Легализация (отмывание) криминальных фондов денежных средств

Среди иных признаков возможных финансовых нарушений можно отметить следующие:  рост объемов денежных переводов, не сопровождаемый соответственным ростом числа счетов, большие объемы кассирских чеков, платежных поручений или дорожных чеков, продаваемых, в основном, за наличные, крупный объем вкладов на несколько различных счетов с частым переводом основной части остатка на этих счетах на один и тот же счет в том же банке или в другом банке, крупные объемы вкладов наличностью от делового предприятия, которое обычно не отличается интенсивностью операций с наличностью, представляемые отчеты по операциям с наличными деньгами, если требуется их представление, нередко грешат неточностями или отсутствием важной информации, перечень клиентов, исключенных из требования о регистрации операций с наличностью, представляется неоправданно длинным.

В связи с многообразием  нелегальной хозяйственной деятельности определить масштабы процесса отмывания "грязных" денег с достаточной  точностью очень сложно. Такие  трудности обусловлены невозможностью получить бухгалтерскую отчетность преступных организаций, а также существованием огромного количества нераскрытых преступлений. Западные эксперты утверждают, что в масштабе планеты масса финансовых средств, получаемых только от торговли наркотиками и подтягиваются отмыванию, составляет ежегодно сотни миллиардов долларов США.

Существующие меры про  борьбе с легализацией полученных преступным путем включают значительный спектр действий различных органов, сложную  систему контроля. В Украине за легализацию установлена уголовная ответственность по ст.209 и 209-1 Уголовного кодекса Украины.

Как мы видим — борьба с  легализацией требует скоординированных  усилий разных стран. Выявление факта  легализации и последующее привлечение  к ответственности требует значительных ресурсов, потому изучение проблемы легализации, мест и моментов возможного совершения правонарушений и их профилактика представляют значительный интерес для любого государства.

Список использованной литературы

1. Oswald К. Die Implementation gesetzlieher Masnahmen zur Bekampfung der Geldwasche in der Bundesrepublick Deutschland. Freiburg . Br. 1997. S. 7.
2. President's, Commission on Organized crime. The each connection, 1984, S. 7
3. Бекряшев А. К., Белозеров И. П. "Теневая экономика и экономическая преступность", 2003  [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://sbiblio.com/biblio/archive/bekryashev_belozerov_tenevaya_economica/
4. Болотский Б.С. Проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов от нелегальной экономической деятельности // Теневая экономика: экономические, социальные и правовые аспекты. – Мат-лы научной конференции 9 июля 1996 года. – М., 1996.
5. Кримінальний кодекс України від 05.04.2001 № 2341-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/2341-14
6. Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України.-4-те вид., переробл. та доповн. / За ред. М. І. Мельника, М. І. Хавро-нюка.- К.: Юридична думка, 2007.- 1184 с
7. К.В. Юртаєва, "Кримінально-правові аспекти міжнародної боротьби з легалізацією (відмиванням)незаконних прибутків" [Електронний ресурс]. – Режим доступу:  http://tinyurl.com/kvyurtayeva
8. Грищенко Олександр "Проблеми боротьби із "відмиванням брудних коштів" [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://justinian.com.ua/article.php?id=1816
9. Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" від 28.11.2002 № 249-IV [Електронний ресурс]. – Режим доступу:http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/249-15
10. Про ратифікацію Конвенції про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом від 17.12.1997 № 738/97-ВР[Електронний ресурс]. – Режим доступу:http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/738/97-%D0%B2%D1%80
11. Музика А.А. Кримінально-правова боротьба з незаконним обігом наркотичних засобів в Україні // Правові проблеми боротьби зі злочинністю. –Кн.1. –Харків: Східно-регіональний центр гуманітарно-освітніх ініціатив, 2002. –С.73-106.
12. Fraud and Money Laundering. Presentation to the Ukrainian Delegation. 2nd April 1997. Metropolitan Police Fraud Squad. –323 р.
13. <span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" font-si