Договор банковского вклада: понятие, виды

Сегодня в системе банковского обслуживания происходит увеличение видов банковских вкладов. Среди них встречаются и такие как выигрышные вклады, вклады номерные, пенсионные вклады и т.д.

Выигрышные вклады отличаются тем, что проценты по вкладам не начисляются к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.

Номерной вклад открывается лично вкладчиком наличными деньгами и рассчитан на клиентов, которые заинтересованы в анонимности своего счета. По вкладу совершаются приходные и расходные операции.

Валютная рента. Минимальная сумма вклада — 100 тыс. долл. Начисленные проценты ежемесячно причисляются к остатку вклада. Срок хранения не ограничен. Гарантированы конфиденциальность и анонимное обслуживание.

Возможность повысить свое благосостояние клиентам пенсионного возраста  создает пенсионный вклад. Он открывается при предъявлении пенсионного удостоверения. Тип вклада – срочный. Валютой вклада являются как российские рубли, так и иностранная валюта (доллары США, евро). Срок размещения равен 181 дню, или 1 году и 1 дню, или 2 годам. Минимальная сумма первоначального взноса не должна быть ниже 1 000 рублей (50 долларов США или 50 евро – соответственно валюте вклада). Пополнение вклада возможно, без ограничения суммы и не позднее, чем за 29 дней до окончания срока вклада, размещенного на 181 день; и не позднее, чем за 90 дней до окончания срока вклада, размещенного на 1 год и 1 день или 2 года. Т.е. обязательно регулярное зачисление суммы пенсии во вклад. Выплата процентов осуществляется ежемесячно - по выбору вкладчика на текущий счет, либо на счет вклада (капитализация), при этом, вклад является пролонгируемым. Особые условия: бесплатная выдача карт VISA или MasterCard (категория карты зависит от суммы вклада) без взимания платы за первый год обслуживания. Карту можно получить в любой момент в течение срока действия вклада. Такой вклад является разновидностью вклада до востребования.

Особой разновидностью вкладных сделок является проведение Центральным банком РФ операций по привлечению денежных средств банков-резидентов в валюте Российской Федерации в депозиты, открываемые в Банке России. Специфика данных сделок состоит в их целевой направленности, поскольку Банк России проводит такие депозитные операции в соответствии со ст. 4 и 45 Закона о Банке России для регулирования ликвидности банковской системы, в рамках разрабатываемой и проводимой им во взаимодействии с Правительством РФ, единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Привлекая в депозиты денежные средства банков, Банк России осуществляет изъятие излишних денежных средств (ликвидности) у банков с использованием процентной политики в целях укрепления рубля.

Совершение Банком России указанных депозитных операций осуществляется в виде проведения депозитных аукционов, депозитных операций по фиксированной процентной ставке, приема в депозит средств банков, заключивших с Банком России Генеральное соглашение о проведении депозитных операций в валюте Российской Федерации. Участниками таких депозитных операций являются Центральный банк РФ в лице его территориальных учреждений и их расчетных подразделений (ГРКЦ, РКЦ) и банки-резиденты Российской Федерации. Банк России при осуществлении этих операций вправе определять контрагентов, с которыми он будет вступать в договорные отношения71. Кроме того, он имеет право приостанавливать действие названного Генерального соглашения о проведении депозитных операций на неопределенный срок без предварительного уведомления банка-контрагента в случаях невыполнения им обязательных резервных требований Банка России, наличия просроченной задолженности по кредитам Банка России или по другим причинам.

Банк России также определяет дату и способ проведения депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированной процентной ставке. Депозитные аукционы и депозитные операции по фиксированной процентной ставке оформляются «Договором-заявкой» на участие в депозитном аукционе Центрального банка РФ, либо на размещение в Центральном банке РФ депозита по фиксированной процентной ставке.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения банком обязательств по перечислению средств на депозит Банк России возвращает на корреспондентский счет банка-плательщика перечисленную им сумму денежных средств без начисления на указанную сумму процентов, и, кроме того, начисляет штраф на сумму депозита в размере двойной ставки рефинансирования. Взыскание этого штрафа производится Банком России в бесспорном порядке. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по депозитной сделке Банком России он уплачивает банку аналогичный по сумме штраф.

Заключение

Договор банковского вклада опосредует взаимоотношения банков и вкладчиков относительно внесенных денежных средств. Развитие экономики, реформы государственной власти и преобразование законодательства послужили предпосылкой изменения сущности банковского вклада от простого хранения в дореволюционной России к использованию средств вкладчиков в качестве собственных кредитных ресурсов кредитных организаций в настоящее время.

В действующем законодательстве отсутствует четкое разграничение между такими определяющими понятиями, как «банковский вклад» и банковский депозит», а также «договор банковского вклада» и «депозитный договор», или «договор банковского депозита».

В результате анализа нормативных актов Банка России, а также специализированной банковской периодики, автором сделан вывод, что «договор банковского вклада» может быть заключен банком лишь с физическим лицом, соответственно и разместить денежные средства во «вклад» возможно лишь для вкладчиков-граждан. В то же время, аналогичное соглашение кредитной организации с юридическим лицом должно носить название «депозитного договора», а денежные средства, размещаемые организацией по такому соглашению, привлекаются банками в «депозит».

Для устранения указанного пробела автором исследования предложено дополнить Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» ст. 36.1 «Депозиты юридических лиц» соответствующего содержания: «Депозит - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые юридическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по депозиту выплачивается в денежной форме в виде процентов. Депозит возвращается вкладчику в порядке, предусмотренном для депозита данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Депозиты принимаются кредитными организациями, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Кредитные организации обеспечивают сохранность депозитов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств в депозиты оформляется договором банковского вклада».

Договор банковского вклада характеризуется определенными признаками, позволяющими отличать его от смежных институтов гражданского права.

Учитывая исследованные признаки договора банковского вклада, его можно охарактеризовать как реальное, возмездное, каузальное, формальное и односторонне-обязывающее соглашение, в силу которого кредитная организация принимает поступившую от вкладчика или третьего лица денежную сумму (вклад) и обязуется возвратить ее вкладчику с установленными договором процентами.

По своей экономической сущности договор банковского вклада любого вида является одним из основных правовых инструментов по трансформации сбережений граждан и юридических лиц в кредитные и инвестиционные ресурсы.

Депозит юридического лица относится к банковским операциям и является разновидностью пассивных банковских операций, причем занимает в их структуре одно из важнейших мест.

Банковская деятельность по привлечению денежных средств граждан и организаций во вклады носит давно сложившийся и объективно необходимый характер, позволяющий обеспечивать финансовые потребности как отдельного государства и общества, так и способствующий развитию внешнеэкономического сотрудничества на международной арене.

Правоотношения, складывающиеся между банком и вкладчиком по договору банковского вклада, носят обязательственный характер, обладая всеми чертами относительных прав: основанием их возникновения служит договор банковского вклада, определяющий субъектный состав участников правоотношений; реализация прав вкладчика осуществима путем активных действий обязанного банка, неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей которого влечет нарушение прав вкладчика; право следования, характерное для вещного права, не распространяется на внесенные в банковский вклад денежные средства.

Заключая договор и передавая денежные средства во вклад, вкладчик теряет на них право собственности, приобретая обязательственные права к банку о выдаче вклада и начисленных процентов, при этом, исходя из положений действующего гражданского законодательства, вкладчику-гражданину вклад должен быть выдан по первому требованию, вне зависимости от того является ли заключенный с банком договор срочным или до востребования, в случае с вкладом юридических лиц - это зависит от условий, на которых заключен депозитный договор.

Учет обязательств банка перед вкладчиком ведется на открываемом на имя вкладчика депозитном счете. Банк самостоятельно распоряжается привлеченными средствами, размещая их от своего имени с целью получения прибыли, выполняя роль финансового посредника в реальном секторе экономики.

Договор банковского вклада является самостоятельным, поименованным в ГК РФ гражданско-правовым договором, обладающим особой правовой природой, что требует специального правового регулирования. Данный договор характеризуется специфическим субъектным составом, отдельными предметом, объектом, целями, содержанием. Наличие указанных обстоятельств не позволяет признать договор банковского вклада разновидностью иного типа договора - займа или хранения, также как и отождествлять его с договором банковского счета.

Существенным условием договора банковского вклада любого вида является его предмет, заключающий в себе соглашение о размере денежной суммы и валюте вклада. В договоре банковского вклада, заключенном в пользу третьего лица, существенным условием также будет являться имя гражданина или наименование юридического лица, в пользу которых вносится вклад. Условия о процентах по вкладу и о порядке выдачи вклада (до востребования или по истечении определенного срока), а также иные условия являются для договора банковского вклада обычными или случайными.

Автором ВКР сделан вывод о необходимости законодательно уравнять в правах вкладчиков - физических лиц (включая индивидуальных предпринимателей) и лиц юридических относительно одностороннего изменения банком процентов по срочному вкладу.

В связи с тем, что зачастую кредитные организации не могут выполнить свои обязательства по выплате процентов по вкладу, которые оказываются искусственно завышенными, а также учитывая то, что в условиях рыночных отношений, двигателем, в том числе и сегмента банковских услуг, является реклама, которой в России зачастую слепо доверяют, студентка пришла к выводу о целесообразности законодательного закрепления величины определенного максимума процентной ставки по вкладам физических лиц, которая будет способна сократить число потерь гражданами своих средств в очередных финансовых пирамидах и, тем самым, придаст большую экономическую стабильность финансовой системе России. Возложить функции по установлению и регулированию такого максимума предложено на Банк России.

Договор банковского вклада вступает в силу с момента внесения вкладчиком средств в банк и действует в течение срока, определенного соглашением сторон, либо неопределенное время. Вкладчик вправе изъять вклад или его часть по первому требованию. Срок исполнения банком корреспондирующей данному праву обязанности законом прямо не предусмотрен, но имеет большое значение, поскольку его нарушение влечет ответственность банка. Анализ п. 3 ст. 834 и ст. 849 ГК РФ свидетельствует, что банк обязан выдать денежные средства клиенту не позднее, чем на следующий день после предъявления соответствующего требования. В то же время, реализация вкладчиком права на возврат вклада по первому требованию расценивается как одностороннее изменение условий договора, возможность которого предусмотрена законом (ст. ст. 310, 837 ГК РФ), что влечет преобразование срочного вклада во вклад до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Говоря о форме договора банковского вклада можно отметить непоследовательность законодателя в определении того, как должен быть оформлен рассматриваемый договор. Согласно ст. 36 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику, а ст. 836 ГК РФ устанавливает, что письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

В связи с этим автором сделан вывод о целесообразности приведения в соответствие норм Гражданского кодекса РФ и Федерального закона «О банках и банковской деятельности», посвященных форме договора банковского вклада, с целью закрепления положения о сберегательной книжке, сберегательном или депозитном сертификате и ином документе, выдаваемых банком вкладчику в качестве подтверждения соблюдения письменной формы договора и удостоверения внесения вклада.