Правовое регулирование кредитования физических лиц (на примере коммерческого банка ОАО «Урал ФД»)

Осуществляя кредитные операции, банк стремится  не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем  необходим его анализ по различным  количественным и качественным характеристикам  как в целом по банку, так и  по его структурным подразделениям.

Количественный  анализ предполагает изучение состава  и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических  критериев, к которым относят: объем  и структуру кредитных вложений по видам; структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей;

• сроки кредитов;
• своевременность погашения предоставляемых кредитов;
• отраслевую принадлежность;
• виды валют;
• цену кредитования (уровень процентных ставок).

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции  развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности.

На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени  риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка.

Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением.³⁵

Согласно  финансовой отчетности по РСБУ на 1 мая 2010 года объем просроченной ссудной задолженности ОАО АКБ "УРАЛ ФД"  составил 326.66  млн руб. (3.88%   кредитного портфеля), увеличившись за отчетный период на 1.77 млн

руб. Резервы на возможные  потери выросли на 35.94 млн руб. и составили на отчетную дату 744.82 млн руб. (8.84% кредитного портфеля).  Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 2.28 (рисунок 1).  На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется незначительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности   относительно аналогичного среднего показателя 300  крупнейших банков в 6.29%.

Рисунок 1Резервы на возможные потери и просроченная ссудная задолженность

На отчетный среди предоставленных кредитов 31.1% приходится на физических лиц (рисунок 2).

Рисунок 2 Структура просроченной ссудной задолженности

По размеру  активов банк входит в Топ-200 российских банков. В среднем за исследуемый период по показателю размера активов-нетто банк занимал 151 позицию.

Банк является членом ССВ, что дает определенные гарантии вкладчикам физическим лицам, а также говорит о том, что финансовые показатели банка удовлетворяют всем требованиям методики оценки финансовой устойчивости Банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.

Среди источников дохода в среднем в полугодии  преобладали Коммерческие кредиты, которые составили 60,9% всех активов нетто. Второй по объему была статья Вложения в ценные бумаги, составляющая 17,9% активов. На третьем месте по объему средств находятся Средства в банках, которые занимают 7,5%активов. В сумме эти три статьи дают 86,4% всех активов банка. 

В среднем  в предшествующие полгода основным источником привлеченных ресурсов для  банка являлись Средства клиентов, которые составляли внушительные 96,2% всех обязательств. Вторым по объему источником привлечения являлись прочие пассивы, составляющие 1,5% обязательств банка. В сумме эти статьи составляют 97,7% всех привлеченных средств (таблица 6). 

За 6 месяцев активы выросли, в основном, из-за роста статьи Коммерческие кредиты. В пассивах прирост обеспечивался, в основном, ростом остатков по статье Средства клиентов. За исследуемые полгода собственные средства банка выросли. При этом на текущий момент банк демонстрирует положительный финансовый результат деятельности.³⁶

 

 

Таблица 6 Актуальный баланс банка

Активы		Пассивы
Средства в Банке России и на счетах в ОРЦБ	443 070		Средства Банка России
Средства в банках	2 148 679	2 095	Корреспондентские счета  в банках
МБК выданные	372 857	591	МБК полученные
Коммерческие кредиты	11 415 418	16 947 230	Средства клиентов
органам власти		1 852	средства бюджета и  внебюджетных фондов
гос.организациям	15 208	175 650	гос. организаций
негос. организациям	5 222 243	5 429 580	негос. организаций
физическим лицам	6 579 396	10 959 105	физических лиц
нерезидентам	3 000	381 043	нерезидентов
просроченная задолженность	167 302		участников Расчетного Центра ОРЦБ
резервы под возможные  потери	- 571 731		"картотека"
Учтенные векселя		157 147	Выпущенные векселя
Вложения в ценные бумаги	2 967 336	- 3 441	Выпущенные ценные бумаги + (купон-дисконт)
государственные облигации			облигации
субъектов РФ и местных  органов власти			депозитные сертификаты
органов власти иностранных  государств			сберегательные сертификаты
банков	728 606	1 846 000	Уставный капитал
прочие	2 576 568		Собственные акции выкупленные
резервы под возможные  потери	- 2	202 417	Добавочный капитал
Денежные средства и металлы	934 724	- 261 798	Фонды
Участие	95 760	3 124	Фин. Рез. Отчетного года
Имущество банка	560 443	145 289	Фин. Рез. Предшествующих лет
Прочие активы	348 552	248 185	Прочие пассивы
в т.ч. производные инструменты			в т.ч. производные инструменты
Активы-нетто	19 286 839	19 286 839	Пассивы-нетто37

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО "Урал ФД"

1. Разработка  требований и обязательств во взаимоотношениях банка с клиентами

При заключении кредитного договора в сделке участвуют  две стороны - кредитор (банк) и заемщик (клиент банка). Для того чтобы в  заключение сделки были заинтересованы обе стороны, необходимо чтобы и  банк, и клиент выполняли определенные требования.³⁸

В настоящее  время разрабатывается закон  «О потребительском кредите», который  должен будет регулировать взаимоотношения  банка с клиентами. С его принятием  будет урегулирован хаотично развивающийся  российский кредитный рынок.

После вступления закона о защите своих прав придется задуматься российским банкам, а не населению, поскольку закон защищает права заемщика. В этом - основное преимущество и главный недостаток принимаемого закона. Закон настолько  полно регламентирует все операции банка при выдаче кредита, что  обманывать, вводить в заблуждение  или сознательно недоговаривать обо всех скрытых особенностях своего предложения банки просто не смогут.

Если закон  в нынешнем виде будет принят и  вступит в силу, то население до получения потребительского кредита  будет знать о потенциальном  займе абсолютно все. Законопроект обязывает банки до заключения договора предоставлять клиенту расчет суммы  платежей по кредиту, график платежей, порядок расчета неустоек и размер штрафов и пеней. Банк обязан рассказать о порядке и сроках рассмотрения заявления (срок не должен превышать 14 дней, а за рассмотрение заявки банк не имеет права брать деньги), о праве потребителя на отказ  от кредита, об условиях досрочного возврата займа, о способах погашения задолженности. При этом в расчет платежей должны войти абсолютно все дополнительные сборы по кредиту, в том числе и по договорам страхования, если страховщик выбирается только из уполномоченных компаний. В расчет платежей не войдут только нотариальные и регистрационные сборы, а также стоимость независимой оценки имущества. Если информация обо всех дополнительных сборах по кредиту не будет доведена до заемщика до заключения договора, банк будет обязан вычесть их из требуемой к возврату суммы.

Информация  о платежах по кредиту должна предоставляться  в стандартизованной форме, которая  будет специально установлена неким  «органом исполнительной власти, уполномоченным правительством РФ». Им же будет разработана  и единая методика расчета платежей. Этот же орган будет и надзирать  за соблюдением законов и нормативных  актов в сфере потребительского кредитования.

После предоставления кредита банк будет обязан ежемесячно и бесплатно сообщать заемщику о  сумме задолженности, о сроках и  размерах платежей, о лимите кредитования.

Также в законопроекте  четко прописаны права потребителей на досрочный возврат кредита. Если с момента предоставления кредита  прошло три месяца, заемщик имеет  право на досрочное его погашение. И вообще может отказаться от кредита  в течение 45 дней со дня подписания кредитного договора. Причем если банк не сообщил ему об этой возможности, человек имеет право отказаться от займа в течение месяца.

Данный закон  должен будет описывать, и устанавливать  правовые основы по всем аспектам потребительского кредитования. Однако, текст закона требует более подробного описания некоторых положений, а именно: недостаточно подробно описывается процедура оценки кредитоспособности заемщика; права и обязанности потребителя при получении и использовании потребительского кредита, а также поручителей; права и обязанности организации предоставляющей кредит; не описываются возможные санкции, применяемые кредитором в случае нарушения потребителем условий кредитного договора, и нет ни слова о том, какую ответственность несет заемщик за невозвращение кредита.

Также законопроект «О потребительском кредите» нуждается  в доработке в части предполагаемых механизмов его осуществления. Например, в отношении взыскания долгов. То есть банкирам, как и раньше, предлагается решать все споры в суде. Как  правило, в судебном порядке добиться погашения кредита очень сложно. В частности, необходимо сократить  сроки принятия судебных решений, разрешив заочное рассмотрение дела при первой неявке ответчика, законодательно отрегулировать размеры штрафов.

Таким образом, скоро в России взаимоотношения  банков с клиентами будут регулироваться законом. Что, несомненно, повлияет на эффективность кредитного процесса. Заемщики будут защищены законом  от обмана (получение неполной информации о кредитах) со стороны банков. Следовательно, количество физических лиц, желающих взять  кредит, увеличится. Что повлияет на увеличение срочной ссудной задолженности  банков и повышение эффективности  кредитного процесса.

2. Решение проблемы задолженности по кредитным  обязательствам.

В законопроекте  «О потребительском кредите» не указывается, какую ответственность несет  заемщик за невозвращение кредита. Вопрос о решении данной проблемы остается открытым. В качестве предложений  по взиманию задолженности с заемщиков  банка можно внести следующие.

1. Если клиент  нарушает сроки выплат по кредитным  обязательствам, банк должен принять все меры к тому, чтобы связаться с должником (его уполномоченным представителем) для выяснения причин несоблюдения графика погашения задолженности, а затем путем переговоров с клиентом попытаться найти оптимальные для обеих сторон пути решения проблемы.

2. Учитывая репутацию заемщика, его способность продолжать выплаты по кредиту, планируемые им финансовые и имущественные поступления, его кредитную историю, а также исходя из суммы долга, размера и характера обеспечения обязательства заемщика, кредитор может принять решение о реструктуризации задолженности (предоставить отсрочку либо рассрочку платежей) или, в соответствии с установленными законом процедурами, выбрать любой дозволенный законом способ принудительного взыскания долга (инициировать процедуру обращения взыскания на предмет залога, обратиться к гаранту или поручителю с требованием произвести выплату, применить удержание имущества, обратиться с исковым заявлением в судебный орган и т.д.)³⁹

Эти меры необходимы для финансовой стабильности банка и направлены на защиту законных прав его учредителей (акционеров), инвесторов, остальных кредиторов банка (вкладчиков, держателей ценных бумаг, банков и пр.).

3. В случае  достижения компромисса о реструктуризации  задолженности, предоставления рассрочки  или отсрочки платежей стороны  составляют план по погашению  задолженности. При этом банк, как кредитор, права которого нарушены, вправе потребовать от неплатежеспособного или недобросовестного заемщика дополнительных гарантий исполнения его обязательств и увеличения размера обеспечения в связи с применением санкций за просрочку выплат по долгу.

4. В случае  достижения компромисса о реструктуризации  задолженности, предоставления рассрочки  или отсрочки платежей стороны  составляют план по погашению  задолженности. (его уполномоченного представителя):

- о полной  сумме задолженности (с указанием  остатка основного долга и  начисленных процентов за пользование  кредитом), а также о размере  примененных санкций;

- об установлении  более высокой процентной ставки  за пользование кредитом, о применении  санкций за просрочку, если  это допустимо законом или  договором. При этом кредитор  должен письменно указать, какое  нарушение закона и условий  договора допустил должник, и  привести обоснование применения  повышенных ставок и санкций,  сделав ссылки на соответствующие  положения закона и договора. Необходимо также указать дату  применения данных санкций;

- о необходимости  компенсировать кредитору его  издержки из-за допущенной просрочки  платежа, а также затраты кредитора  и третьих лиц по обращению  взыскания на предмет залога, на принудительное взыскание долга, если это предусмотрено законом или договором.⁴⁰

Банк, являясь кредитором, не должен стремиться к обогащению за счет неплатежеспособного должника. Цель процедур взыскания задолженности - лишь компенсация финансовых потерь кредитора, которая должна производиться в порядке и на основаниях, установленных законом или договором.