыс.руб. или 8,33%, затраты по данному направлению составят 254077 тыс.руб. Наибольший удельный вес среди затрат останется по транспортному направлению – 872708 тыс.руб. и увеличится на 30604 тыс.руб. Но темп роста затрат на транспорт будет минимальным – 3,67% за счет внедрения мероприятий по контролированию и управлению запасами, позволяющую снизить объемы транспортировки нефтепродуктов и оптимизировать затраты на хранение и транспорт. За счет данного мероприятия, а также за счет сокращения объемов резервуаров и арендуемых нефтехранилищ, удержать темп роста затрат на прием и хранение нефтепродуктов на уровне 6,56%. Затраты на хранение составят 571882 тыс.руб. и увеличатся на 35206 тыс.руб. Затраты на реализацию также возрастут с меньшими темпами, чем общие затраты по предприятию – на 7,01% - за счет внедрения различных мероприятий, способствующих сокращению затрат на энергию, на монтаж колонок АЗС. Затраты на реализацию составят 456065 тыс. руб. и увеличатся на 29866 тыс.руб.

Таким образом, затраты на предприятии возрастут в плановом периоде, но внедрение предложенных мероприятий будет способствовать снижению роста затрат. Оценим экономическую эффективность мероприятий.

Замена отработавших погружных насосов на более экономичные насосы Red Jacket позволит предприятию сократить затраты на электроэнергию, монтаж колонок, на сервисное обслуживание и ремонт АЗС.

Рассчитаем эффективность от внедрения погружных насосов.

Таблица 3.5

 

Исходные данные для расчет эффективности от внедрения новых погружных насосов

Показатель	Единицы измерения	Условные обозначения	До внедрения мероприятия	После внедрения мероприятия	Абсолютное изменение
Стоимость насосов	Тыс.руб.	Сн	0	9265	9265
Общий объем перекаченных нефтепродуктов	т	Qпер.	220521	301623	81102
Цена 1 кВт*ч	руб	P	1,5	1,5	0
Удельный расход электроэнергии на перекачку 1 тонны нефтепродуктов	кВт*ч/т	Уд.рас э/э	11,79	8,25	-3,54
Численность персонала обслуживающих насосы	Чел.	Ч	2	1	-1
Среднемесячная зарплата 1-го рабочего	Тыс.руб.	ЗПмес	25	25	0
Количество ремонтов	Шт.	Рем.	6	3	-3
Стоимость 1-го ремонта	Тыс.руб.	Срем	189,6	189,6	0