Правовое регулирование кредитования физических лиц (на примере коммерческого банка ОАО «Урал ФД»)

- предварительный  контроль - заключается в выборе  из числа потенциальных заемщиков  тех, которые по своему статусу,  финансовому положению, кредитной  истории и цели кредита отвечали  бы всем требованиям банка  и его кредитной политике;

- текущей  контроль - проверка банком всей  представленной заемщиком документации  для оформления кредита, ее  анализ с целью заключения  кредитного договора;

- последующий  контроль - на протяжении всего  срока действия кредитного договора  банк осуществляет постоянный  контроль за финансовым состоянием заемщика, соблюдением лимита кредитования, целевым использованием кредита, своевременной уплатой процентов и т.д.⁶

7. Методы кредитования - способы  выдачи и погашения кредита  в соответствии с принципами  кредитования. В настоящее время в отечественной банковской практике используются следующие методы кредитования, рекомендованные Банком России:

1) Прямое кредитование. Представляет собой удовлетворение непосредственного запроса клиента о предоставлении ему банковской ссуды. Прямое кредитование клиентов банк может осуществлять несколькими методами, в зависимости от которых различают следующие разновидности прямых кредитов:

- разовый  (срочный, индивидуальный);

- открытие  кредитной линии;

- банковский  овердрафт;

- контокоррентный;

- на синдицированной  (консорциальной) основе.

2) Косвенное кредитование. Банк может стать кредитором клиента также вследствие выполнения роли посредника при получении клиентом от третьих лиц какого-либо имущества (денежных средств или оборудования). К нему относят:

- факторинг;

- форфейтинг;

- лизинг;

- учет векселей.

Рассмотрим  особенности использования разных методов прямого кредитования.

1. Разовый (срочный, индивидуальный). Он является наиболее распространенным методом прямого кредитования. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах. Причем, одному клиенту банк может выдать несколько таких ссуд на разных условиях. С клиентом заключаются разные кредитные договоры. Вопрос о его предоставлении клиенту банк каждый раз решает заново. Регулирование ссудной задолженности заключается только в контроле за погашением всей суммы долга по истечении срока кредитования.

Если какой-либо клиент с устойчивым финансовым положением регулярно кредитуется в одном  и том же банке, то в постоянном оформлении ему разовых кредитов нет смысла. В этом случае банку  целесообразнее применять другой метод  прямого кредитования - открытие заемщику кредитной линии.

2. Метод открытия кредитной линии. Ссуды предоставляются в пределах, заранее установленного банком для заемщика, лимита кредитования. Кредит используется заемщиком по мере потребности путем оплаты платежных документов в течение определенного периода. В основном кредитная линия открывается на год, но может и на более короткий период. Она открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. Кредитная линия может быть:

а) возобновляемая - выдача ссуды возобновляется по мере частичного погашения кредита в  пределах установленного лимита кредитования. Возобновляемая кредитная линия  позволяет предприятию привлекать кредиты в любой день в пределах лимита на период действия соглашения. В соглашении указывается конкретно, на что предприятие может направить  полученные кредиты, для этого в  банк предоставляются - документы, подтверждающие целевой характер использования  кредита:

- документы,  детально описывающие и подтверждающие  все расходы, на финансирование  которых будет направлен кредит;

- платежные  поручения на перечисление денежных  средств.

б) невозобновлляемая - после выдачи кредитов, в пределах установленного лимита, предоставление ссуд прекращается до полного погашения задолженности;

в) целевая (рамочная) - открывается клиенту для оплаты ряда поставок товаров в рамках одного контракта.

Регулирование задолженности таких ссуд более  сложное. Оно производится на конец  каждого рабочего дня, так как  размер задолженности меняется каждый день в течение всего срока  кредитования.

В большинстве  стран значительная часть кредитов корпоративным клиентам выдается в  форме открытия кредитной линии. В США правила запрещают предоставлять  одному клиенту ссуду, размер которой  превышал бы размер собственных средств банка. Однако ведущие американские банки через систему своих дочерних компаний, дробя между ними кредитный лимит, предоставляют своим крупным клиентам кредиты, намного превышающие собственные средства банков.

Практически во всех развитых странах открытие кредитной линии сопровождается требованием банка о хранении клиентом на своем текущем счете  минимального компенсационного остатка. Составляя около 20% от суммы кредита компенсационные депозиты используются в США при долгосрочном кредитовании на основе твердых процентных ставок с целью устранения риска, связанного с возможными колебаниями уровня процента. Такая практика известна как "десять плюс десять", т.е. 10% от суммы кредита вносятся на депозит при достижении соглашения об открытии лимита и вторые 10% вносятся при использовании кредита, составляя 20% от суммы задолженности. Компенсационные депозиты "привязывают" заемщика к банку, ведут к повышению взимаемого процента по ссуде и превращают бланковую ссуду в обеспеченный кредит.⁷

3. Банковский овердрафт - это особая форма краткосрочного кредита. Под кредитованием счета согласно ст. 850 ГК РФ понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом кредит предоставляется в приделах установленного лимита. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т.е. кредит должен предоставляться достаточно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке у них на счете средств. Погашаются предоставленные кредиты по овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного счета заемщика в безакцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня.

От возобновляемой кредитной линии овердрафт отличается:

- овердрафт  не имеет обеспечения;

- предприятие  не должно информировать банк  об использовании кредита, полученного  по овердрафту;

- предоставляется  клиентам, которые обслуживаются  в данном банке, т. е. имеют  в этом банке расчетный счет;

- он более  оперативный по оформлению. Предоставление  овердрафта может быть оговорено  в договоре банковского счета;

- перерасход  по счету должен быть погашен  в течение 1-2 недель.

Овердрафт является очень дорогим кредитом, но в современных  условиях многие крупные банки не взимают процент по овердрафту в  течение определенного периода, по истечении которого ставка возрастает многократно по сравнению с обычными рыночными ставками, например до 30% у английских банков. Возникнув впервые  в практике английских банков, овердрафт  широко используется американскими, канадскими, итальянскими банками и банками  других западноевропейских стран, однако крайне редко встречается в практике коммерческих банков Японии.

4. Контокоррентный - означает, что после того, как денежные средства заемщика на его счете закончатся, банк будет осуществлять его платежи собственными средствами в пределах лимита. Он во многом схож с овердрафтом. Порядок предоставления контокоррентного кредита как и овердрафта является упрощенным, поскольку такой кредит не требует обеспечения и предоставляется для проведения текущих платежей, а не для осуществления какой-либо цели, которую необходимо обосновывать и подтверждать. Дебетовое сальдо контокоррентного счета отражает сумму долга клиента перед банком, а кредитовая - наличие у заемщика свободных средств, т.е. сумму обязательств банка перед клиентом.⁸ Он похож на овердрафт, но отличается от него:

- срок погашения  задолженности по контокорренту  более длительный;

- лимит кредитования  по нему может быть превышен  по устной договоренности с  банком;

- задолженность  по контокорренту образуется  регулярно, а не от случая к случаю.⁹

Наличие у  клиента контокоррентного счета  не исключает для него возможности  получить в этом же или в другом банке разовый кредит.

Он широко используется в  Германии, Бельгии, Голландии, Италии. В России контокоррент не может использоваться, поскольку не соответствует требованиям  Положения Банка России от 31 августа 1998 г. № 54 - П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".¹⁰

Большое значение контокоррентный кредит получил  в практике германских банков.

5. Кредиты на синдицированной  основе. Они предоставляются заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Субъектами кредитных отношений, с одной стороны выступают как минимум два банка, а с другой - один или несколько заемщиков, непосредственно причастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. Отношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформляются или одним общим кредитным договором, или договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита, исходя из установленной доли участия.¹¹

Синдицированными  ссудами в Инструкции Банка России от 16 января 2004 г. № 110 - И "Об обязательных нормативах банков" называются ссуды, по каждой из которых принят риск двумя или более банками в соответствии с заключенным между ними договором (договорами). Различают три вида синдицированных ссуд:

а) совместно  инициированная синдицированная ссуда - это совокупность отдельных кредитов, предоставленных кредиторами одному заемщику, если срок погашения обязательств заемщика перед кредиторами и  величина процентной ставки идентичны  для всех договоров;

б) индивидуально  инициированная ссуда - это кредит, предоставленный банком от своего имени  и за свой счет заемщику, права требования по которому в последствии уступлены третьему лицу (лицам - банкам, входящим в синдикат);

в) синдицированная  ссуда без определения долевых  условий - кредит, выданный банком организатором  синдиката заемщику от своего имени, при условии заключения этим банком кредитного договора с третьим лицом (третьими лицами).¹²

От метода кредитования зависит форма ссудного счета. Судный счет - это счет, на котором  отражается долг клиента банку, а  также его выдача и погашение  кредита. Они бывают:

- простой  ссудный счет - используется для  выдачи разовых ссуд. Погашение  задолженности по этим счетам  производится в согласованные  с заемщиком сроки. Предприятию  может быть сразу открыто несколько  простых судных счетов под  разные объекты. В таком случае  ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под разные  проценты;

- специальный  ссудный счет - открывается заемщикам,  который испытывает постоянную  потребность в банковских кредитах. Ссуды выдаются по мере необходимости  путем оплаты расчетных документов, а их погашение происходит  путем направления выручки на  этот счет. Клиенту в банке  может быть открыт только один  специальный ссудный счет, по  которому ссуды выдаются под  многие объекты;

- контокоррентный  (активно-пассивный, расчетно-ссудный) - такой счет открывается первоклассным  заемщикам. В этом случае расчетный  счет закрывается, и все операции производятся с этого счета. Открытие контокоррентного счета является высшей степенью доверия банка к клиенту.¹³

1.2.Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования физических лиц

Организация кредитного процесса в банке регулируется следующими нормативными актами:

1. Гражданским  кодексом РФ - в нем заложены  стандарты кредитного договора, которые предусматривают обязательность  оформления его в письменной форме.¹⁴ В соответствии со статьей 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.¹⁵ Предметом кредитного договора являются только денежные средства, как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не могут быть предметом кредитного договора. ГК РФ предусматривает способы обеспечения исполнения обязательств. Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией и другими способами, предусмотренными законом или договором.¹⁶ При невыполнении заемщиком обязанностей по своевременному возврату суммы кредита либо по обеспечению данных сумм, кредитор вправе потребовать досрочного возврата суммы займа и причитающихся процентов.¹⁷

2. ФЗ "О  банках и банковской деятельности". Банковское кредитование является  банковской операцией и осуществляется  систематически с целью получения прибыли.¹⁸ Банковское кредитование, как и другие банковские операции, могут осуществлять только кредитные организации. Банковское кредитование осуществляется за счет привлеченных, а не собственных средств.

3. ФЗ от 21 июля 2005 г. № 110 - ФЗ "О кредитных  историях". В соответствии с  ним бюро кредитных историй  (БКИ) призваны минимизировать  риски, связанные с предоставлением  кредитов и займов, обеспечить  адекватную оценку кредитоспособности  потенциальных заемщиков и тем  самым гарантировать своевременность  и полноту исполнения принимаемых  ими на себя обязательств. БКИ  призваны собирать и хранить  информацию о заемщиках и об  их кредитах, которые необходимы  банкам для работы с заемщиками  при принятии решения о кредитовании.

Принятый  закон регулирует отношения, возникающие  между:

- заемщиками  и организациями, заключившими  с физическими лицами, в т. ч.  с индивидуальными предпринимателями,  и юридическими лицами договоры  займа (кредита);

- кредитными  организациями и БКИ;

- кредитными  организациями и Центральным  каталогом кредитных историй.

4. Нормативные  документы Банка России:

- Положение  Банка России от 26 марта 2004 г.  № 254 - П (в ред. От 20 марта 2006 г. № 283 - П) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

- Положение  ЦБ РФ № 54 - П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата"

- Указание  №2156 - У "Об особенностях оценки  кредитного риска по выданным  ссудам ссудной и приравненной  к ней задолженности " к Положению  №254 - П (декабрь 2008 г.)

- Инструкция  ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110 - И "Об обязательных нормативах  банка"

Современная банковская система России создана  в результате реформирования государственной  кредитной системы, сложившейся  в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 21.03.02), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности¹⁹