Договор банковского вклада: понятие, виды

Содержание

 

 

 

Введение

 

В связи с ростом в обществе из-за сложной экономической обстановки интереса к банковской системе в целом, а также к депозиту как гибкому правовому инструменту, позволяющему в силу присущих ему свойств оперативно и эффективно использовать его в качестве средства получения стабильного дохода на капитал и обеспечения сохранности денежных средств в частности, возникает потребность в исследовании и анализе правовых аспектов договора банковского вклада в России. Это служит цели выработки обоснованных рекомендаций, необходимых для совершенствования действующего законодательства и правоприменительной практики в сфере правового регулирования договора банковского вклада.

Актуальность темы заключается в том, среди договоров, обычных для банков, значительную роль играют договоры банковского вклада. Это обусловлено тем, что посредством названных договоров банк получает денежные средства, необходимые для осуществления кредитных операций с целью инвестирования не только частного сектора, но и экономики в целом.

Научный интерес к вопросам банковского вклада наблюдается не только в современном мире, договор банковского вклада стал предметом исследования отечественных правоведов, таких как Т.Е. Абова, ММ. Агарков, М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, Б.Д. Завидов, О.С. Иоффе, А.Ю. Кабалкин, О.Н. Садиков, А.П. Сергеев, Е.А. Суханов, Г.Ф. Шершеневич, A.M. Эрделевский и другие.

В целях исследования проблематики выпускной квалификационной работы автором были использованы труды современных российских цивилистов в сфере банковского права: Л.Г. Ефимовой, Е.А. Павлодского, и других.

Источниковой базой исследования также являются научные труды зарубежных ученых, посвященные вопросам банковской деятельности.

Нормативную базу исследования составили Конституция РФ1, Гражданский кодекс РФ2, Федеральный закон от 02.12.90 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»3, Федеральный закон от 23.12.03 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»4, акты Центрального банка РФ, регулирующие институт банковского вклада, судебная практика.

Объектом выпускной квалификационной работы являются общественные отношения, связанные с правовым регулированием договора банковского вклада в Российской Федерации.

Предмет исследования - правовые нормы, регулирующие правоотношения банков и вкладчиков по договору банковского вклада, а также правоприменительная практика и научные исследования в сфере гражданского права, банковского права.

Цель выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы на основе анализа нормативных правовых актов Российской Федерации, выявить проблемы и сформулировать теоретически обоснованные рекомендации, необходимые для совершенствования действующего законодательства и правоприменительной практики в сфере правового регулирования договора банковского вклада в России.

Поставленная цель достигается путем решения следующих исследовательских задач:

рассмотреть историко-правовые аспекты становления и развития договора банковского вклада в Российской Федерации;

исследовать правовую природу договора банковского вклада в Российской Федерации;

выявить существенные условия договора банковского вклада;

проанализировать предмет, форму, содержание и правовой статус сторон договора банковского вклада;

изучить специфику заключения и исполнения договора банковского вклада с физическими и юридическими лицами;

выявить на основе анализа действующего российского законодательства и сложившейся правоприменительной практики основные правовые проблемы в области правового регулирования договора банковского вклада;

сформулировать выводы и предложить рекомендации по совершенствованию действующего российского законодательства в области правового регулирования договора банковского вклада.

Методологической основой исследования выступают как общие методы познания: анализ и синтез, индукция и дедукция, исторический и логический, аналогии, систематизации, классификации, так и частнонаучные: сравнительно-правовой, формально-юридический, системно-структурного анализа, статистический и другие. Комплексное использование указанных методов познания позволило получить наиболее полное представление о теоретическом и практическом аспектах института банковского вклада.

 

 

 

1 Правовые основы договора банковского  вклада

 

1.1 Историко-правовые аспекты  договора банковского вклада

 

В настоящее время банковская система играет ключевую роль в гражданском обороте. Аккумулируя временно свободные денежные средства граждан и организаций, банки осуществляют кредитование различных хозяйствующих субъектов, осуществляя тем самым перераспределение капитала в наиболее прибыльные сферы предпринимательства.

В нынешних условиях кризиса мировой финансовой системы и как следствие повышения роли банковского сектора, проблема формирования ресурсов кредитных организаций приобрела весомое значение.

При этом важнейшей правовой формой привлечения свободных денежных средств граждан и организаций является договор банковского вклада, который позволяет извлекать выгоду и вкладчику, и банку, и иным субъектам гражданских правоотношений.

Правовая конструкция договора банковского вклада в российском гражданском законодательстве существовала, разумеется, не все время, а формировалась постепенно.

Первой исторической формой депозитов были так называемые вклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, а по истечении определенного срока выдавали те же самые монеты; при этом банки не могли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль. Впоследствии «вклады на хранение» трансформировались во «вклады для пользования»: банки могли пользоваться денежными средствами, привлеченными во вклад, извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику в виде процентов вместе с суммой вклада5.

Как писал в конце XIX в. немецкий ученый А. Бишоф «поводом для превращения вкладов на хранение во вклады для пользования послужило замеченное принимателем вкладов (депозитарием) обстоятельство, что достаточно ему держать постоянно наготове только некоторую, определенную часть отданных ему на хранение капиталов, чтобы иметь возможность беспрепятственно выполнять поступающие обратные требования вкладчиков, так что остающаяся затем сумма может получить производительное назначение как для принимателя вкладов, так и для вкладчика. ...Участие вкладчиков в выгодах, получаемым депозитарием от пользования вкладами посредством активных операций, первоначально выражалось в безвозмездном хранении депозитариями их вкладов, затем в безвозмездном выполнении для вкладчиков операций (например, посредничество в производстве расчетов, принятие долговых документов для инкассирования или же открытие для них кредита); наконец, в современных банках участие это выражается в получении вкладчиками должных процентов, в соединении с вышеуказанными услугами со стороны банка или же без таких услуг»6.

Многие правоведы как отечественные (дореволюционной России, советского и современного периодов), так и зарубежные, исследовавшие римское право, неоднократно подчеркивали, что в римском праве деньги могли служить объектом договора хранения (поклажи) – depositum7.

Таким образом, изначально отношения между банком и его клиентами (вкладчиками) строились по модели договора поклажи, когда банк оказывал возмездную услугу своим вкладчикам по хранению их денег, к которой позже добавилась услуга по осуществлению расчетов между клиентами соответствующего банка. По мнению Г.Ф. Шершеневича, превращение банков «из чисто депозитного и кассового учреждения... в кредитные установления», когда деньги стали отдаваться банками в кредит под проценты, а чтобы «приобрести для этого большие средства, банки стали сами платить проценты по вкладам», произошло «в голландский период развития банкового дела, который открылся учреждением Амстердамского Банка в 1609 году»8. И только с этого момента можно говорить о банке как о посреднике в кредите, который, с одной стороны, привлекает денежные средства физических лиц и организаций на счета и во вклады, а с другой – размещает привлеченные средства путем выдачи кредитов в целях извлечения прибыли.

При этом именно голландская банковская система оказала существенное влияние на развитие российского банковского дела. Контакты между двумя странами зафиксированы еще в X-XI вв., но, главным образом, влияние Голландии на Россию связано, конечно, с именем Петра Великого. Опыт пребывания Петра в Нидерландах сыграл неоценимую роль при проведении им крупномасштабных реформ в России. Очень многие нововведения того времени были произведены по образу и подобию Голландии. Но особенно значительную роль сыграл опыт Голландии в области финансово-экономических преобразований. Уже после первого посещения Нидерландов, в 1697-1698 гг. у царя появилось намерение учредить в России торговые компании и биржи, по голландскому образцу. Находясь в Голландии, Петр Великий старался наладить контакты с местными банкирами и купцами, чтобы понять принципы организации голландских банков и вексельных расчетов. А с амстердамскими банкирами он договорился о поддержании корреспонденции, с тем, чтобы в своей державе организовать подобное9. Иными словами, прообраз современной банковской системы в России начал формироваться при Петре I.

Однако уже в учебнике торгового права профессора П.П. Цитовича, изданного в 1891г., выделяются три вида банковских вкладов: вклады для обращения из процентов, вклады на вечное время, вклады на хранение10.

Более обоснованной выглядит классификация банковских вкладов, предложенная Г.Ф. Шершеневичем, который подразделял вклады на срочные, наиболее выгодные для банков, которые, однако, не будучи истребованными в установленный срок, трансформировались во вклады бессрочные, а также вклады бессрочные, по которым вкладчик имел право «затребовать свой капитал во всякое время»11. В свою очередь бессрочные вклады разделялись на два подвида: вклады по востребованию и вклады на текущий счет.

Договор банковского вклада считался реальным договором, вступающим в силу с момента внесения вкладчиком соответствующего взноса в банк. Причем в определенных случаях в качестве такого взноса признавались не только деньги, но и иные ценности. Например, Г.Ф. Шершеневич указывал: «Вклад представляет собой реальный договор, который совершается взносом в банк ценности. Эта ценность чаще всего выражается в деньгах, но она может выразиться также в ценных бумагах, которые банк занесет курсовой стоимостью, если пожелает приобрести, векселем, если банк готов учесть его»12.

Для разных вкладов устанавливалось различное юридическое оформление. Срочные и бессрочные вклады удостоверялись путем выдачи банком именного свидетельства. Государственный банк имел право выдавать по срочным вкладам свидетельства на предъявителя. Иным образом оформлялся вклад на текущий счет: вкладчику выдавалась расчетная книжка, на правой стороне которой обозначался «кредит» (все, что принято банком от вкладчика), а на левой стороне – «дебет» (все, что выдано вкладчику). Расчетная книжка хранилась на руках у вкладчика, а банк вел счет по своим книгам.

Теоретические взгляды того времени на правовую природу отношений по банковскому вкладу сводились к двум позициям: одни авторы полагали, что указанные отношения представляют собой иррегулярную поклажу, другие же признавали договор банковского вклада разновидностью договора займа.

В первые 10 – 12 лет советской власти отношение к правовому регулированию договора банковского вклада практически не изменилось. Исключением можно считать короткий период «военного коммунизма», когда предпринимались попытки в строгом соответствии с марксистско-ленинской теорией избавиться от денег и от банковской системы, когда ставилась задача превратить банки в «центральную бухгалтерию коммунистического общества»13, что привело к упразднению Народного банка и передаче его активов и пассивов Народному комиссариату финансов. Как известно, уже в 1921г. был учрежден Государственный банк РСФСР, а несколько позже появились и частные банки.

В Гражданском кодексе 1922г. по сложившейся российской традиции отсутствовали нормы, специально посвященные договорам банковского вклада и банковского счета. В период НЭПа еще не ощущалась необходимость коренного переустройства всей системы правового регулирования банковской деятельности, вызванная так называемыми социалистическими преобразованиями всего общества вообще и экономики в частности. Так, М.М. Агарков указывал: «Исходными моментами эволюции банковых операций в советское время послужили опыт и образцы дореволюционных банков. Банковый оборот далеко еще не учел и не мог учесть те изменения в характере и строении операций, которые вызываются работой в условиях советского хозяйственного строя»14.

Момент, когда действительно потребовалось пересмотреть все правовое регулирование банковской деятельности, наступил в связи с проведением, так называемой кредитной реформы в 1930–1931гг., когда было запрещено коммерческое кредитование, а организациям было предписано хранить свои денежные средства на счетах в учреждениях государственного банка.

В связи с названными преобразованиями в банковской сфере действие договора банковского вклада ограничивалось лишь отношениями, складывающимися между кредитными учреждениями и гражданами. Такое положение получило законодательное закрепление в ходе второй кодификации отечественного гражданского законодательства, имевшей место в 1960–1964гг.

В 1961г. были приняты Основы гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик, а в 1964г. – Гражданский кодекс РСФСР, в соответствии с которыми договор банковского вклада представлял собой по своей сущности разновидность договора займа, а по предложенной законодателем схеме его правового регулирования – отдельный самостоятельный вид так называемых кредитно-расчетных обязательств. Указанный договор признавался реальным, возмездным и односторонним15.