Правовое регулирование кредитования физических лиц (на примере коммерческого банка ОАО «Урал ФД»)

При общем  единстве схемы отражения задолженности, выдачи и погашения кредита ссудные  счета могут различаться между  собой:

1) по цели  открытия;

2) по взаимосвязи  с оборотом.

По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население, накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет он превращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым. Ссудные счета могут открываться исключительно для целей расходования валюты кредита. Это своего рода счета с кредитовым оборотом, со снижающимся дебетовым сальдо, в разовом порядке полученным кредитом на цели его последующего использования и с постепенным погашением ссуды.

В этом же классе выделяются накопительно-расходные ссудные счета, сочетающие как движение средств по кредиту, так и по дебету счета. К примеру, депозит клиента может систематически пополняться за счет новых накоплений, но их расходование всегда будет превышать поступления, в связи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.

По взаимосвязи  с оборотом ссудные счета могут  быть трех типов:

1) оборотно-платежными;

2) сальдово-компенсационными;

3) оборотно-сальдовыми.

Три данных типа ссудных счетов по существу соответствуют  трем методам кредитования: по обороту; по остатку; оборотно-сальдовому методу.

При открытии оборотно-платежного ссудного счета клиент получает возможность оплачивать платежные документы по самым разнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату, платежные поручения на погашение кредиторской задолженности, перечисление налогов и других платежей. Для всех этих платежей достаточно иметь один оборотно-платежный или оборотно-сальдовый счет, на который будут поступать определенные платежи в погашение образующейся ссудной задолженности.

Для производства всех платежей клиент может воспользоваться и сальдово-компепсационым счетом, но тогда ему необходимо открывать их столько, сколько возникает у него таких потребностей. У клиента может быть столько сальдово-компенсационных счетов, сколько он имеет частных объектов кредитования. Данный ссудный счет по сравнению с другими менее гибок, требует большего технического оформления, но на нем более четко прослеживается целевое назначение кредита.

Особую разновидность  оборотно-платежных ссудных счетов составляет контокоррент, на котором отражаются все платежи предприятий; на нем проходят затраты как по основной производственной деятельности, так и по расширению и модернизации основных фондов.³⁰ Данная форма ссудного счета является наиболее емкой, она открывается высшей категории заемщиков, имеющих первоклассную кредитоспособность.

На практике оборотно-платежные и оборотно-сальдовые счета применяются при интенсивном платежном обороте, в сезонных отраслях промышленности, торговле, сельском хозяйстве, непрерывных, практически каждодневных поставках товарно-материальных ценностей и затратах. Сфера применения сальдово-компенсационных счетов несколько уже, они применяются при разовых, эпизодических потребностях клиентов в дополнительных финансовых ресурсах. Особенность современной практики кредитования в организационном отношении состоит в том, что она строится не по единому шаблону, а на многовариантной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования ему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режим выдачи и погашения ссуд при этом полезнее установить.

Всякая экономическая, в т.ч. кредитная, сделка требует определенного документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели). В банке должны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое положение клиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиенту представлять баланс на начало года. Вместе с балансом предприятия представляют в банк отчетность по прибылям и убыткам.

В целом комплект документов, представляемых клиентами  в банк, регламентируется Положением "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 54-П. Согласно данному  положению вся документация распределяется на три группы.

1 группа - Документация, подтверждающая юридическую правомочность  заемщика: учредительный договор,  устав, свидетельство о регистрации,  сведения о руководстве предприятия,  контракты и лицензии на поставку  продукции;

2 группа - Документация, характеризующая экономическое  состояние клиента и материальную  гарантированность возврата кредита:  бухгалтерский баланс, отчет о  прибылях и убытках, приложения  к бухгалтерскому балансу - формы  3-5, прогноз денежных потоков,  выписки из лицевых счетов (в  рублях и валюте), бизнес-план, технико-экономическое  обоснование, гарантии, поручительства, страховые полисы, кредитные договора  с другими банками.

3 группа - Документация  по оформлению ссуд (кредитная  документация): срочные обязательства,  кредитный договор, договор о  залоге, карточка образцов подписей  и печатей.

Наряду с  письменным обращением в банк за ссудой в отдельных странах существует специальная документальная форма - общее заявление-обязательство  заемщика выполнять требования, вытекающие из условий кредитной сделки. Такая  специальная форма отсутствует  в большинстве развитых стран (ее, к примеру, нет ни в Германии, ни во Франции), она заменена собственно кредитным соглашением, имеющим  трафаретную обязательную форму, в  том числе декларирующую обязательство  клиента соблюдать требования и  правила кредитного учреждения. Отказались от практики представления данного  обязательства и российские коммерческие банки. Наряду с данным заявлением используются срочные обязательства.

Срочное обязательство  представляется по определенной форме, оно фиксирует обязательство  заемщика погасить данный кредит, взятый под определенные цели, в фиксированной  сумме и в конкретный срок.

Этих обязательств может  быть несколько: все зависит от того, на какой срок предоставлена ссуда - условный или конкретный. В прежней  российской практике банки использовали как срочные обязательства с  условным, так и конкретным сроком погашения кредита. Конкретный срок фиксировал дату, при наступлении  которой ссуда должна быть клиентом погашена. Условный срок определял  дату, когда срок погашения ссуды  пересматривался (данное срочное обязательство  заменялось на другое, новое обязательство). Многие российские банки перестали  требовать от клиентов срочные обязательства, имея при этом в виду, что срок погашения ссуды зафиксирован в  кредитном договоре, что с юридической  точки зрения при правильном его  составлении оказывается достаточным  основанием для списания средств  со счетов заемщика в погашение ссудной  задолженности.³¹

Кредитный договор  является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержатся экономическая и юридическая  ответственность сторон. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой  коммерческим банкам Центральным банком РФ, не существует. В таких странах, как Германия, Австрия, рекомендованы  типовые формы кредитного договора как с юридическими, так и физическими лицами. Во Франции такая типовая форма разработана исключительно для индивидуальных заемщиков, полагая, что банковская практика настолько многообразна, что рекомендовать какую-то единую модель кредитного соглашения не представляется возможным.

И тем не менее кредитный договор имеет вполне определенный остов, вокруг которого строится вся схема соглашения. Разумеется, он фиксирует полное наименование участников, их юридические адреса; предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размер комиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно определяются условия кредитования. Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и банка.

Помимо кредитного договора при необходимости может  заключаться также договор о  залоге. Практически происходит так: если залог присутствует в кредитной  сделке, то договор о залоге заключается  обязательно, причем зачастую для прочности  подписи клиента и банка дополнительно  заверяются нотариусом. Положение о  порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) обязывает банки иметь также  ряд внутренних документов, в том  числе отражающих:

- политику  банка по размещению (предоставлению) кредитов;

- учетную  политику и подходы к ее  реализации;

- процедуру  принятия решений по кредитованию;

- распределение  полномочий между подразделениями  и должностными лицами;

- порядок  кредитования клиентов кредитной  организации.

Таким образом, в данной главе были рассмотрены  экономическая сущность кредита  и обеспечения по кредиту, а также  организация кредитования физических лиц.

В следующей  части работы проведем анализ организации  работы коммерческого банка по кредитованию физических и физических лиц на примере  конкретного банка - «ОАО АКБ «Урал ФД».

 

 

2. АНАЛИЗ ПРАВОВОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В  ОАО «УРАЛ ФД»

1. Краткая информация об ОАО «Урал ФД»

Открытое  акционерное общество коммерческий банк «Уральский финансовый дом» (ОАО  АКБ «Урал ФД») – крупнейший самостоятельный универсальный банк Пермского края.

Этапы развития

5 августа  2010 года банку «Уральский финансовый  дом» исполнилось 20 лет. История  банка «Урал ФД» связана с  историей трех пермских банков – «Пермстройкомбанк», «Кредит ФД» и «Пермкредит». Она включает в себя консолидацию «Пермстройкомбанка» и «Кредит ФД» в 1999 г., в результате которого банк обрел новое название – «Урал ФД»,  объединение банков «Урал ФД» и «Пермкредит» в 2005 г. Большой профессиональный опыт сотрудников позволяет обеспечивать банку лидирующее положение на рынке кредитно-финансовых услуг региона более 20-ти лет.

Клиенты

Клиентская  база банка составляет более 5,2 тыс. счетов юридических лиц и предпринимателей в том числе 2,6 тыс. счетов обслуживаются с использованием систем дистанционного банковского обслуживания. Среди корпоративных клиентов банка такие крупные предприятия, как ОАО «Пермэнерго», ОАО «Уралкалий», ОАО «Метафракс», пермские предприятия, входящие в группу компаний «ЛУКОЙЛ» и др.

Банк обслуживает  более 117 000 банковских карт платежной системы VISA. В конце 2005 года банк завершил внедрение собственного процессингового центра по обслуживанию банковских карт международной платежной системы VISA. Процессинговый центр успешно прошел сертификацию VISA. С 2007 года банк является аффилированным членом международной платёжной системы MasterCard. В ноябре 2007 года Банк «Урал ФД» успешно завершил проект сертификации собственного процессингового центра по выпуску и обслуживанию карт международной платежной системы MasterCard. С декабря 2007 года Банк «Урал ФД» приступил к выпуску карт MasterCard Unembossed, MasterCard Standard и MasterCard Gold. В терминалах торгово-сервисной сети и в банкоматах банк будет обслуживать карты всех типов платёжной системы MasterCard.

Инфраструктура

Инфраструктура  банка «Урал ФД» включает в  себя 1 филиал, 19 дополнительных офисов, 3 операционных кассы,  более 100 банкоматов в Перми, Москве, Березниках, Соликамске, Губахе, Полазне, Добрянке и Чайковском.

Лицензии

Банк «Урал  ФД» имеет генеральную лицензию Банка России, а также лицензии на обслуживание счетов физических и  юридических лиц в валюте РФ и  в иностранной валюте, лицензии на брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельность.

Участие в ассоциациях и организациях

Банк «Урал  ФД» является профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеет доступ к торгам на Московской Межбанковской валютной бирже, Уральской региональной валютной бирже, а также банк является членом Ассоциации региональных банков «Россия» и участником Пермского Банковского Союза. 11 ноября 2004 года ОАО АКБ «Урал ФД» включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов.

Корреспондентская сеть

Корреспондентская сеть банка состоит из 14-ти российских банков, также банк «Урал ФД» имеет  корреспондентские отношения с  зарубежными банками из Германии, Швейцарии и Казахстана.

Рейтинги банка

Согласно  рейтингу российских банков агентства РБК. Рейтинг по состоянию на 01.01.2011 банк «Урал ФД» занимает 145-е место по размеру чистых активов из 500 крупнейших банков России. По данным рейтинга журнала «Эксперт-Урал» банк «Урал ФД» входит в ТОР-15 уральских банков по величине активов.

Международное рейтинговое агентство Moody\'s Investors Service  присвоило банку "Уральский финансовый дом" следующие рейтинги по глобальной шкале:  рейтинг финансовой устойчивости (РФУБ) на уровне E+,  долгосрочный рейтинг B3 и краткосрочный рейтинг Not Prime по депозитам в национальной и иностранной валюте. По мнению агентства Moody\'s, рейтинги банка "Урал ФД" отражают прочное положение банка в розничном сегменте банковского рынка Пермского региона, надежный уровень капитализации и относительно хорошее качество активов. Прогноз по рейтингам - "стабильный".

Партнеры банка

Банк «Урал  ФД» входит в состав ООО «Пермская финансово-производственная группа». Также в ПФП-группу входит ряд предприятий, работающих в различных сферах финансового рынка и являющихся партнерами банка. Среди этих предприятий:

• ООО «Пермская фондовая компания»
• ООО Страховая фирма «Адонис»
• Негосударственный пенсионный фонд "Урал ФД"
• Партнер ПФП-группы и банка «Урал ФД» в области доверительного управления активами – ООО Управляющая компания «Парма-Менеджмент».
• Финансовые показатели

На 1 мая 2010 года уставный капитал банка «Урал ФД» составляет 1, 846 млрд. руб., собственный капитал – 2,1 млрд. руб., нетто-валюта баланса (активы)– 15,7 млрд. руб. Средства корпоративных клиентов превышают 3,2 млрд. руб., объем привлеченных средств физических лиц – 8,7 млрд. руб. Объем кредитного портфеля банка - 7,6 млрд. рублей.³²