Обязательная доля в наследстве

Судебная практика всегда исходила из того, что обязательная доля в наследстве может быть принята любым из способов, установленных законом для принятия наследства. Как известно, принятие наследства может быть осуществлено одним из двух способов. Во-первых, принятие наследства осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство. Во-вторых, наследство может быть принято путем совершения определенных конклюдентных действий, к каковым относятся вступление во владение или в управление наследственным имуществом, принятие мер по сохранению наследственного имущества, оплата наследником расходов на содержание наследственного имущества и т.п.

Об этом свидетельствует следующий  судебный прецедент.

Судебная коллегия по гражданским  делам Свердловского областного суда рассмотрела в открытом судебном заседании 20.03.2008 гражданское дело по иску Б. и Х. к Межрайонной инспекции ФНС N 10 по Свердловской области о признании права собственности, по встречному иску О. к Б., Х. о признании завещания недействительным и признании права собственности по кассационной жалобе Б., Х. на решение Первоуральского городского суда Свердловской области от 24.12.2007²⁹.

Судебная коллегия установила, что 11.11.2005 умерла Т. С ее смертью открылось  наследство, включающее в себя квартиру в г. Первоуральске Свердловской обл.

Наследником открывшегося в связи  со смертью Т. наследства была М., которая обратилась с заявлением о принятии указанного наследства к нотариусу. 06.03.2006 М. умерла, однако при жизни право собственности на квартиру не зарегистрировала.

При жизни М. оформила завещание, которым  завещала указанную квартиру Б. и Х. в равных долях.

Б. и Х. обратились в суд с иском  к Межрайонной инспекции ФНС N 10 по Свердловской области о включении  указанной квартиры в состав наследства, открывшегося после смерти М., и признании  за ними права собственности на квартиру. Свои требования мотивировали тем, что они фактически приняли наследство, открывшееся после смерти М., в виде указанной квартиры, однако, поскольку право собственности М. на вышеуказанную квартиру зарегистрировано не было, юридически оформить свои права на наследственное имущество во внесудебном порядке не представляется возможным.

Изучив материалы дела, проверив обжалуемое решение, обсудив доводы, изложенные в кассационной жалобе, судебная коллегия приходит к следующему.

В соответствии со ст. 218 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае смерти гражданина право собственности на принадлежавшее ему имущество переходит по наследству к другим лицам в соответствии с завещанием или законом.

Согласно ст. 1153 Гражданского кодекса  Российской Федерации принятие наследства осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство.

Как установлено судом, Т. умерла 11.11.2005, после ее смерти открылось наследство, включающее в себя в том числе  квартиру в г. Первоуральске Свердловской области.М., приходилась матерью  Т. и 14.02.2006, как единственный наследник, обратилась к нотариусу с заявлением о принятии указанного наследства.

06.03.2006 М. умерла. При таких обстоятельствах,  установив, что при жизни М.  приняла наследство, открывшееся  после смерти Т., суд обоснованно  удовлетворил требования о включении квартиры в г. Первоуральске Свердловской области в состав наследства, открывшегося после ее смерти.

Согласно ст. 1119 Гражданского кодекса  Российской Федерации завещатель вправе по своему усмотрению завещать имущество  любым лицам, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения, а в случаях, предусмотренных Кодексом, включить в завещание иные распоряжения. Завещатель вправе отменить или изменить совершенное завещание в соответствии с правилами статьи 1130 Гражданского кодекса Российской Федерации. Свобода завещания ограничивается правилами об обязательной доле в наследстве (статья 1149).

Как установлено судом, 17.02.2006 М. было составлено завещание, в котором она завещала спорную квартиру Б. и Х. в равных долях.

В судебном заседании не нашли своего подтверждения доводы О. о том, что  в момент составления завещания  М. не понимала значения своих действий и не могла руководить ими, в связи  с чем суд обоснованно отказал в удовлетворении требований О. о признании указанного завещания недействительным.

В соответствии со ст. 1149 Гражданского кодекса Российской Федерации несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособный супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании пунктов 1 и 2 статьи 1148 Гражданского кодекса Российской Федерации, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля).

Судом установлено, что М. состояла в браке и проживала совместно  с К., родившимся 14.10.1925, который после  смерти М. имел право на обязательную долю в наследстве, открывшемся после ее смерти.

Своим завещанием от 28.03.2006 К. завещал  все свое имущество, какое только ко дню его смерти окажется ему  принадлежащим, в чем бы таковое  ни заключалось и где бы оно  ни находилось, своей дочери О.

26.09.2006 К. умер. О., реализуя свое право на наследство, в установленный законом срок обратилась к нотариусу г. Первоуральска с заявлением о принятии наследства, открывшегося после смерти К.

Как видно из оспариваемого решения, признавая за Б. и Х. по 1/4, а за О. 1/2 долю в праве собственности на указанную квартиру, суд исходил из того, что К., имея право на обязательную долю в наследстве, открывшемся после смерти М., соответственно унаследовал 1/2 долю в праве собственности на указанную квартиру.

При этом судом были отвергнуты доводы Б. и Х. об уменьшении доли К. в квартире в связи с наличием другого наследственного имущества, в том числе денежных сбережений на вкладах М., указывая, что денежные суммы на вкладах несоразмерны с рыночной стоимостью 1/2 доли двухкомнатной квартиры.

Вместе с тем данные доводы суда судебная коллегия полагает не основанными на законе.

В соответствии с пп. 2, 3 ст. 1149 Гражданского кодекса Российской Федерации право  на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю - из той части имущества, которая завещана.

В обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.

Таким образом, закон не ставит в  зависимость величину стоимости незавещанной части имущества при осуществлении права на обязательную долю от той части имущества, которая завещана.

Учитывая изложенное, при рассмотрении дела суду следовало установить стоимостную  величину всего наследства, открывшегося после смерти М., соответственно определить стоимость обязательной доли. После чего следует установить, достаточно ли незавещанной части наследственного имущества для удовлетворения права на обязательную долю, и только при недостаточности, в той части, которой недостаточно, определить долю в завещанном имуществе.

С учетом изложенного, решение суда в этой части законным и обоснованным признано быть не может, и, принимая во внимание невозможность исправления  выявленных нарушений в рамках кассационного  судопроизводства, обжалуемое судебное решение в этой части подлежит отмене с направлением дела на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

В обязательную долю засчитывается  все, что наследник, имеющий право  на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа (п. 3 ст. 1149 ГК).

При определении обязательной доли возникает вопрос о ее соотношении  с супружеской долей. Следует  иметь в виду, что при наследовании имущества лица, состоявшего в браке, речь может идти только о доле в общей совместной собственности супругов, определяемой в соответствии со ст. 256 ГК РФ. При отсутствии брачного договора или соглашения о разделе имущества доли супругов предполагаются равными. Доля умершего супруга в этом имуществе входит в состав наследства и переходит к наследникам по правилам, установленным ГК РФ.

Определенные сложности на практике вызывает определение размера обязательной доли в наследстве. Необходимыми предпосылками  для ее правильного исчисления являются точное определение размера всего наследственного имущества и круга наследников, которые были бы призваны к наследованию при отсутствии завещания. Необходимо принимать во внимание всех лиц, которые бы наследовали по закону, если бы не было завещания, независимо от того, приняли они наследство или нет. Наследники по завещанию, если они одновременно не относятся к наследникам по закону, в расчет не принимаются. Именно так определяется причитающаяся по закону наследственная доля, на основе которой исчисляется обязательная доля в наследстве. Сказанное можно пояснить на следующем примере.

А. завещал все свое имущество  своему сыну С. от первого брака и  брату В. в равных долях. На момент смерти наследодателя в живых  находились, помимо наследников по завещанию, его несовершеннолетняя дочь Г. от второго брака и трудоспособная жена Л. При отсутствии завещания к наследованию были бы призваны наследники первой очереди по закону: сын С., дочь Г. и жена Л. Поскольку умершим оставлено завещание, то право на приобретение наследства, кроме указанного в завещании брата В., возникло у несовершеннолетней Г. - дочери умершего. Ее обязательная доля составляет половину от 1/3 части наследства, которая причиталась бы ей в случае наследования по закону или 1/2 x 1/3 = 1/6 часть всего наследственного имущества. Остальные 5/6 частей этого имущества наследуют поровну, т.е. 5/6 x 1/2 = по 5/12 долей наследства каждый, наследники по завещанию - сын и брат умершего. В случае если бы сын завещателя С. также был нетрудоспособен, распределение долей не изменилось бы, поскольку причитающаяся ему по завещанию доля (5/12 от всего наследства) превышает размер его обязательной доли (1/6 от всего наследства)³⁰.

Обязательная доля - это гарантированный  законом минимум в наследстве, который должен быть выделен обязательному наследнику, даже если этого не желает наследодатель. Уменьшить размер обязательной доли сам завещатель не вправе. Он может указать в завещании, кому из наследников и какое конкретно имущество должно перейти, определить, за счет какого имущества должна быть компенсирована обязательная доля. В этих случаях наследственное имущество распределяется между наследниками согласно воле завещателя. Но если завещанное обязательному наследнику конкретное имущество окажется меньше по стоимости его обязательной доли в наследстве, то недостающая часть возмещается за счет незавещанного имущества, а при отсутствии такового - за счет имущества, завещанного другим наследникам.

Возможны ситуации, когда супруги  проживали в разных жилых помещениях и один из супругов приватизировал свое жилое помещение только на свое имя (второй супруг не имел права этого делать, поскольку был зарегистрирован в другом месте). Возникает вопрос, можно ли рассматривать такую квартиру как совместно нажитое имущество. Согласно п. 1 ст. 36 Семейного кодекса РФ имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам (имущество каждого из супругов), является его собственностью. Поскольку приватизация является безвозмездной сделкой, то совместная собственность не возникает.

В соответствии с п. 2 ст. 1149 ГК право  на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю - из той части имущества, которая завещана.

С учетом изложенного при определении  обязательной доли судебная и нотариальная практика исходят из следующего:

• стоимость обязательной доли определяется из всего завещанного и незавещанного имущества;
• при исчислении обязательной доли нотариус учитывает всех наследников по закону на день открытия наследства;
• обязательная доля выделяется прежде всего из незавещанного имущества, а если незавещанного имущества не хватает для обязательной доли, тогда также из завещанного;
• при определении обязательной доли учитываются предметы обычной домашней обстановки и обихода;
• право на обязательную долю не может быть поставлено в зависимость от согласия других наследников на ее получение;
• внуки и правнуки наследодателя, родители которых умерли до открытия наследства, а также наследники второй очереди не имеют права на обязательную долю, за исключением случаев, когда эти лица находились на иждивении умершего;
• закон не связывает возникновение прав на обязательную долю у лиц, указанных в ст. 1149 ГК РФ, с совместным проживанием с наследодателем и ведением с ним общего хозяйства;
• дети, усыновленные после смерти лиц, имущество которых они имели право наследовать, не утрачивают право ни на долю в наследственном имуществе как наследники по закону, ни на обязательную долю, если имущество было завещано другим лицам, поскольку ко времени открытия наследства правоотношения с наследодателем, являющимся их родителем, не были прекращены;
• дети, усыновленные при жизни родителя, права наследования имущества этого родителя и его родственников не имеют, поскольку при усыновлении утратили в отношении их личные и имущественные права, за исключением случаев, указанных в СК РФ, предусматривающих возможность сохранения личных неимущественных и имущественных прав по желанию матери при усыновлении ребенка одним лицом, если усыновитель мужчина, или по желанию отца, если усыновитель женщина, а также если один из родителей усыновленного ребенка умер, то по просьбе родителей умершего (дедушки или бабушки ребенка) могут быть сохранены личные неимущественные и имущественные права и обязанности по отношению к родственникам умершего родителя, если этого требуют интересы ребенка (п. 10 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23 апреля 1991 г. N 2 "О некоторых вопросах, возникающих у судов по делам о наследовании").