Уголовная ответственность юридических лиц

 

1. НАДО ИСПРАВИТЬ ВСЕ КАВЫЧКИ НА ТАКИЕ «»
2. 2СТР 45, ПАРАГРАФ 3 В ГЛАВЕ 2 – ВСЕ СПЛОШНОЕ СТАРЬЕ, НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ПРИВЕДЕНЫ СТАРЫЕ, СТР 54 – СТАРЫЕ СТАТИСТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ
3. В ЗАКЛЮЧЕНИИ ТЫ ДЕЛАЕШЬ ПРОНОЗ НА 2006-2011 ГОДА!!!! А СЕЙЧАС 2013!!!!

СРОЧНО ВСЕ ПЕРЕДЕЛЫВАТЬ!!!!!

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………….…………………….3

Глава 1: ПОНЯТИЕ И ПРИЧИНЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ……………………………….………………………………….6

§ 1.Российская криминология о понятии экономической преступности……………………………………….……………………..………….6

§ 2.Причины экономической преступности в Советской России……….………………………………………………………………………11

§ 3.Причины экономической преступности в современной России……………………………………………….………………………………20

Глава 2 :ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ………………………………………….……………...……….35

§ 1.Общая характеристика системы предупреждения экономической преступности…..…………………………………………...…….………....………35

§2.Методы предупреждения экономической преступности………..…..………………………………………………………….39

§ 3.Деятельность органов внутренних дел по предупреждению экономической преступности….…………………………………………………..50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………..………….…63

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………..………..66

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 

В настоящее время  произошли существенные изменения  в структуре и динамике экономической  преступности, которая стала более организованной, профессиональной, вооруженной. Преступная деятельность становится более изощренной, расширяются и становятся более «тонкими» способы посягательства в сфере экономической деятельности.

Совпадение и переплетение интересов криминально ориентированных социальных групп привело к образованию и укреплению действующих в сфере экономики организованных преступных сообществ, которые распространили свое влияние на ключевые отрасли и сферы экономической деятельности и, прежде всего, на финансово-кредитную систему, внешнеэкономические отношения, сферу обращения валютных ценностей, процесс приватизации. Именно здесь происходит «перекачивание» в частную собственность национального богатства страны.

Современный этап экономического, политического и социального развития российского общества сопровождается рядом негативных факторов, в том числе ростом преступности в стране.

Учеными-криминологами  прогнозируется сближение России по уровню преступности со странами, развивающимися на основе рыночной экономики и парламентской демократии. В этих странах преступность характеризуется широкой распространенностью экономических преступлений. Аналогичная ситуация начинает складываться и в России. Интересы криминальной среды все больше устремляются в сферу экономики, где появились благоприятнейшие условия для быстрого обогащения, незаконного присвоения и приобретения денежных средств и материальных ценностей.

Важнейшим фактором дестабилизации экономической и социальной жизни  стали теневая экономика и  криминальное предпринимательство. Объем теневой экономики, по мнению многих экспертов, достиг 40% валового внутреннего продукта. С учетом большой латентности противоправной экономической деятельности материальный ущерб оценивается сотнями миллиардов рублей. Последние три года наблюдается устойчивая тенденция роста преступлений в сфере экономики.

Ощутимый вред развитию экономики страны причиняют должностные  злоупотребления и взяточничество в органах государственной власти и управления. Они не только наносят прямой материальный ущерб, но и подрывают доверие граждан к государственным институтам власти и управления, препятствуют реализации экономической политики государства, ущемляют имущественные интересы многих юридических и физических лиц. Широкое распространение получили не только «обычные» формы подкупа чиновников в виде денежных взяток и дорогих подарков, но и открытие для них счетов в зарубежных банках, приобретение недвижимости за границей, включение их в число соучредителей вновь создаваемых акционерных обществ, товариществ, выезды в зарубежные страны за счет коммерческих структур и т.д.

Поборы со стороны  государственных служащих провоцируют  рост предпринимательских затрат, снижают  инвестиционный потенциал иностранного и отечественного капитала, препятствуя тем самым развитию экономики. Проблема неплатежей, дестабилизирующих финансовую систему страны, вызвана во многом злоупотреблениями директорского корпуса государственных и акционерных, преобразованных в процессе приватизации предприятий, использующего заемные средства и государственные дотации в личных, узко групповых целях.

Экономическая преступность, таким образом, вышла на уровень, угрожающий национальной безопасности России. Поэтому борьба с этими преступлениями является важнейшей задачей российского государства.

Изложенными обстоятельствами обусловливается исключительная актуальность темы настоящей работы.

Борьбу с экономическими преступлениями ведут практически  все правоохранительные органы в  пределах своей компетенции. Этим занимаются и аппараты по экономическим преступлениям МВД России. Однако для них - это основная функция.

Проблемы экономической  преступности изучались Д.И. Аминовым, Б.Е. Богдановым, В.В. Витвицким, Б.В. Волженкиным, Л.Д. Гаухманом, В.И. Гладких, М.Н. Зацепиным, A.И. Долговой, В.М. Егоршиным, А.Э. Жалинским, М.А. Кауфманом, И.Я. Казаченко, П.Н. Кобцом, В.Д. Ларичевым, Е.М. Леоновым, Н.А. Лопашенко, С.В. Максимовым, Р.Н. Марченко, Г.М. Миньковским, А.М. Никитиным, Т.В.Пинкевич, В.П. Ревиным, Г.К. Синиловым, Е.В. Токаревым, Н.Д. Эриашвили, А.М. Яковлевым, П.С. Яни и др.

Объектом  настоящего исследования выступают  общественные отношения, возникающие  в связи с совершением экономических  преступлений, возникновением и развитием экономической преступности.

Цель исследования – изучение существования и развития причин экономической преступности и предложение мер по ее предупреждению.

Цель исследования достижима путем решения следующих  задач:

• рассмотреть понятие экономической преступности в современной отечественной криминологии;
• изучить общую характеристику причинного комплекса экономической преступности с Советской и современной России;
• рассмотреть вопросы, связанные с предупреждением экономической преступности в России и деятельностью органов внутренних дел в этом направлении.

Методологическая основа дипломной работы базируется на фундаментальных теоретических положениях отечественной и зарубежной криминологии, методологических принципах юридических отраслей знания, главным образом наук так называемого криминального цикла (уголовного права, уголовного процесса, криминалистики, уголовно-исполнительного права).

 

1. ПОНЯТИЕ И ПРИЧИНЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

 

 

 

§ 1. Российская криминология о понятии экономической преступности

 

 

 

В российском законодательстве так же отсутствует понятие экономической преступности. Это и  понятно,  ибо  оно  представляет  не столько уголовно-правовую, сколько социально-криминологическую проблему.  В уголовном  праве можно говорить только об экономическом преступлении.  Но новый УК РФ не воспользовался и таким названием, оставив место для научных дискуссий о соотношении криминологического понятия "экономическая преступность" и уголовно-правового - "преступления в сфере экономики", "преступления в сфере экономической деятельности".

В криминологии,  как в отечественной,  так и зарубежной  нет единства по этому вопросу. А известный мэтр криминологии Э.Сазерленд еще 50 лет назад запутал вопрос об экономической преступности феноменом беловоротничковой преступности (white collar crime).

А.С. Никифоров анализируя определение  Э.Сазерленда писал, что в массе того, что принято называть беловоротничковой преступностью, необходимо строго различать:

1. преступность воротил крупного бизнеса (tycoon crime);

2. преступность в сфере среднего и мелкого бизнеса (middle and small business crime);

3. всякого рода корыстные обманные деяния за пределами бизнеса¹.

По его мнению, совершенно криминологически самостоятельную  группу преступлений образует корыстный  обман в сфере налогового обложения. За эти деяния в США в большинстве случаев привлекаются индивидуальные хозяева. Среди наказанных лиц, работающие по найму: врачи, юристы и счетные работники составили 20%; профессии, связанные с недвижимостью и строительством - 6 %; фермеры - 4%².

В советской - российской криминологии сформировались узкий  и широкий подходы к пониманию экономической преступности. К первому относятся определения А.М.Яковлева, Б.В.Волженкина и И.И.Рогова.

А.М.Яковлев писал, что  экономическая преступность выражается в совокупности корыстных посягательств  на социалистическую собственность, порядок управления народным хозяйством со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений³. К этой позиции примкнул И.И.Рогов⁴.

И.И.Рогов  пишет, что  лишь "хозяйственная деятельность,  наказуемая в уголовном порядке" охватывается понятием экономической преступности⁵. Автор, на наш взгляд,  тем самым сужает рассматриваемое понятие. В связи с чем из экономической преступности выпадают преступления,  посягающие на  экономические  интересы,  не являющиеся преступной хозяйственной деятельностью (производственные кражи,  присвоения на работе вверенного лицу имущества и т.д.).

В своей диссертации  И.И.Рогов воспроизводит, в целом, определение экономической преступности, данное А.М.Яковлевым. Он пишет, что  это совокупность предусмотренных уголовным законом криминологически однородных,  общественно опасных  деяний,  посягающих  на экономическую систему,  совершаемых лицами, выполняющими экономические, хозяйственные функции в государственных или  общественных организациях, либо  в  отношениях  между гражданами⁶. При этом он выделяет четыре признака экономической преступности: общность объектов посягательства; их криминологическая однородность; связь совершенного преступления с конкретными особенностями хозяйственного механизма; субъектами экономических преступлений могут быть лица, непосредственно выполняющие  хозяйственные  функции,  включенные  в систему их  экономических отношений,  на которые эти преступления посягают⁷. 

В одной из последних  работ экономическая преступность в аспекте узкого подхода рассматривается как совокупность корыстных преступлений, совершаемых в сфере экономики лицами в процессе их профессиональной деятельности, в связи с этой деятельностью и посягающие на собственность и другие интересы потребителей, партнеров, конкурентов и государства, а также на порядок управления экономикой в различных отраслях хозяйства⁸. Здесь, как и в других определениях решающим выдвигается признак принадлежности субъекта экономических преступлений к системе экономических отношений.

Б.В.Волженкин выделяет следующие интегративные признаки преступлений в сфере экономики:

- причинение вреда  охраняемым законом экономическим  интересам граждан и государства;

- совершение преступлений, как правило, лицами, включенными  в систему экономических отношений, на которые они посягают;

- с целью получения  имущественной выгоды⁹.

Слова "как правило" означают, что субъектами экономических  преступлений в некоторых случаях могут быть и лица, профессионально не включенные в экономическую деятельность.

Широкий подход к определению экономической преступности характерен для В.В.Колесникова и А.М.Медведева, не связывающих его с субъектами преступлений.

В.В.Колесников под экономической  преступностью понимает экономическую деятельность, осуществляемую в сфере бизнеса криминальными методами и имеющую целью достижение незаконного обогащения¹⁰.

А.М.Медведев определяет экономические преступления как  общественно опасные деяния, посягающие на экономику как на совокупность производственных (экономических) отношений и причиняющие ей значительный вред¹¹. Из этого определения вытекает, что не любые преступления против собственности являются экономическими. Отметим, что В.В.Колесников и А.М.Медведев в отличие от других авторов не стали связывать определение экономических преступлений с их субъектами.

В связи с этой проблемой  нуждается в изучении соотношение  понятия  "экономическая  преступность" со сходным понятием: "теневая  экономика".

Последнее понятие является еще более неопределенным и спорным,  чем понятие "беловоротничковая" преступность. Для его определения используются такие выражения как подпольная,  вторая, неучтенная, деструктивная, криминальная, малая, фиктивная, неформальная, нелегальная, черная экономика.

Одни специалисты дают весьма широкую характеристику  теневой  экономики, другие - более узкую. Пример широкого определения: это все разнообразные виды деятельности,  которые наносят вред обществу и  его членам и дают возможность получать нетрудовые доходы, т.е. незаработанные,  или хотя заработанные, но не соответствующие вложенному труду и его результатам¹².  И.И.Рогов под теневой экономикой понимает неконтролируемое государством производство,  распределение,  обмен и потребление товарно-материальных ценностей и услуг, а также "все неучтенные,  нерегулируемые нормативными документами и  правилами  хозяйствования  виды  экономической деятельности" и считает экономические  преступления  наиболее  опасной  разновидностью теневой экономики¹³.