Незаконная предпринимательская деятельность

В 1929 году УК РСФСР был дополнен статьей 129-а, предусматривающей уголовную ответственность  в ч. 1 за учреждение и руководство  деятельностью лжекооперативов, т.е. таких организаций, которые прикрываются кооперативными формами в целях использования льгот и преимуществ, предоставляемых    кооперации, в действительности же являются предприятиями частнопредпринимательскими и преследуют интересы капиталистических элементов, имеющих преобладающее влияние в их составе. В определении Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда СССР от 18 декабря 1948 года по делу Ф. и З. об учреждении лжекооперативов говорится как об опасном для общества виде преступления, «связанного с проникновением частника в кооперацию в целях личной выгоды».

Часть 2 данной статьи предусматривает уголовную  ответственность за участие в  работе лжекооперативных организаций, заведомо зная, что данная организация является лжекооперативной и извлекает из такого участия предпринимательскую прибыль или заведомо содействует приданию действительного характера названной организации.

С конца 20-х гг. советское государство  начинает наступление на НЭП и  частный капитал. Усиливаются планово-регулирующие начала в экономике, свертываются рыночные функции, постепенно преодолевается многоукладность экономики. Рыночная экономика полностью заменяется административно-командной. Какая-либо предпринимательская деятельность запрещается. 

Принятый 27 октября 1960 года новый Уголовный  кодекс РСФСР создавался как кодекс социалистического государства, не допускающего политического, идеологического и экономического плюрализма. Почти всякая деятельность частного мира, направленная на извлечение прибыли, стала рассматриваться преступлением и квалифицироваться как частнопредпринимательская деятельность, а коммерческое посредничество - как занятие, отнесенное к запрещенным видам промысла. Вводя запреты на индивидуальное предпринимательство, государство не могло оставить без уголовно-правовой защиты принцип всеобщего распределения и перераспределения материальных благ, в особенности товаров и продуктов повышенного спроса, список которых постоянно   увеличивался.   В   результате   -   неоднократные   изменения   и дополнения Уголовного кодекса статьями об ответственности за нарушения в сфере торговли, усиление ответственности за спекуляцию.

В связи  с этим, особое внимание хотелось обратить на положения ст. 1624УК РСФСР «Незаконное  предпринимательство». Действия, перечисленные  в данной статье, нарушают интересы государства, прежде всего финансовые, создавая возможность получения  неконтролируемой прибыли, установленный  порядок занятия предпринимательской  деятельностью, направленный на охрану интересов как общества, так и граждан.  В ч. 1 ст. 1624УК РСФСР сформулирован  основной  состав  этого   преступления.  Закон РСФСР от 25 декабря 1990 года  «О предприятиях и предпринимательской деятельности» определяет предпринимательскую деятельность как «инициативную самостоятельную деятельность граждан и их объединений, направленную на получение прибыли. Осуществление такой деятельности без регистрации не разрешается». По  ч. 1 указанной статьи уголовная ответственность возможна только в  течение года после наложения административного взыскания за нарушения, которые там указаны.

Ч. 2 ст. 1624УК РСФСР применяется в случаях  самовольного занятия деятельностью, разрешенной исключительно только государственным предприятиям. Последнее  также регулируется Законом РСФСР  от 25 декабря 1990 года В соответствии с ним государственным предприятиям разрешено, например, лечение больных, страдающих опасными и особо опасными инфекционными, онкологическими заболеваниями, производство ликероводочных и табачных изделий и т.д. Ответственность по ст. 1624УК РСФСР наступает за все виды незаконной предпринимательской деятельности, кроме незаконного предпринимательства в  сфере торговли, сопряженного с извлечением неконтролируемого дохода в крупном и особо крупном размерах. Последнее регулируется ст. 1625УК РСФСР «Незаконное предпринимательство в сфере торговли». Эта норма является специальной по отношению к ст. 1624УК и содержит аналогичные признаки. Опасность данного преступления проявляется в причинении вреда финансовым интересам государства и установленному порядку осуществления предпринимательской деятельности сфере торговли.

Формирование  рыночных отношений, поощрение предпринимательства, возникновение многоукладной экономики, естественно, породили необходимость  коренного пересмотра уголовного законодательства о так называемых хозяйственных  преступлениях. В распоряжении Комитета по оперативному управлению народным хозяйством СССР от 1 ноября 1991 года № 104р указывалось: «Вмешательство в  предпринимательскую деятельность юридических и физических лиц  допускается только на основе законодательства и ограничивается, как правило, только следующими вопросами, относящимися к  исключительной компетенции государства: соблюдение законности, оборона и  безопасность общества, безопасность и здоровье граждан, налоговое, ценовое  и антимонопольное регулирование, предоставление социальных гарантий, соблюдение экологических, санитарных и противопожарных норм». В связи  с этим государствам - членам Экономического сообщества рекомендовалось отменить статьи уголовных кодексов, преследующие за осуществление предпринимательской  деятельности, как несовместимые  с рыночной экономикой. В то же время  признавалась целесообразной «разработка  законодательства о криминальном предпринимательстве, имеющем целью извлечение прибыли из действий, наносящих ущерб государству».

В 1991 году был разработан проект нового Уголовного кодекса РФ. Глава об ответственности  за так называемые хозяйственные  преступления была помещена в проекте  вместе с преступлениями против собственности  в раздел «Преступления в сфере  экономики». При этом определяющим моментом при разработке норм об ответственности  за хозяйственные преступления выступала  идея о необходимости предельного  ограничения вмешательства государства  в экономику, ибо нормальная рыночная экономика может и должна развиваться  по своим собственным внутренним законам.

Идеи  проекта Кодекса о реформировании уголовного законодательства об экономических  преступлениях нашли отражение  в изменениях, внесенных в течение 1991-1992 гг. в УК РСФСР, а также в  новых проектах УК и в конечном итоге и в самом УК РФ, принятом в 1996 году.

Уголовный кодекс Российской Федерации 1996 года сохранил    уголовно-правовую    защиту     предпринимательства,    которая осуществляется       путем  применения   ст.   171   УК   РФ   «Незаконное предпринимательство».

В данной работе представлен анализ законодательства советского периода в хронологии развития, принятия, действия норм об ответственности за совершение незаконного предпринимательства. Думается, что это позволяет разобраться, во-первых, в содержании объекта уголовно-правовой охраны и принципов, в соответствии с которыми она должнаоосуществляться.оВо-вторых,оанализоисторического аспекта 

законодательства  позволяет выяснить причины, побудившие законодателя устанавливатьщмерыщуголовнойщответственностищзащнезаконное пред-принимательство, способствуя тем самым раскрытию вопроса социальной обусловленности применения данных мер. В-третьих, используя историко-правовой опыт в области охраны предпринимательства, мы имеем возможность лучше уяснить смысл современного уголовного законодательства в исследуемой области и определить направления его совершенствования.²

Глава 2. Юридический анализ ст.171 УК РФ.

2.1  Объект  преступления

Лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, находится, прежде всего, в гражданско-правовых отношениях как основных для предпринимательства, а уголовно-правовые предписания  незаконного предпринимательства  как охранительные правоотношения вытекают из гражданско-правовых правоотношений. Одновременно из этих же гражданско-правовых отношений могут быть выведены и  уголовно-правовые отношения не только при незаконном предпринимательстве, но и при совершении других преступлений в сфере экономической деятельности. Отсюда вытекает важность выявления  объекта незаконного предпринимательства, который является основой квалификации преступлений в сфере экономической  деятельности.

Под  объектом рассматриваемого преступления следует понимать установленный  законом порядок, обеспечивающий нормальное осуществление предпринимательской  деятельности.

• Родовой объект данного преступления является сфера экономики.
• Видовым – сфера экономической деятельности.
• Непосредственным объектом незаконного предпринимательства следует понимать порядок легитимации предпринимательской деятельности, а не порядок ее осуществления, поскольку «порядок осуществления» предпринимательской деятельности - слишком обширное понятие

Незаконное  предпринимательство относится  к числу «предметно-беспредметных» преступлений. Так, незаконное предпринимательство, сопряженное с извлечением дохода, относится к числу «беспредметных»  преступлений. Незаконное предпринимательство, причинившее крупный ущерб, является - предметным.³

2.2 Объективная  стороны преступления.

 Состав  преступления  формально-материальный. УК РФ связывает преступность  деяния либо с причинением  крупного ущерба, либо с извлечением  дохода в крупном размере  и особо крупном размере(ч.1, ч.2 ст.171 УК РФ).⁴ В первом случае в объективную сторону преступления входят общественно опасные последствия и причинная связь между деянием и последствиями (материальный состав). Извлечение дохода в крупном размере и в особо крупном размере указывает на масштаб незаконной деятельности, однако не является общественно опасным последствием (формальный состав).

Объективная сторона составов преступления заключается  в незаконном предпринимательстве, т.е. в занятии инициативной самостоятельной  деятельностью, осуществляемой на свой риск и направленной на систематическое  получение прибыли от пользования  имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, самовольно, не на законных основания.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ, характеризуется действиями, последствиями и причинной связью между ними. В качестве альтернативных действий (форм незаконного предпринимательства) уголовный закон называет:

1)в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации;

2) в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации;

3) в представлении  в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения;

4) в осуществлении  предпринимательской деятельности  без специального разрешения (лицензии), когда оно обязательно;

5) в осуществлении  предпринимательской деятельности  с нарушением лицензионных требований  и условий.

Отдельные исследователи объединяют перечисленные  формы незаконного предпринимательства  в три-четыре формы преступной деятельности.

Рассмотрим  каждое из оснований подробнее.

1. в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации имеет место: 1) когда лицо занимается предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица или создает коммерческую организацию без обращения за регистрацией в федеральные органы исполнительной власти; 2) когда лицо подало документы на государственную  регистрацию предпринимательской  деятельности и занимается ею, не дожидаясь  принятия решения по его вопросу; 3) когда лицо получило отказ (законный или незаконный) в государственной  регистрации, но, тем не менее, продолжает осуществлять предпринимательскую  деятельность.

В любом  из перечисленных случаев, как разъяснил  ВС РФ, для наличия этой формы незаконного предпринимательства необходимо установление факта отсутствия в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей записи о создании юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо, наоборот, присутствия записи о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.⁵

2. в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации.

Пленум  ВС РФ полагает, что под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам) (п. 3 постановления Пленума ВС РФ).

Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации  будет также иметь место, когда  юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, имея регистрационное  свидетельство на один вид предпринимательской  деятельности, осуществляет другую хозяйственную  деятельность или в ином месте, или  в иной организационно-правовой форме.

3. в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

Согласно  разъяснениям Пленума ВС РФ под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности (п. 3 постановления Пленума ВС РФ N 23).

В число  документов входят, например, протоколы (договоры) о создании юридического лица, учредительные документы юридического лица, документ об уплате государственной  пошлины, решение о реорганизации  юридического лица, договор о слиянии  или присоединении, передаточный акт  или разделительный баланс, основные документы лица, регистрируемого  в качестве индивидуального предпринимателя, и др.