Особенности реорганизации и ликвидации кредитной организации

2) представлять вкладчикам  информацию о своем участии  в системе страхования вкладов,  о порядке и размерах получения  возмещения по вкладам. О порядке  информирования банками вкладчиков  по вопросам страхования вкладов действуют Рекомендации Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 30 июня 2005 г., протокол № 48.

3) размещать информацию  о системе страхования вкладов  в доступных для вкладчиков  помещениях банка, в которых  осуществляется обслуживание вкладчиков;

4) вести учет обязательств  банка перед вкладчиками, позволяющий  банку сформировать на любой  день реестр обязательств банка  перед вкладчиками по форме,  которая устанавливается Банком  России по предложению Агентства.  О форме реестра обязательств  банка перед вкладчиками действует  Указание ЦБР от 1 апреля 2004 г. № 1417-У.

5) исполнять иные обязанности,  предусмотренные настоящим Федеральным  законом.

Таким образом, правовой статус Банка  регламентируется не только ФЗ «О банках и банковской деятельности», но и  специальным ФЗ «О страховании вкладов», где закреплены особенности функционирования данной формы кредитной организации.

 Современные коммерческие банки  - банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают  основным звеном банковской системы.  Независимо от формы собственности  коммерческие банки являются  самостоятельными субъектами экономики.  Их отношения с клиентами носят  коммерческий характер. Основная  цель функционирования коммерческих  банков - получение максимальной  прибыли.

Согласно банковскому  законодательству банк - это кредитная  организация, которая имеет право  привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные  операции по поручению клиентов.¹⁰Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

• аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
• их размещения (инвестиционная функция);
• расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические  кредитные институты, которые, с  одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с  другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные  финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых  стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных  ресурсов.¹¹

Виды коммерческих банков.¹²

Коммерческие банки можно  классифицировать по различным признакам.

1. По форме собственности, т.е. в зависимости от принадлежности капитала выделяют следующие банки.

Во-первых, государственные  банки – это когда капитал  коммерческого банка принадлежит  государству. Различают два их вида:

• Центральные банки
• Государственные коммерческие банки.

Центральные банки многих стран являются государственными банками, их капитал принадлежит государству, что позволяет им осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с  целью получения прибыли. Государственные  коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области  кредитования хозяйства, оказывают  влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через  них – и на экономическое состояние  клиентуры.

Во-вторых, акционерные банки  – самая распространенная форма  собственников банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки  подразделяются на открытое акционерное  общество и закрытое акционерное  общество.

В-третьих, кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется  за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие банки и в практике они встречаются довольно редко.

В-четвертых, муниципальные  банки, формируемые за счет муниципальной  собственности и находящиеся  в управлении города. Основной задачей  таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах.

В-пятых смешанные банки, когда собственный капитал банка  объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с  участием государственной собственности.

В-шестых, совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал принадлежит  иностранным участникам или филиалам.¹³

2. По характеру экономической  деятельности можно выделить:

• Эмиссионные банковские учреждения
• Специализированные банковские учреждения
• Коммерческие банковские учреждения

Эмиссионный банк¹⁴ – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание организаций, предприятий и населения.

3. По срокам выдаваемых  кредитов выделяют банки краткосрочного  и долгосрочного кредитов. Бани  долгосрочного кредитования дают  кредиты на срок более 5 лет.  Банки краткосрочного кредитования  выдают кредиты на срок до  трех лет; это, как правило,  универсальные коммерческие банки.

4. По хозяйственному признаку, т.е. в зависимости от отрасли,  которую банки обслуживают в  первую очередь, различают промышленные  банки, торговые и сельскохозяйственные.

5. По территории банки  делятся на местные банки (или  региональные), федеральные, республиканские  и международные.

6. По размеру выделяют  крупные, средние и мелкие банки.

7. По объему и разнообразию  операций банки делятся на  универсальные, осуществляющие все  виды операций и обслуживающие  разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение  одной или двух операций и  обслуживают специфическую клиентуру. 

8. По наличию филиальной  сети различают банки с филиалами  и без филиалов.¹⁵

Операции коммерческих банков.

Операции коммерческого банка  представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады до востребования и на определенный срок;

• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• управление денежными средствами по договору с собственником или  распорядителем средств;

• покупка у юридических и  физических лиц и продажа им иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим  законодательством;

• выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить  следующие сделки¹⁶:

• выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих  лиц в денежной форме;

• оказание консультационных и информационных услуг;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции.

 

3. Небанковские кредитные организации

Согласно ч.3 ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» небанковская кредитная организация - кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России.¹⁷

Деление небанковских кредитных  организаций на виды осуществляется по российскому законодательству актами Банка России путем определения  круга банковских операций, предписанных для того или иного вида небанковских кредитных организаций.

В настоящее время действуют: Инструкция ЦБР «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», Положение ЦБР «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции». Таким образом, в настоящее время можно говорить о двух видах небанковских кредитных организаций: небанковские депозитно-кредитные организации и расчетные небанковские кредитные организации. Расчетные небанковские кредитные организации (п.1.1 Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. №129-И) вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

- открытие и ведение  банковских счетов юридических  лиц;

- осуществление расчетов  по поручению юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

- инкассацию денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание юридических лиц;

- куплю-продажу иностранной  валюты в безналичной форме;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Рассматриваемые небанковские кредитные организации вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг  в соответствии со ст.6 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Расчетные небанковские кредитные  организации (п.1.4 Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И) не вправе осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  лиц;

- осуществление расчетов  по поручению физических лиц  по их банковским счетам;

- куплю-продажу иностранной  валюты в наличной форме;

- привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

- выдачу банковских гарантий.

К числу разрешенных операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные  операции, отнесены Положение ЦБР  от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности»¹⁸  (с изменениями от 1, 16 декабря 2003 г.) (п.1.2.1 и 1.2.2):

- привлечение денежных  средств юридических лиц во  вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных  во вклады денежных средств  юридических лиц от своего  имени и за свой счет;

- купля-продажа иностранной  валюты в безналичной форме;

- выдача банковских гарантий.

Соответственно небанковские депозитно-кредитные организации  не вправе осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение денежных  средств физических лиц во  вклады (до востребования и на  определенный срок) и юридических  лиц во вклады до востребования;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков - корреспондентов, по их банковским счетам; - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;