Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Мая 2013 в 13:41, дипломная работа
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Денежные расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Наличный оборот в предпринимательской деятельности ограничен1.
ВВЕДЕНИЕ
3
1 ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РФ
6
1.1 Понятие безналичных расчетов
6
1.2 Сущность и принципы организации безналичных расчетов
12
1.3 Мировая практика применения безналичных расчетов
16
2 ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РФ: ИХ ПРАВОВОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ И ПРАКТИЧЕСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ
22
2.1 Правовое регулирование форм безналичных расчетов
22
2.2 Расчеты платежными поручениями
25
2.3 Расчеты аккредитивами
31
2.4 Расчеты по инкассо
38
2.5 Расчеты чеками
43
3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ БЕЗНАЛИЧНОЙ СИСТЕМЫ
РАСЧЕТОВ В РФ
48
3.1 Проблемы в системе безналичных расчётов
48
3.2 Направления развития платежной системы РФ
50
3.3 Клиринг – как один из перспективных методов банковских расчетов
61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
72
38. Смирнов Е.Е. О совершенствовании безналичных расчетов в Российской Федерации // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – № 11. – С. 21-27.
39. Шамраев А.В. Перспективы направления деятельности по нормативному пути регулирования безналичных расчетов // Банковское дело. – 2009. – № 11. – С. 8-13.
40. КонсультантПлюс: Правовые новости. Специальный выпуск "Комментарий к проекту изменений Гражданского кодекса Российской Федерации" // Обзор подготовлен специалистами АО "Консультант Плюс".
41. Платежная система России
// www.cbr.ru/statistics/p_sys/
42. Постановления Пленума ВАС от 19 апр. 1999 г. №5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. – 1999. – №7.
43. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума ВАС РФ от 8 окт. 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. – 1998. – № 11.
44. Определение Верховного Суда РФ от 24 февраля 2005 г. № КАС05-49 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. – 2005. – N 11.
45. Решение Верховного Суда РФ от 6 ноября 2001 г. № ГКПИ01-1369 «О признании недействительным и не порождающим правовых последствий пункта 10.10 Положения Банка России от 12.04.2001 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2002. – № 6.
46. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 янв. 1999 г. № 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» // Вестник ВАС РФ. – 1999. – № 4.
47. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. № 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов" // Вестник ВАС РФ. – 1999. – № 4. – п. 16.
1 Указание Банка России от 20 июн. 2007 г. № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» // Вестник Банка России. – 2007. – № 39.
2 Ануриев С.В. Преимущества безналичных расчетов // Бизнес и банки. – 2008. – № 14. – С. 33-38.
3 Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и безналичных денег // Бизнес и банки. – 2008. – № 52. – С. 4-8.
4 Федеральный закон от 27 июн. 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. – 2011. – № 139.
5 Банковское дело: учеб. пособие для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб. и др.: Питер, 2008. – 576 с.
6 Федеральный закон от 2 дек. 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 6. – Ст. 492.
7 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
8 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 560 с.
9Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело. – М: ИКФ «Омега-Л», 2009. – 599 с.
10 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
11 Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2008. – 768 с.
*Дебетовый перевод - платеж, инициатива начала которого принадлежит кредитору (получателю платежа), направляющему в обращение платежный инструмент, подтверждающий долг дебитора (плательщика). Этим инструментом может быть вексель, чек, инкассовое поручение на бесспорное (безакцептное) списание средств.
**Кредитовый перевод – платеж, инициатива начала которого в банковской системе принадлежит плательщику (дебитору), дающему распоряжение кредитовать счет получателя (кредитора). В качестве платежного инструмента используется платежное поручение о дебетовых списаниях.
*Жиробанки - банки, производившие безналичные расчёты между своими клиентами. Возникли в 16—17 вв. Наиболее известны банк Риальто в Венеции (1587), Виссельбанк в Амстердаме (1609), Вексельный банк в Гамбурге (1619). Эти и др. Ж. в городах Италии, Германии, Голландии, Франции и др. стран Западной Европы открывали клиентам счета в условных счётных единицах («банковых монетах») с определённым содержанием серебра или золота, принимали вклады и по приказам владельцев счетов (жироприказам) производили перечисления с одного счёта на другой.
15 Латышева Н.В. Некоторые аспекты развития платежных систем в России и странах зарубежья // Финансы и кредит. – 2008. – №3 – С. 9-21.
16 Саксельцева Е.Г. Оптимизация безналичных расчетов посредством услуг интернет-банкинга // Организация продаж банковских продуктов. – 2008. – № 2. – С. 4-8.
17 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
18 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
19 Витрянский В.В. Правовое регулирование банковских (безналичных) расчетов. – М.: Хозяйство и право, 2006. – №3. – С. 36.
20 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. – М.: Норма, 2001. – С. 317.
21 Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. – М.: ЮрИнфоР, 2000. – С. 321-322.
22 Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая (постатейный) / под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого (автор раздела — Н. Ю. Рассказова). – М.: Проспект, 2006. – С. 620.
23 Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / под ред. проф. Т. Е. Абовой, А. Ю. Кабалкина (автор раздела — Н. И. Соловяненко). – М.: Юрист, 2003. – С. 573.
24 Новоселова Л. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. дисс. ... докт. юр. наук. – М., 1997. – С. 23.
25 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
26 Метелева Ю.А. Правовое регулирование безналичных расчетов // Право и экономика. – 2006. – №9.– С. 38.
27 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
28 Положение ЦБР от 1 апр. 2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» // Вестник Банка России. – 2003. – № 24.
29 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
30 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
31 Федеральный закон от 10 июл. 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета. – 2002. – № 127.
32 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
33 Положение ЦБР от 1 апр. 2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» // Вестник Банка России. – 2003. – № 24.
34 Постановления Пленума ВАС от 19 апр. 1999 г. №5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. – 1999. – №7.
35 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
36 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
37 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон от 30 нояб. 1994 N 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – 5 дек.
38 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
39 Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума ВАС РФ от 8 окт. 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. – 1998. – № 11.
40 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
41 Серегин А.В. Аккредитивная форма расчетов между юридическими лицами в РФ: Автореф. дисс. … канд. юр. наук. М.: Юстицинформ, 2005. – С. 17.
42 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
43 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
44 Положение ЦБР от 1 апр. 2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» // Вестник Банка России. – 2003. – № 24.
45 Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты N 500) // Банковский бюллетень. – 1994. – № 13 - 14.
46 Кредитные организации в России: правовой аспект (автор раздела – Л.А. Новоселова) / отв. ред. Е.А. Павлодский. – М.: Волтерс Клувер, 2006. – с. 283.
47 Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 янв. 1999 г. № 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» // Вестник ВАС РФ. – 1999. – № 4. – п. 6.
48 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
49 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
50 Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 янв. 1999 г. № 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» // Вестник ВАС РФ. – 1999. – № 4. – п. 10.
51 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
52 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
53 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. – М.: Норма, 2001. – С. 388.
54 Федеральный закон от 21 июля 1997 г. N 119-ФЗ «Об исполнительном производстве» // Российская газета. – 1997. – № 149.
55 Определение Верховного Суда РФ от 24 февраля 2005 г. № КАС05-49 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. – 2005. – N 11.
56 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
57 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. Банком России 3 окт. 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.
58 Решение Верховного Суда РФ от 6 ноября 2001 г. № ГКПИ01-1369 «О признании недействительным и не порождающим правовых последствий пункта 10.10 Положения Банка России от 12.04.2001 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2002. – № 6.
59 Федеральный закон от 10 июл. 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета. – 2002. – № 127.
60 Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Хозяйство и право. – 2005. – № 9. – С. 63.
61 Федеральный закон от 21 июля 1997 г. N 119-ФЗ «Об исполнительном производстве» // Российская газета. – 1997. – № 149.
62 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
63 Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. № 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов" // Вестник ВАС РФ. – 1999. – № 4. – п. 16.
64 Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 06 ноября 1929 г. "Об утверждении Положения о чеках" // Свод законов СССР. – т. 5. – с. 553.
65 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
66 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 янв. 1996 N 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – 29 янв.
67 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон от 30 нояб. 1994 N 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – 5 дек.
Информация о работе Организация безналичных расчетов в РФ: проблемы правового регулирования